厦门港务:年度募集资金使用鉴证报告

[2024]361Z00141 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2募集资金年度存放与使用情况专项报告3-5总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
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容诚专字[2024]361Z0014 号
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）董
事会编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
本鉴证报告仅供厦门港务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为厦门港务公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是厦门港务公司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是对厦门港务公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
1作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的厦门港务公司2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了厦门港务公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为厦门港务发展股份有限公司容诚专字[2024]361Z0014 号募集资金年度存放与使用情况报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）谢培仁
中国注册会计师：
裴素平
中国·北京中国注册会计师：
刘小飞
2024年3月29日
2厦门港务发展股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将厦门港务发展股份有限公司（以下简称公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]468号文核准，公司于2022年7月非公开发行人民币普通股股票116618075股，募集资金总额为人民币799999994.50元，根据有关规定扣除发行费用不含增值税的发行费用人民币10715877.92元后，实际募集资金金额为789284116.58元。该募集资金已于2022年7月22日到账。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2022]361Z0057 号 ”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2023年度公司募集资金项目使用募集资金198609950.32元，截止2023年12月31日募集资金项目累计使用募集资金787345545.30元。
（1）置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金210120812.40元。募集资金到位前，截至2022年7月29日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入210120812.40元。根据公司第七届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金210120812.40元。
（2）2023年度直接投入募集资金项目198609950.32元，截止2023年12月31日
累计直接投入募集资金项目577224732.90元。
2、根据公司第七届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，实际用于暂时补充流动资金115000000.00元，截止2023年8
3厦门港务发展股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告月2日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还。
扣除上述累计已使用募集资金后，募集资金余额为1938571.28元，募集资金专用账户累计利息收入3428034.23元，募集资金专户2023年12月31日余额合计为
5366605.51元。
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2022年7月29日，公司与兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行（以下简称“兴业禾祥西支行”）和中国国际金融股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在兴业禾祥西支行开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元银行名称银行帐号余额
兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行1292301001002596032816139.58
兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行12923010010035630922732.76
兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行12923010010035692316757.06
兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行1292301001003579622504125.49
兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行1292301001003580126850.62
合计5366605.51
4厦门港务发展股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
2023
截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项累计人民币
787345545.30元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
截至2023年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
中国国际金融股份有限公司针对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《中国国际金融股份有限公司关于厦门港务发展股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的核查意见》专项核查意见认为，厦门港务2023年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司
《募集资金管理制度》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：2023年度募集资金使用情况对照表厦门港务发展股份有限公司董事会
2024年3月29日
51
2023
单位：万元本年度投入募集
募集资金总额78928.4119860.99资金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额78734.55资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变募集资金调整后投本年度投截至期末截至期末投资进项目达到预本年度实现的是否达到项目可行性是否发生
承诺投资项目和超募更项目（含承诺投资资总额（1）入金额累计投入度（%）(3)=定可使用状效益预计效益重大变化资金投向部分变更）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目
1.古雷港区北1-2#泊位
40000.0040000.0019860.9940009.14100.02
工程项目-
-否
2022年12
2.拖轮购置项目16000.0016000.0015797.0098.73645.00是否
月
3.补充流动资金24000.0022928.4122928.41100.00----
合计80000.0078928.4119860.9978734.55645.00未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）
1-1项目可行性发生重大
无变化的情况说明
超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实无施地点变更情况
募集资金投资项目实根据2021年8月3日公司第七届第六次董事会、2021年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》，若施方式调整情况实际募集资金不能满足上述项目投资需要，资金缺口由公司自筹解决。为此，公司按照实际募集资金净额投资于承诺投资项目。
募集资金投资项目先2022年8月5日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公期投入及置换情况司以募集资金置换已投入本次募集资金投资项目的自筹资金21012.08万元。
2022年8月16日召开了公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在
不影响募集资金投资项目正常进行的前提下使用不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审用闲置募集资金暂时议通过之日起不超过十二个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专用账户。根据《厦门港务发展股份有限公司关于归补充流动资金情况还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2023-29），实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.15亿元，截止2023年8月2日，用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用存储账户。
截止2023年12月31日，“拖轮购置项目”已达到预定可使用状态，该项目节余252.09万元募集资金（含利息收入49.09万元）。节余项目实施出现募集资的主要原因是公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金金节余的金额及原因投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目费用。
“拖轮购置项目”节余252.09万元募集资金（含利息收入49.09万元）。因“拖轮购置项目”节余资金（包括利息收入）低于五百万元，尚未使用的募集资金
公司根据相关规定将对应该项目的节余资金（包括利息收入）拟用于永久性补充流动资金，用于公司日常经营资金需求。其余尚未使用的用途及去向
募集资金均为利息收入，均存放于募资资金专项账户内。
募集资金使用及披露
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。本公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
中存在的问题或其他
其他情况：古雷港区北1-2#泊位工程项目累计投入金额超过40000.00万元，系使用募集资金账户中的部分利息收入投入所致。
情况