高盟新材:2023年度财务决算报告

北京高盟新材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京高盟新材料股份有限公司2023年12月31日单位：人民币元项目2023年12月31日2022年12月31日增长额
流动资产：
货币资金182185665.35194152298.78-11966633.43
交易性金融资产62856029.31677025465.43-614169436.12
衍生金融资产0.00
应收票据84346736.8572312119.0912034617.76
应收账款226481759.74194627391.7731854367.97
应收款项融资30720922.1819931340.0810789582.10
预付款项24727310.0111018562.0113708748.00
其他应收款7797700.497295360.07502340.42
其中：应收利息0.000.000.00
应收股利0.000.000.00
存货148041384.88110959804.5237081580.36
合同资产0.00
持有待售资产0.00
一年内到期的非流动资产97788670.470.0097788670.47
其他流动资产14832619.87287348.7614545271.11
流动资产合计879778799.151287609690.51-407830891.36
非流动资产：0.00
债权投资0.00
其他债权投资0.00
长期应收款0.00
长期股权投资0.00
其他权益工具投资39980000.0039980000.000.00
其他非流动金融资产50000000.000.0050000000.00
投资性房地产0.00
固定资产250443851.73209052871.3541390980.38
在建工程100912314.2410339256.2390573058.01
使用权资产3611163.602381635.691229527.91
无形资产46948143.3727991989.6718956153.70
开发支出0.00
商誉304707513.78718854486.94-414146973.16
长期待摊费用6941009.242582753.044358256.20
递延所得税资产9689700.2910310703.62-621003.33
其他非流动资产409669309.498519357.51401149951.98
非流动资产合计1222903005.741030013054.05192889951.69
资产总计2102681804.892317622744.56-214940939.67流动负债：0.00
短期借款0.0010242902.78-10242902.78
交易性金融负债0.00
衍生金融负债0.00
应付票据152970968.5343046684.66109924283.87
应付账款122848842.9280806687.0742042155.85
预收款项0.000.000.00
合同负债10756404.0815162319.63-4405915.55
应付职工薪酬104445249.63104636459.82-191210.19
应交税费3080768.0515628998.75-12548230.70
其他应付款46088683.881935245.6244153438.26
其中：应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
持有待售负债0.00
一年内到期的非流动负债1691786.45764086.97927699.48
其他流动负债59028745.8559846721.81-817975.96
流动负债合计500911449.39332070107.11168841342.28
非流动负债：0.00
长期借款0.00
应付债券0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
租赁负债1849702.301572729.31276972.99
长期应付款0.00
长期应付职工薪酬0.00
预计负债498000.000.00498000.00
递延收益9559270.807428020.802131250.00
递延所得税负债7501838.714454600.853047237.86
其他非流动负债3997.003997.000.00
非流动负债合计19412808.8113459347.965953460.85
负债合计520324258.20345529455.07174794803.13
股东权益：0.00
股本430973206.00425490833.005482373.00
其他权益工具0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
资本公积982672960.48967570584.5715102375.91
减：库存股0.00
其他综合收益0.00
专项储备4279870.160.004279870.16
盈余公积97303854.7197303854.710.00
未分配利润40661320.86450513988.40-409852667.54
归属于母公司股东权益合计1555891212.211940879260.68-384988048.47
少数股东权益26466334.4831214028.81-4747694.33
股东权益合计1582357546.691972093289.49-389735742.80
负债和股东权益总计2102681804.892317622744.56-214940939.672、合并利润表
编制单位：北京高盟新材料股份有限公司2023年度单位：人民币元项目2023年度2022年度增长额
一、营业收入1035401516.741015890199.2919511317.45
减：营业成本747655900.66698200289.7849455610.88
税金及附加7345252.448448985.24-1103732.80
销售费用65816212.1150320726.8915495485.22
管理费用46774081.4959199725.77-12425644.28
研发费用75435123.7758985772.5416449351.23
财务费用-14960431.10-2839972.88-12120458.22
其中：利息费用191438.52564318.14-372879.62
利息收入15376015.201596982.3413779032.86
加：其他收益9896978.8710956788.23-1059809.36投资收益（损失以“－”号填
10074597.1912094556.56-2019959.37
列）公允价值变动收益（损失以
1641959.31-3027320.434669279.74“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”-3431439.61-1329275.47-2102164.14号填列）资产减值损失（损失以“－”-465751542.16-1923268.37-463828273.79号填列）资产处置收益（损失以“－”-57774.86441539.23-499314.09号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-340291843.89160787691.70-501079535.59
加：营业外收入1445619.27256065.021189554.25
减：营业外支出3957720.28304486.403653233.88三、利润总额（亏损总额以“－”号填-342803944.90160739270.32-503543215.22
列）
减：所得税费用7150436.0722943869.41-15793433.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-349954380.97137795400.91-487749781.88
（一）按经营持续性分类：0.001.持续经营净利润（净亏损以“－”号-349954380.97137795400.91-487749781.88
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
0.00
填列）
（二）按所有权归属分类：0.001.归属于母公司股东的净利润（净亏损-345206686.64140751793.55-485958480.19以“－”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“－”号填-4747694.33-2956392.64-1791301.69
列）
五、其他综合收益的税后净额0.000.000.00
（一）归属母公司股东的其他综合收益
0.000.000.00
的税后净额
（二）归属于少数股东的其他综合收益
0.00
的税后净额
六、综合收益总额-349954380.97137795400.91-487749781.88（一）归属于母公司股东的综合收益总
-345206686.64140751793.55-485958480.19额
（二）归属于少数股东的综合收益总额-4747694.33-2956392.64-1791301.69
七、每股收益0.00
（一）基本每股收益-0.800.33-1.13
（二）稀释每股收益-0.790.32-1.11
3、合并现金流量表
编制单位：北京高盟新材料股份有限公司2023年度单位：人民币元项目2023年度2022年度增长额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金768153457.18831184815.18-63031358.00
收到的税费返还4201883.622985642.571216241.05
收到其他与经营活动有关的现金25599689.5512811085.5912788603.96
经营活动现金流入小计797955030.35846981543.34-49026512.99
购买商品、接受劳务支付的现金421959952.26441215828.83-19255876.57
支付给职工以及为职工支付的现金168182553.78139389546.6028793007.18
支付的各项税费52074663.4845379899.846694763.64
支付其他与经营活动有关的现金71192803.9356620575.7414572228.19
经营活动现金流出小计713409973.45682605851.0130804122.44
经营活动产生的现金流量净额84545056.90164375692.33-79830635.43
二、投资活动产生的现金流量：0.00
收回投资收到的现金1521531185.741538094400.00-16563214.26
取得投资收益收到的现金6721981.8118314399.81-11592418.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5067961.82551752.004516209.82
收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净
0.000.000.00
额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.000.00
投资活动现金流入小计1533321129.371556960551.81-23639422.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
58977778.3730423775.5028554002.87
支付的现金
投资支付的现金1412897944.451502894400.00-89996455.55取得子公司及其他营业单位支付的现金净
71507289.8857969376.4613537913.42
额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.000.00
投资活动现金流出小计1543383012.701591287551.96-47904539.26
投资活动产生的现金流量净额-10061883.33-34327000.1524265116.82
三、筹资活动产生的现金流量：0.00
吸收投资收到的现金24561031.040.0024561031.04
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
0.000.000.00
金
取得借款收到的现金1000000.0020000000.00-19000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金6055353.47284609.135770744.34
筹资活动现金流入小计31616384.5120284609.1311331775.38
偿还债务支付的现金15900000.0040000000.00-24100000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金64727600.9064315386.00412214.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
0.000.000.00
润
支付其他与筹资活动有关的现金46040809.64845848.4845194961.16
筹资活动现金流出小计126668410.54105161234.4821507176.06
筹资活动产生的现金流量净额-95052026.03-84876625.35-10175400.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响327393.781224069.60-896675.82
五、现金及现金等价物净增加额-20241458.6846396136.43-66637595.11
加：期初现金及现金等价物余额178822271.21132426134.7846396136.43
六、期末现金及现金等价物余额158580812.53178822271.21-20241458.68
二、2023年度公司主要财务数据变动分析
1、资产负债表变动项目分析
（1）交易性金融资产：年末余额为6285.60万元，较期初减少90.72%，主要系本年调整理财产品结构所致；
（2）应收款项融资：年末余额为3072.09万元，较期初增加54.13%，主要系期末应收票据增加所致；
（3）预付款项：年末余额为2472.73万元，较期初增加124.42%，主要系预付的材料采购等款项增加所致；
（4）存货：年末余额为14804.14万元，较期初增加33.42%，主要系清远贝
特合并报表，期末增加存货1205.79万元所致；
（5）其他流动资产：年末余额为1483.26万元，较期初增加5061.89%，主要系主要系本年预缴税款增加所致；
（6）在建工程：年末余额为10091.23万元，较期初增加876.01%，主要系
“4.6万吨电子新能源胶粘剂项目”和“12.45万吨/年胶粘剂新材料技改项目”尚未完工所致；
（7）无形资产：年末余额为4694.81万元，较期初增加67.72%，主要系清
远贝特合并报表，期末土地使用权等相关资产增加所致；
（8）商誉：年末余额为30470.75万元，较期初减少57.61%，主要系经过
专业机构评估，公司本年对武汉华森、江苏睿浦计提商誉减值45295.92万元所致；
（9）长期待摊费用：年末余额为694.10万元，较期初增加168.74%，主要系科研楼实验室装修改造等待摊费用增加所致；
（10）其他非流动资产：期末余额为40966.93万元，较期初增加4708.69%，主要系公司调整理财产品结构，一年以上定期存单增加所致；（11）短期借款：期末无余额，较期初减少1024.29万元，主要系武汉华森偿还银行低息贷款所致；
（12）应付票据：期末余额为15297.10万元，较期初增加255.36%，主要系已开具但年末尚未到期结算的银行承兑汇票增加所致；
（13）应付账款：期末余额为12284.88万元，较期初增加52.03%，主要系
本年优化供应商结算方案，期末尚未到期结算的材料采购款增加所致；
（14）应交税费：期末余额为308.08万元，较期初减少80.29%，主要系期末
应交企业所得税、增值税减少所致；
（15）其他应付款：期末余额为4608.87万元，较期初增加2281.54%，主
要系清远贝特合并报表，其期末尚有未偿还的原股东借款所致；
（16）递延所得税负债：期末余额为750.18万元，较期初增加68.41%，主要
系本年收购清远贝特，合并报表时对其评估增值资产计提递延所得税负债所致。
2、销售收入及毛利分析
2023年度，公司进一步明确、夯实“2+3”产品战略，狠抓营销能力建设，
积极开拓国内外市场，在武汉华森受到日系汽车国内产销量大幅下滑影响，经营业绩出现大幅下降的情况下，全年实现销售收入103540.15万元，同比增加
1951.13万元，增幅为1.92%，具体如下：
（1）按行业划分
单位：元项目2023年2022年增长额增幅
先进复合材料583096553.93563973447.7719123106.163.39%
功能交通材料333284218.77415246480.78-81962262.01-19.74%
新型能源材料57439391.7257439391.72100.00%
其他61581352.3236670270.7424911081.5867.93%
合计1035401516.741015890199.2919511317.451.92%本年度，新型能源材料、其他业务收入增幅较大，先进复合材料收入实现小幅增长，受到日系车国内销量下滑影响，功能交通材料收入下降明显。
（2）按区域划分
单位：元项目2023年2022年增长额增幅
东北13273831.4213172256.88101574.540.77%
海外182469365.15138972131.5243497233.6331.30%
华北123210999.05124844999.68-1634000.63-1.31%
华东316148060.10264085376.9252062683.1819.71%华南266493869.74303962894.97-37469025.23-12.33%
华中87640375.16123674185.40-36033810.24-29.14%
西南46165016.1247178353.92-1013337.80-2.15%
合计1035401516.741015890199.2919511317.451.92%本年度，公司加大海外业务拓展力度，出口收入有较为明显的增长，此外，华东、东北区域有不同程度的增长，华中、华南、西南、华北区域有所下降。
（3）毛利水平
本年度公司毛利率为27.79%，较上年的31.27%下降3.48%，主要系销售产品结构变化所致。
3、其他损益项目分析
（1）销售费用：本年为6581.62万元较上年增加1549.55万元增幅为
30.79%，主要系公司加大营销人才储备及市场开拓力度，职工薪酬、业务费招待
费、差旅费等增加影响；
（2）财务费用：本年为-1496.04万元较上年减少1212.05万元降幅为
426.78%，主要系本年调整理财产品结构，存款类产品增加，故利息收入增加；
（3）公允价值变动收益：本年为164.20万元，较上年增加466.93万元，增
幅为154.24%，主要系公司持有的交易性金融资产本年公允价值增加所致；
（4）信用减值损失（损失以“-”号填列）：本年为-343.14万元较上年减
少210.22万元降幅为158.14%，主要系本年计提的坏账准备增加所致；
（5）资产减值损失（损失以“-”号填列）：本年为-46575.15万元较上年
减少46382.83万元降幅为24116.67%，主要系本年计提武汉华森、江苏睿浦商誉减值损失所致；
（6）所得税费用：本年为715.04万元，较上年减少1579.34万元，降幅为
68.84%，主要系利润总额减少所致。
4、利润情况分析
2023年度，公司归属于母公司股东的净利润为-34520.67万元，较上年减少
48595.85万元，降幅为345.26%，主要系本年计提武汉华森、江苏睿浦商誉减
值损失45295.92万元所致，若剔除上述商誉减值影响，归属母公司净利润为
10775.25万元，同比减少3299.93万元，降幅为23.45%，主要原因一方面系
武汉华森受到日系汽车国内产销量大幅下滑影响，经营业绩大幅下降；另一方面，公司加大研发投入、战略人才储备，费用有所增加。5、现金流量变动分析
（1）经营活动产生的现金流量净额较上期减少7983.06万元，降幅为
48.57%，主要系本年销售结构变化导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上期增加2426.51万元，增幅为
70.69%，主要系本年购买理财产品支付的现金减少所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上期减少1017.54万元，降幅为
11.99%，主要系清远贝特偿还原股东欠款所致。
6、非经常性损益情况分析
本年公司扣除企业所得税影响后的非经常性损益净额为1602.20万元，较上年691.21万元增加910.99万元，主要系本期计入非经常性损益的金融资产公允价值变动损益以及处置损益增加所致。
7、主要财务指标对比分析
(1)报告期应收账款周转率为4.44次，上期为5.25次，较上期减少0.82次，主要系销售收入行业结构变化导致应收账款款期增加所致；
(2)报告期存货周转率为5.47次，上期为5.38次，较上期增加0.09次，主要系本年持续加强存货管理有所成效；
(3)报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-20.64%，上期
为7.13%，较上期减少27.77%，主要系本期净利润减少所致。
北京高盟新材料股份有限公司董事会
2024年3月28日