金健米业:金健米业第九届董事会审计委员会2023年度工作履职情况报告

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金健米业股份有限公司
第九届董事会审计委员会2023年度工作履职情况报告；
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号一规范运作》、《金健米业股份有限公司章
程》及《金健米业股份有限公司董事会专门委员会工作细则》等有关
规定,金健米业股份有限公司(以下简称“公司”)第九届董事会审
计委员会勤勉尽责,恪尽职守,认真审慎地履行职责.现将公司董事
会审计委员会2023年度履职情况报告如下:
一、董事会审计委员会基本情况
公司第九届董事会审计委员会由3名委员组成,分别为独立董事
凌志雄先生、独立董事周志方先生和董事李子清先生,召集人为凌志
雄先生.
公司董事会审计委员会中独立董事委员占比为2/3,且召集人凌
志雄先生和委员周志方先生均为财务、会计领域的专业人士,人员数
量、安排、结构符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业
配置的要求.
二、董事会审计委员会2023年度会议召开情况
报告期内,公司董事会审计委员会共召开了11次会议,会议召
开情况如下:会议次数会议时间会议内容及意见
第一次2023年2月3日审议通过了《关于预计公司及子公司2023年发生日常关联交易的议案》:
第二次2023年2月9日2022年度财务报表的审计工作.提出了在审计过程中须重点关注的问题.及2023年审计工作计划.1.审阅了公司编制的未经审计的2022年度财务报表,并同意以此为基础开展2.与天健会计师事务所(特殊普通合伙)就公司2022年财务报告和内控情况的审计工作进行了进场前的沟通,双方确定了会计师进场后的审计工作计划,并3.听取了公司审计部(原风险控制部)汇报的公司2022年度内部审计工作情况
1会议次数会议时间会议内容及意见
第三次2023年3月23日会议审阅了天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2022年度财务报告的初审报告,其中包括2022年12月31日的资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表等,就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流.
第四次2023年3月28日财务报告.会议审阅了经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认后的公司2022年度
第五次2023年3月29日报告》；司2023年度财务报告鹭内控审计机构议案》.1.审阅了《天健会计事务所(特殊普通合伙)从事公司2022年度审计工作总结2.审议通过了《审计委员会2022年度工作履职情况报告》、《公司2022年度内部控制评价报告》、天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《公司2022年度内部控制审计报告》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于聘请公
第六次2023年4月14日《关于子公司新增日常关联交易的议案》.会议审议通过了《关于公司放弃参股公司增资优先认购权暨关联交易的议案》、
第七次2023年4月28日议案》；司2023年第一季度内部控制检查及整改工作情况的汇报.1.会议审议通过了《公司2023年第一季度报告》、《公司关于会计政策变更的2.昕取了公司2023年第一季度内部审计工作情况及下阶段工作计划的汇报和公
第八次2023年7月18日联交易的议案》.会议审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》、《关于子公司执行湖南省储备粮轮换业务需将收购稻谷销售给湖南省储备粮管理有限公司涉及关
第九次2023年7月31日体的议案》.会议审议通过了《关于调整公司下设子公司2023年度部分日常关联交易实施主
第十次2023年8月21日1.会议审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》；2023年半年度内部控制检查与考核工作情况的汇报.2.听取了公司2023年半年度内部审计工作情况及下阶段工作计划的汇报和公司
  第十一次         2023年10月30日         案》；1.会议审议通过了《公司2023年第三季度报告》、《关于调整子公司2023年度部分日常关联交易预计情况的议案》、《关于子公司执行湖南省储备粮轮换业务需将收购的中晚I稻销售给湖南省储备粮管理有限公司涉及关联交易的议2.听取了公司2023年第三季度内部审计工作情况及下阶段工作计划的汇报和公司2023年第三季度内部控制检查与者核工作情况的汇报.         
三、董事会审计委员会2023年度主要履职情况三、董事会审计委员会2023年度主要履职情况
在2023年度工作中,公司董事会审计委员会根据中国证监会、
上海证券交易所的有关规定,在充分了解公司经营及发展情况下,及
时召开董事会审计委员会会议,确保有足够的时间和精力完成工作职
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责,切实有效履行了董事会审计委员会审查、监督职能,为董事会决责,切实有效履行了董事会审计委员会审查、监督职能,为董事会决
策及公司规范运作发挥了建设性作用.
(一)监督及评估外部审计机构工作情况
1.对外部审计机构的评价及向董事会提出续聘审计机构的意见
报告期内,公司董事会审计委员会对天健会计师事务所(特殊普
通合伙)的专业胜任能力、独立性、审计程序、投资者保护能力和诚
信记录情况等进行了充分了解和审查,并对2022年的审计工作进行
了评估,认为天健会计师事务所(特殊普通合伙)具备良好的专业性
及独立性,相关从业人员均能较好的履行了审计机构的义务和责任,
出具的审计报告客观公正,诚实体现了公司的真实经营状况.因此
审计委员会同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023
年度财务报告暨内控审计的审计机构.
2.跟踪、督导公司2022年度审计工作
审计委员会对公司2022年度审计工作进行了全程跟踪和督导,
主要包括:第一,与公司聘请的2022年度财务报告和内部控制的审
计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)就审计计划、审计范围、
审计方法、审计工作安排以及在审计过程中将对公司关注的重点事项
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等情况进行了进场沟通、交流,第二,审阅了公司自行编制的财务报
表,有针对性地对后续的审计工作提出了专业建议；第三,在天健会
计师事务所(特殊普通合伙)出具初步审计意见后,审计委员会及时
审阅了审计报告初稿,并与天健会计师事务所(特殊普通合伙)就审
计过程中发现的问题再次进行沟通和交流,并要求其严格按照审计计
划、审计原则以及审计程序认真、严谨、按期完成审计工作,确保公
司年度财务报告能够及时、完整地向投资者披露；第四,审阅经天健
会计师事务所(特殊普通合伙)审定的公司2022年度财务报告并发
表意见,同意将经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审定的公司
2022年财务报告提交董事会审议；第五,对天健会计师事务所(特
殊普通合伙)从事2022年度财务报告审计工作进行了总结,形成2022
年度审计工作的总结报告.
3.监督和评估外部审计机构履职情况
我们认为天健会计师事务所(特殊普通合伙)在对公司2023年
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度财务报表及内部控制进行审计过程中,能够坚持独立、客观、公正度财务报表及内部控制进行审计过程中,能够坚持独立、客观、公正
的原则,本着严谨求实、独立客观的工作态度,勤勉尽责地履行审计
职责,重视了解公司及公司的经营环境,关注公司内部控制的建立健
全和实施情况,也重视保持与董事会审计委员会、独立董事以及经营
管理层等的交流、沟通,使得公司编制的财务报表均客观、公正地反
映了公司的财务状况和经营成果.天健会计师事务所(特殊普通合伙)
投入的专业团队人数充足、工作提早计划、发现问题及时沟通,为公
司2023年度财务报告和内部控制的审计完成提供了充分的支撑.
(二)指导内部审计工作情况
报告期内,审计委员会认真听取公司2022年度内部审计工作总
结及2023年内部审计工作计划,及时督促公司按计划落实2023年相
关审计工作,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见,建议公司
持续加强内部审计体系建设,对审计工作具体开展情况与公司内控管
理体系优化提出合理化建议,推动进一步完善公司的内控管理体系,
充分发挥审计监督职能.
(三)审核公司财务报告并发表意见情况
报告期内,审计委员会认真审阅了公司的2022年度财务报告、
2023年一季度财务报告、2023年半年度财务报告和2023年三季度财
务报告.其中,对年度报告的编制及审核实施全过程管理和严格监督.
经对财务报告的审核,确认了公司财务报告是真实、准确、完整的
不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,没有发现公司重大
会计差错调整、重大会计政策及估计变更以及导致可能被出具非标准
无保留意见审计报告的事项.未发现存在明显对报告期内公司财务状
况和经营成果的影响,财务报告的内容和格式符合中国证监会和上海
证券交易所的各项规定,公允地反映了公司财务状况和经营成果.
(四)监督及评估公司的内部控制情况
公司根据《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号--规范运作》等有关规定,结合公司的实际情
况,已建立了较为完善的公司治理结构和治理制度.报告期内,公司
持续推进内部控制体系的不断完善和优化,进一步规范了各项规章制
度的执行.
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报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,指导和监督报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,指导和监督
公司持续推进内部控制体系的完善和实施,增强与业务经营的契合
度,提高公司风险防控能力.审计委员会及时了解公司内部控制工作
的开展情况,对内控管理体系的建设进行了跟踪和督导,及时发现问
题并提出改进意见,进一步优化和完善内控管理体系.通过审阅公司
内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告,未发现
公司内部控制方面存在重大缺陷和重要缺陷.
(五)关注公司关联交易事项的合法合规性并对其发表意见
报告期内,审计委员会对《关于预计公司及子公司2023年发生
日常关联交易的议案》、《公司关于子公司新增日常关联交易的议案》
《关于公司放弃参股公司增资优先认购权暨关联交易的议案》、《关
于子公司执行湖南省储备粮轮换业务需将收购稻谷销售给湖南省储
备粮管理有限公司涉及关联交易的议案》、《关于调整子公司2023
年度部分日常关联交易预计情况的议案》和《关于子公司执行湖南省
储备粮轮换业务需将收购的中晚稻销售给湖南省储备粮管理有限
公司涉及关联交易的议案》等出具了审核意见.审计委员会对上述关
联交易均提前进行了解,并与公司经营管理层进行沟通,同时在对相
关材料进行了审核后发表了专业意见,为公司关联交易事项的公允
性、合规性提供了有力保障.
四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员会按照相关规定,勤勉尽责、恪
守尽责的履行了审计委员会的职责.2024年,公司董事会审计委员
会将依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运
作》等相关规定,进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性和有
效性,严格审阅公司财务报告情况,积极监督评价外部审计工作,指
导公司适应行业新形势持续加强风险防控,提升内部控制建设和内部
审计工作,持续提升公司规范治理水平.
(以下无正文)
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(本页无正文,为《金健米业股份有限公司第九届董事会审计委员会(本页无正文,为《金健米业股份有限公司第九届董事会审计委员会
2023年度工作履职情况报告》之签字页)
董事会审计委员会委员签字处:
2024年3月28日
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