西部超导:中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于西部超导材料科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”“保荐机构”）作为西部
超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”“公司”）首次公开发行股票及2021年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对西部超导首次公开发行股票及2021年度向特定对象发行A 股股票募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
1、2019年首次公开发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会于2019年7月1日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1169号），公司于
2019 年 7 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）44200000.00 股，每股面值为
人民币1元，发行价格为每股人民币15.00元，募集资金总额为人民币663000000.00元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币48410000.00元后，公司收到募集资金人民币614590000.00元，扣除由公司支付的其他发行费用共计人民币
11468507.82元后，实际募集资金净额为人民币603121492.18元。截至2019年7月17日止，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2019]170004号验资报告。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金根据中国证券监督管理委员会于2021年11月23日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3709号），公
1司向特定对象发行普通股（A 股）22774069 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价
格为人民币88.39元，募集资金总额为2012999958.91元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币29995282.43元后，公司收到募集资金人民币1983004676.48元，扣除由公司支付的其他发行费用共计人民币1919345.20元后，实际募集资金净额为人民币1981085331.28元。截至2021年12月29日，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2021]170004号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
1、2019年首次公开发行股票募集资金
项目金额（元）
截至2019年7月17日止募集资金总额663000000.00
减：保荐费和承销费用48410000.00
2019年7月17日公司收到募集资金金额614590000.00
减：2019年度支付其他发行费用11468507.82
实际募集资金净额603121492.18
加：以前年度利息收入5513115.53
减：以前年度已使用金额（不含支付的其他发行费用）626987743.37
减：以前年度存入保证金金额14293900.00
加：以前年度收回保证金金额14293900.00
减：以前年度使用募集资金进行现金管理金额1819000000.00
加：以前年度收回募集资金进行现金管理金额1819000000.00
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益18515929.51
截至2022年12月31日止募集资金专户余额162793.85
加：本期利息收入32.97
减：本期已使用金额161925.00
减：本期存入保证金金额-
加：本期收回保证金金额-
减：本期使用募集资金进行现金管理金额-
加：本期收回募集资金进行现金管理金额-
加：本期使用募集资金进行现金管理收益-
截至2023年12月31日止募集资金专户余额901.82
22、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
项目金额（元）
截至2021年12月29日止募集资金总额2012999958.91
减：保荐费和承销费用29995282.43
2021年12月29日公司收到募集资金金额1983004676.48
减：2021年计提2022年支付的其他发行费用1919345.20
实际募集资金净额1981085331.28
加：以前年度利息收入13109457.89
减：以前年度已使用金额（不含支付的其他发行费用）551374257.41
减：以前年度存入保证金金额142551864.50
加：以前年度收回保证金金额25000000.00
减：以前年度使用募集资金进行现金管理金额2870000000.00
加：以前年度收回募集资金进行现金管理金额1950000000.00
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益17555861.57
截至2022年12月31日止募集资金专户余额422824528.83
加：本期利息收入8390423.77
减：本期已使用金额225292164.90
减：本期存入保证金金额2500000.00
加：本期收回保证金金额5058465.85
减：本期使用募集资金进行现金管理金额4800000000.00
加：本期收回募集资金进行现金管理金额4780000000.00
加：本期使用募集资金进行现金管理收益21309377.32
截至2023年12月31日止募集资金专户余额209790630.87
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，制定了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。
根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存
3储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用
审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
1、2019年首次公开发行股票募集资金
公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2019年7月17日与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2019年7月18日与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行和兴业银行股份有限公司西安分行
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
本次发行募集的资金已存入公司开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐机构、开户银行和公司已签订募集资金三方监管协议，共同监督募集资金的使用情况。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
1、2019年首次公开发行股票募集资金
经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司在招商银行股份有限公司西安分行、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、兴业银行股份有限公司西安分行各开设了1个募集资金存放专项账户。
截至2023年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
4单位：元
序号户名开户行账号余额备注招商银行股份有限公2021年
1029900180010820-
司西安分行销户西部超导中国建设银行股份有材料科技
2限公司西安经济技术61050193004100001401149.06活期
股份有限公司开发区支行兴业银行股份有限公
3456620100100114374752.76活期
司西安分行
合计901.82-
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司在中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安北大街支行、兴业银行股份有限公司
西安粉巷支行、交通银行股份有限公司西安甜水井街支行、华夏银行股份有限公司西安
小寨支行、中国银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司西
安经济技术开发区支行、浙江商业银行股份有限公司西安分行各开设了1个募集资金存放专项账户。
截至2023年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元序号户名开户行账号余额备注中国建设银行股份有
1限公司西安经济技术6105019300410000233015679925.99活期
开发区支行招商银行股份有限公
202990018001090850879881.78活期
司西安北大街支行中信银行股份有限公
3司西安经济技术开发81117010133006681012167.96活期
西部超导区支行材料科技兴业银行股份有限公
4股份有限45664010010005610738631952.15活期
公司司西安粉巷支行交通银行股份有限公
56113010750130016517919692016.33活期
司西安甜水井街支行华夏银行股份有限公
61145200000080851615562515.65活期
司西安小寨支行中国银行股份有限公
7司西安经济技术开发10289788532979180568.58活期
区支行
5序号户名开户行账号余额备注
浙江商业银行股份有
87910000010120100765387161602.43活期
限公司西安分行
合计209790630.87-
（四）募集资金进行现金管理情况
1、2019年首次公开发行股票募集资金
2023年度，公司未发生用闲置募集资金进行现金管理的情况。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金2023年3月27日，公司召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常进行的前提下，使用金额不超过人民币100000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，董事会授权公司管理层在上述额度及期限内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，财务部负责组织实施。
截至2023年12月31日止，公司使用募集资金购买的结构性存款和定期存款余额为
94000.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见“附表1：首发募集资金使用情况对照表”和“附表2：再融资募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司未发生先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
6具体详见“二、募集资金的存放、使用及专户余额情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况不适用。
（七）结余募集资金使用情况不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
1、2019年首次公开发行股票募集资金
（1）根据公司第三届董事会第六次会议决议、2019年第二次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票的发行数量不超过44200000.00股，本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入额为
508000000.00元，偿还银行贷款募集资金投入额为292000000.00元，共计
800000000.00元，因本次实际募集资金净额为603121492.18元，按计划募集资金投
入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额实际为382982147.53元，偿还银行贷款募集资金投入金额实际为220139344.65元，共计603121492.18元。
（2）2020年12月17日，公司召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整募集资金投资建设项目内部投资结构的议案》，同意公司对发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目内部投资结构进行调整，具体情况如下：
*建设内容调整如下：
项目名称原建设内容调整后建设内容
总建筑面积为42647.88㎡，其中新调整后总建筑面积为30021.28㎡，发动机用高性能高
建厂房建筑面积24003.52㎡、供辅其中新建厂房建筑面积18800㎡、供温合金材料及粉末
设施建筑面积1221.28㎡、室外工程辅设施建筑面积1221.28㎡、室外工盘项目
面积17450.08㎡。程面积10000㎡。
7*内部投资结构调整如下：
单位：万元原计划募集资金现拟投入金额增减情况项目名称投资名称
投入金额（A） （B） （B-A）
建筑工程费8784.885758.09-3026.79发动机用高性能高
设备购置及安装费33651.8144323.6910671.88温合金材料及粉末
预备费2121.83718.23-1403.60盘项目
流动资金6241.48-6241.48
合计50800.0050800.00
注：以上表格中数据尾差为数据四舍五入加和所致。
公司实际募集资金净额为603121492.18元，按计划募集资金投入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额为
382982147.53元，本项目建设资金需求不足部分，公司将根据项目进度利用自有资金自筹解决。
公司于2021年7月7日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，公司“发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目”原计划工期24个月，于2021年7月22日前达到预定可使用状态，调整后预计达到可使用状态日期为2023年1月22日。截至本报告出具日，该项目已建设完成。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
公司于2023年12月25日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整。公司“高性能超导线材产业化项目”原计划于2023年12月31日达到预定可使用状态，受项目少数设备采购、设备验收调试的影响，以及部分设备未办理转固验收等因素的综合考虑，公司该募投项目建设有所延后，同时本着控制风险、提高募集资金使用效率的原则，公司将上述募投项目达到预计可使用状态的时间延长至2024年4月30日。
8四、变更募投项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见经鉴证，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：西部超导公司截至2023年
12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了西部超导公司截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对西部超导募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、西部超导关于募集资金情况的相关公告，中介机构相关报告，并与西部超导相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：截至2023年12月31日止，西部超导募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并
及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。截至
2023年12月31日止，中信建投证券股份有限公司对西部超导募集资金使用与存放情
9况无异议。
（以下无正文）10（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
郭尧朱旭东中信建投证券股份有限公司年月日
11附表1：
首发募集资金使用情况对照表
2023年度
单位：人民币元
募集资金净额603121492.18本年度投入募集资金总额161925.00变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总额627149668.37变更用途的募集资金总额比例不适用已变更截至期末累计截至期末项目达项目可是否项目投入金额与承投入进度到预定行性是募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投截至期末累计本年度实现的达到
承诺投资项目（含部诺投入金额的（4）＝可使用否发生
投资总额额投入金额（1）入金额投入金额（2）效益预计
分变差额（3）＝（2）/状态日重大变效益更）（2）-（1）（1）期化发动机用高性能
2023
高温合金材料及否382982147.53382982147.53382982147.53161925.00407010323.7224028176.19106.27%17434022.23否否年1月粉末盘项目不适
偿还银行贷款否220139344.65220139344.65220139344.65220139344.65100.00%不适用不适用否用
合计603121492.18603121492.18603121492.18161925.00627149668.3724028176.19103.98%17403423.90未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见“二、募集资金管理情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”
注1：发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目截至期末累计投入金额大于承诺投入金额系募集资金进行现金管理的收益及利息收入。
注2：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
12附表2：
再融资募集资金使用情况对照表
2023年度
单位：人民币元
募集资金净额1981085331.28本年度投入募集资金总额225292164.90变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总额776666422.31变更用途的募集资金总额比例不适用截至期已变更截至期末累计投项目达项目可末投入本年是否项目入金额与承诺投到预定行性是募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入金截至期末累计进度度实达到承诺投资项目（含部调整后投资总额入金额的差额可使用否发生资总额入金额（1）额投入金额（2）（4）＝现的预计
分变（3）＝（2）-状态日重大变
（2）/效益效益更）（1）期化
（1）航空航天用高2024不适不适
性能金属材料否971000000.00971000000.00971000000.00191326236.17418132732.37-552867267.6343.06%年12否用用产业化项目月高性能超导线2024不适不适
否100820000.00100820000.00100820000.0011759002.1225315238.77-75504761.2325.11%否材产业化项目年4月用用
2024
超导创新研究不适不适
否230000000.00230000000.00230000000.0018723106.9821484821.42-208515178.589.34%年12否院项目用用月
2024
超导产业创新不适不适
否373200000.00373200000.00373200000.003483819.635332139.76-367867860.241.43%年12否中心用用月不适不适
补充流动资金否306065331.28306065331.28306065331.28306401489.99336158.71100.11%不适用否用用
合计1981085331.281981085331.281981085331.28225292164.90776666422.31-1204418908.9739.20%
航空航天用高性能金属材料产业化项目：该募投项目目前处于建设过程中，公司本着合理、有效、未达到计划进度原因节约的原则，从项目实际需要和外部需求出发，在保证项目质量和控制风险的前提下对建设环节的费用进行了严格的控制、监督和管理，合理调度优化各项资源。
13高性能超导线材产业化项目：公司于2023年12月25日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将“高性能超导线材产业化项目”达到预定可使用状态日期由2023年12月31日调整至2024年4月30日，同时，由于项目从设计到实施过程，采取了优化生产流程、改进生产工艺以及设备进口替代和革新生产组织方式等措施，显著节省了相关费用，因此该项目截止2023年末投入进度相较计划有大幅度缩减。
超导创新研究院项目、超导产业创新中心项目：上述两个项目的建设用地均位于西安经济技术开
发区明光路12号的公司现有厂区内。项目实施以来，受制于公司厂区内原有场地结构限制、建设用地临近新建地铁线路以及公司对产业发展规划产生一些调整等因素影响，项目的实施进度较原计划有所延后，导致募投资金使用未达到计划进度。目前项目可行性未发生重大变化。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”
注1：补充流动资金截至期末累计投入金额大于承诺投入金额系募集资金账户利息收入。
注2：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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