大全能源:中国国际金融股份有限公司关于新疆大全新能源股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于新疆大全新能源股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为
新疆大全新能源股份有限公司（以下简称“大全能源”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及向特定对象发行 A 股股票上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对大全能源2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
1、首次公开发行股票实际募集资金情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意新疆大全新能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2110号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股30000万股，发行价格为21.49元/股。公司本次发行募集资金总额为人民币644700.00万元，扣除本次发行费用人民币
37980.82万元，募集资金净额为人民币606719.18万元。上述资金于2021年7月19日全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）
字（21）第00348号验资报告验证。
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币591121.70万元。
尚未使用的募集资金余额计人民币18508.97万元（含累计募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额）。
2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于同意新疆大全新能源股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1119号）同意，大全能源向特定对象发行人民币普通股212396215股，发行价格为51.79元/股。公司本次发行募集资金总额为人民币1100000.00万元，扣除本次发行费用人民币6322.78万元，募集资金净额为人民币1093677.22万元（不包括发行费用相关增值税进项税额）。上述资金于2022年6月28日全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具德师报（验）字（22）第00299号验资报告。
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币1095314.66万元。
2022 年度向特定对象发行 A 股股票实际募集资金已全部投入使用。
二、募集资金的存放与管理情况公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》等相关规定，对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。
1、首次公开发行股票实际募集资金存放和管理情况
2021年7月20日，公司与中金公司分别同重庆农村商业银行股份有限公司
万州分行、中国银行股份有限公司石河子市北二路支行、中国银行股份有限公司扬中支行、中国光大银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年4月21日，公司召开2022年第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于全资子公司开立募集资金专户并授权签订募集资金专户存储三方监管协议的议案》，同意子公司内蒙古大全新能源有限公司（以下简称“内蒙古大全”）设立募集资金专项账户用于存放募集资金。2022年5月9日，公司及全资子公司内蒙古大全、保荐机构与募集资金开户行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司将前述募集资金存放在以下专用账户中：
单位：人民币万元2023年12月31日募集资金专户开户行账号存款方式初始存放金额余额重庆农村商业银行股份有
2901010120010025147活期351188.8418508.97
限公司万州分行中国银行股份有限公司石
107087994445活期110406.80
河子市北二路支行（注1）中国银行股份有限公司扬
502776395337活期106706.16-
中支行（注2）中国光大银行股份有限公
50820188000305583活期42105.00-
司乌鲁木齐分行（注3）中国银行股份有限公司包
155674571811活期--
头市东河支行（注4）
总计--610406.8018508.97
注1：该账户用于存放超募资金，截至2023年12月31日，该账户余额已全部转出用于永久补充流动资金，该专项账户已销户。
注2：该账户用于公司补充流动资金项目，截至2023年12月31日，募集资金已使用完毕，该专项账户已于2022年销户。
注3：该账户用于公司年产1000吨高纯半导体材料项目，该账户余额已于2022年全部转入中国银行股份有限公司包头市东河支行155674571811户，转出金额继续用于该募集资金投资项目，原专项账户已于2022年销户。
注4：该账户用于公司年产1000吨高纯半导体材料项目，截至2023年12月31日，募集资金已使用完毕，该专项账户已销户。
上述初始存放的募集资金人民币610406.80万元与公司首次公开发行股票募
集资金净额人民币606719.18万元的差异为预付的保荐及承销费用人民币
138.80万元以及其他发行费用人民币3548.82万元。
2、 2022 年度向特定对象发行 A 股股票实际募集资金存放和管理情况
2022年6月28日，公司及全资子公司内蒙古大全与保荐机构中金公司分别
与中国银行股份有限公司石河子市分行、招商银行股份有限公司石河子分行、中
国银行股份有限公司包头市东河支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在
重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司将 2022 年度向特定对象发行 A 股股票实际募集资金存放在以下专用账
户中：
单位：人民币万元
2023年12月31日
募集资金专户开户行账号存款方式初始存放金额余额中国银行股份有限公司石
108793155556活期800334.86-
河子市北二路支行（注1）招商银行股份有限公司石
991904088810666活期294165.14-
河子分行（注2）中国银行股份有限公司包
155675254836活期--
头市东河支行（注3）
总计--1094500.00-
注1：该账户用于公司年产10万吨高纯硅基材料项目，该账户余额已于2022年度全部转入中国银行股份有限公司包头市东河支行155675254836户，转出金额继续用于该募集资金投资项目，原专项账户已于2022年销户。
注2：该账户用于公司补充流动资金项目，募集资金已于2022年度使用完毕，该专项账户已于2022年销户。
注3：该账户用于公司年产10万吨高纯硅基材料项目，截至2023年12月31日，募集资金已使用完毕，该专项账户已销户。
上述初始存放的募集资金人民币1094500.00万元与公司2022年度向特定
对象发行 A 股股票募集资金净额人民币 1093677.22 万元的差异为为预先支付
的发行费用人民币84.00万元及待支付的其他发行费用人民币738.78万元。
三、本年度募集资金的使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况截至2023年12月31日，募集资金的具体使用情况详见附表1和附表2“募集资金使用情况对照表”。
2、募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司未发生募集资金置换预先投入的情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司未发生用闲置募集资金进行现金管理或投资相关产品的情况。
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年12月13日，公司召开了第二届董事会第三十一次会议、第二届监事
会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金计人民币17284.25万元用于永久补充流动资金，占首次公开发行股票超募资金总额106719.18万元的比例为16.20%。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。2022年12月30日，公司召开了2022年第六次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》
截至2023年12月31日，公司已使用超募资金人民币49285.02万元永久补充流动资金。
截至2023年12月31日，公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司未发生超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
7、结余募集资金使用情况
本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
8、募集资金使用的其他情况
2023年8月3日，公司召开公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第
二次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目实施主体的议案》，同意调整公司全资子公司内蒙古大全半导体有限公司为募投项目“1000吨高纯半导体材料项目”的实施主体。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年度，公司已及时、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存
在募集资金管理违规的情况。
五、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见经审核，德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙）认为：
大全能源的募集资金存放与实际使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》的规定编制，在所有重大方面真实反映了大全能源截至2023年12月31日募集资金的存放与实际使用情况。
三、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：
公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求第2号》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《新疆大全新能源股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
综上，中金公司对公司2023年度募集资金存放与使用情况事项无异议。
附表1：2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表 2：2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表附表 1：2021 年首次公开发行股票募集资金情况使用对照表（2023 年度）
单位：人民币元
募集资金净额6067191792.45本年度投入募集资金总额438810914.81
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额5911217021.88
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%承诺投资是否募集资金承诺投资调整后投资总额截至期末承诺投入本年度投入金截至期末累计投入截至期末累计投入截至期项目达本年度实现的效益是否达项目可
项目和超已变总额（1）金额(2)额金额(3)金额与承诺投入金末投资到预定(注3)到预计行性是募资金投更项额的差额进度可使用效益否发生向目，(4)=(3)-(2)（%）状态日(注3)重大变
含部(5)=(3)/(2期化
分变)更
（如有）承诺投资项目
1.年产
35000吨20223868604327.43(
否3511888400.004087626300.004087626300.00208941134.373916319030.87(171307269.13)95.81是否
多晶硅项年注4)
目(注1)
2.年产
1000吨高
2024
纯半导体否421050000.00421050000.00421050000.00229869780.44428753295.787703295.78(注5)101.83不适用(注3)不适用否年材料项目
(注2)
3.补充流否1067061600.001067061600.001067061600.00-1073294474.016232874.01(注5)100.58不适用不适用不适用否动资金项
目承诺投资
-5000000000.005575737900.005575737900.00438810914.815418366800.66(157371099.34)-----项目小计超募资金投向
1.永久补
充流动资否不适用不适用不适用-492850221.22不适用不适用不适用不适用不适用否金
超募资金-
---172850221.22492850221.22------投向小计
合计-5000000000.005575737900.005575737900.00438810914.815911217021.88------
未达到计划进度或预计收益的情况和原因截至2023年12月31日，公司所有项目均按计划进行，公司年产1000吨高纯半导体材料项目仍处于试运行阶段，未实现效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化
募集资金投资项目先期投入及置换情况具体详见“三、2.募投项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况具体详见“三、3用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见“三、4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况具体详见“三、5.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金使用其他情况本年度不存在募集资金使用的其他情况。
注1：为保证募投项目的顺利实施，公司在综合考虑募投项目实际建设情况、资金需求和市场行情因素后决定增加募投项目的投资额。2021年11月25日，公司召开了第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意公司使用超募资金57573.79万元将年产35000吨多晶硅项目的投资总额由351188.84万元增加至
408762.63万元。2021年12月16日，公司召开了2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额的决议》。
注2：2021年12月31日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十二次审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点、实施主体及投入金额的议案》，同意调整年产1000吨高纯半导体材料项目实施地点、实施主体及投入金额，原由公司在新疆石河子市化工新材料产业园内负责投资建设，调整后由公司全资子公司内蒙古大全新能源有限公司在包头九原工业园区负责投资建设，并根据需要将项目投资总额由42105.00万元调增至55000.00万元，与原计划以募集资金投入金额的差额部分由公司以自有资金补足。该议案已于2022年1月19日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。
注3：公司年产1000吨高纯半导体材料项目预计于2024年达到预定可使用状态，截至2023年12月31日，该项目仍处于试运行阶段，未实现效益。
注4：年产35000吨多晶硅项目，承诺项目投产后预计可实现年均营业收入261188.50万元。截至2023年12月31日，该项目已建设完成达到预定可使用状态，本年度产生营业收入386860.43万元，达到投产后的预计效益。
注 5：年产 1000 吨高纯半导体材料项目以及补充流动资金项目实际投入超出承诺投入部分为募集资金的现金管理收益及利息收入扣除银行手续费等。附表 2：2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表（2023 年度）单位：人民币元
募集资金净额10936772174.98本年度投入募集资金总额1444405490.39
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额10953146619.15
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%承诺投资是否已募集资金承诺投资总调整后投资总额截至期末承诺投入本年度投入金额截至期末累计投入截至期末累计投入截至期项目达本年度是否项目
项目和超变更项额（1）金额(2)金额(3)金额与承诺投入金末投资到预定实现的达到可行
募资金投目，含额的差额进度可使用效益预计性是向部分变(4)=(3)-(2)（%）状态日(注6)效益否发
更（如(5)=(3)/(2期(注6)生重有）)大变化承诺投资项目
1.年产10
万吨高纯15299215.862023不适用
否8003348600.008003348600.008003348600.001444405490.398018647815.86100.19不适用否
硅基材料(注7)年项目
2.补充流
(62152596.71)不适用
动资金项否2996651400.002996651400.002996651400.00-2934498803.2997.93不适用不适用否
(注8)目
合计-11000000000.0011000000000.0011000000000.001444405490.3910953146619.15(46853380.85)-----未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化
募集资金投资项目先期投入及置换情况具体详见“三、2.募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况具体详见“三、3用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见“三、4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况具体详见“三、5.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金使用其他情况本年度不存在募集资金使用的其他情况。
注6：公司上述投资项目均未承诺项目效益。
注7：年产10万吨高纯硅基材料项目实际投入超出承诺投入部分为募集资金的利息收入扣除银行手续费等。
注8：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为人民币(62152596.71)元差异系支付发行费用人民币63227799.87元、募集资金产生的利息收入及现金管理收益(1075228.31)元以及承诺募集资金
总额与实际募集资金总额的差异25.15元。截至2022年12月31日和2023年12月31日，补充流动资金项目所有募集资金已使用完毕，该专项账户已销户。