濮阳惠成:2023年度财务决算及2024年预算报告

濮阳惠成电子材料股份有限公司
证券代码：300481证券简称：濮阳惠成公告编号：2024-012
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2023年度财务决算及2024年预算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2023年决算报告
公司2023年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并且已出具标准无保留意见的审计报告，现将公司2023年财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：
（一）主要会计数据和财务指标项目2023年2022年本年比上年增减
营业收入（元）1379201434.041596926913.90-13.63%归属于上市公司股东的净利润
235122211.32422302255.73-44.32%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
206405642.00406113776.22-49.18%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
347046364.62287027201.5620.91%
（元）
基本每股收益（元/股）0.801.43-44.06%
稀释每股收益（元/股）0.801.43-44.06%
加权平均净资产收益率9.93%19.71%-9.78%
（二）财务状况、经营成果、现金流量分析
1.资产负债构成及变动情况濮阳惠成电子材料股份有限公司
截止本报告期末，公司资产总额为2821719171.02元，较年初增加0.61%，公司负债总计为375837168.48元，较年初减少22.46%。
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日同比变动幅度
货币资金647328267.51289241151.37123.80%
交易性金融资产181022465.75131245863.0137.93%
应收票据6026182.285755175.044.71%
应收账款280512909.15267258295.794.96%
应收款项融资143468084.23237202451.91-39.52%
预付款项14587290.7117660818.14-17.40%
其他应收款8333503.382710482.22207.45%
存货175557089.65221536955.24-20.75%
其他流动资产436188677.93845239128.79-48.39%
固定资产464679436.15465155165.07-0.10%
在建工程267684932.8394711693.19182.63%
使用权资产838050.1236050.882224.63%
无形资产172859197.52178547234.97-3.19%
商誉1554308.121912321.11-18.72%
长期待摊费用2564095.793146684.75-18.51%
递延所得税资产7824140.376526016.4519.89%
其他非流动资产10690539.5336656306.33-70.84%
资产总计2821719171.022804541794.260.61%
短期借款70056222.220150135208.33-53.34%
应付票据20000000.0073086000.00-72.63%
应付账款64468704.6232408720.8698.92%
合同负债6645110.0513261168.68-49.89%
应付职工薪酬15235381.1816748679.98-9.04%
应交税费9069141.6725189118.46-64.00%
其他应付款11422830.1019777899.43-42.24%
一年内到期的非流动负债4577804.454104299.9311.54%
其他流动负债793005.761676626.92-52.70%
长期借款151000000.00125000000.0020.80%
租赁负债-14703.41-100.00%
递延收益12674616.1314046839.01-9.77%
递延所得税负债9894352.309266547.806.77%
负债合计375837168.48484715812.81-22.46%
股本296358747.00296382447.00-0.01%
资本公积993540665.25994569477.72-0.10%
减：库存股8105436.00016556400.00-51.04%
专项储备3673417.551551438.48136.77%
盈余公积136468316.26122428886.3811.47%
未分配利润1024296217.23921756934.5911.12%
归属于母公司所有者权益合计2446231927.292320132784.175.43%
少数股东权益-349924.75-306802.7214.06%
所有者权益合计2445882002.542319825981.455.43%濮阳惠成电子材料股份有限公司
负债和所有者权益总计2821719171.022804541794.260.61%
1）货币资金增加123.80%，主要系主要系经营活动现金流量净额增加所致；
2）交易性金融资产增加37.93%，主要系理财规模增加所致；
3）应收款项融资较年初减少39.52%，主要系本期收到的银行承兑汇票减少
及银行承兑汇票贴现所致；
4）其他应收款较年初增加207.45%，主要系期末应收出口退税款增加所致；
5）其他流动资产较年初减少48.39%，主要系理财到期赎回所致；
6）在建工程较年初增加182.63%，主要系公司顺酐酸酐衍生物、功能材料
及研发中心项目本期投入增加所致；
7）其他非流动资产较年初减少70.84%，主要系期末预付工程设备款减少所致；
8）短期借款较年初减少53.34%，主要系本期偿还借款所致；
9）应付票据较年初减少72.63%，主要系年初信用证到期支付所致；
10）应付账款较年初增加98.92%，主要应付设备工程款增加所致；
11）应交税金较年初减少64%，主要系期末应交增值税和企业所得税减少所致；
12）其他应付款较年初减少42.24%，主要系限制性股票解除限售期事项导
致回购义务减少所致；
13）库存股较年初减少51.04%，主要系限制性股票解除限售期事项导致库
存股减少所致；
2.经营成果分析
2023年度公司营业收入为1379201434.04元，同比2022年减少13.63%；
实现归母公司所有者的净利润235122211.32元，同比2022年度减少44.32%。濮阳惠成电子材料股份有限公司主要数据如下：
单位：元项目2023年度2022年度同比变动幅度
营业收入1379201434.041596926913.90-13.63%
营业成本1019612828.511022010132.07-0.23%
税金及附加13561236.5912278550.7410.45%
销售费用8156496.198760304.20-6.89%
管理费用38222426.1941394520.21-7.66%
研发费用79192246.6774126277.076.83%
财务费用-10738560.92-27367076.9760.76%
其他收益13834530.415478829.11152.51%
投资收益（损失以“－”号填列）24291234.5921285331.8414.12%
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）2137616.441245863.0171.58%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1374562.53-2567074.19-46.45%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4814605.48-151941.893068.72%
资产处置收益（损失以“-”号填列）-6384606.19-100.00%
营业利润265268974.24484630608.27-45.26%
营业外收入3000.00193414.41-98.45%
营业外支出476186.141635791.29-70.89%
利润总额264795788.10483188231.39-45.20%
所得税费用29716698.8160986391.02-51.27%
净利润235079089.29422201840.37-44.32%
归属于母公司股东的净利润235122211.32422302255.73-44.32%
少数股东损益-43122.03-100415.36-57.06%
1）财务费用较上年同期增加60.76%，主要系本期汇兑收益减少所致；
2）其他收益上年同期增加152.51%，主要系政府补助、增值税加计抵减增
加所致；
3）资产减值损失较上年同期增加3068.72%，主要系期末存货计提跌价损失
准备所致；
4）资产处置收益较上年同期变动幅度较大，主要系上年同期处置固定资产
金额较大所致；
5）所得税费用较上年同期减少51.27%，主要系本期利润总额减少所致。
6）净利润较上年同期减少44.32%，主要系原材料价格下降导致产品价格下调，经营利润下降所致。濮阳惠成电子材料股份有限公司
3.现金流量表分析
现金流量分析报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：元项目2023年度2022年度同比变动幅度
经营活动现金流入小计1450465147.931289952388.9112.44%
经营活动现金流出小计1103418783.311002925187.3510.02%
经营活动产生的现金流量净额347046364.62287027201.5620.91%
投资活动现金流入小计1597409045.711212409248.4631.75%
投资活动现金流出小计1777486232.671702111277.834.43%
投资活动产生的现金流量净额-180077186.96-489702029.37-63.23%
筹资活动现金流入小计170000000.00342862000.00-50.42%
筹资活动现金流出小计391433067.36125305371.36212.38%
筹资活动产生的现金流量净额-221433067.36217556628.64-201.78%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3613161.8824512943.37-85.26%
五、现金及现金等价物净增加额-50850727.8239394744.20-229.08%
1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长幅度较大，系本期赎回的
理财金额增加所致。
2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少幅度较大，主要系本期偿
还借款金额增加所致。
二、2024年度预算报告
特别提示：2024年预算指标仅作为本公司年度经营目标的内部管理控制参考指标，不代表本公司2024年的盈利预测。能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化、行业发展状况及经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意风险。
公司在总结2023年经营情况的基础上，分析2024年经营形势，结合公司战略发展规划和经营目标，经过讨论研究，拟定2024年度财务预算报告，主要内容如下：
（一）2024年度投资预算
2024年度投资预算预计2-4亿元。濮阳惠成电子材料股份有限公司
（二）2024年度银行融资预算
根据公司及子公司的经营发展规划和财务状况，为确保完成年度经营计划和目标，满足经营资金需求，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币10亿元的综合授信额度。
（三）票据池业务预算
随着公司业务规模的扩大，在收取销售货款过程中，公司结算收取大量的银行承兑汇票、信用证等有价票证，为最大限度利用承兑汇票，减少资金沉淀，
2024年度公司及其子公司拟使用不超过人民币5亿元的票据池额度，即用于与
合作银行开展票据池业务的质押、抵押的票据累计不超过人民币5亿元。
（四）2024年度对子公司外担保预算
根据公司2024年经营计划，公司子公司预计在未来一年有融资需求，按照商业银行的惯例及要求，需要公司为子公司的融资行为提供担保。为提高公司融资效率，公司（含公司控股子公司）拟在2024年度对控股公司提供总额不超过
1.5亿元的融资担保。其中，本公司（母公司）拟提供如下担保额度：
序
被担保人名称公司持股比例最高担保额度（万元）号
1濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司100%10000
2福建惠成新材料有限公司100%5000特此公告。
濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会
2024年3月29日