中国东航:中国国际金融股份有限公司关于中国东方航空股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司
关于中国东方航空股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
经中国证券监督管理委员会《关于核准中国东方航空股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2995号）核准，中国东方航空股份有限公司（以下简称“东航股份”、“发行人”或“公司”）向包括中国东方航空集团有限公司（以下简称“中国东航集团”）在内的 20 名发行对象发行境内上市人民币普通股 A 股
3416856492股，发行价格为人民币4.39元/股，募集资金总额为人民币
14997999999.88元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币14967240755.57元，中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）担任东航股份 2022 年度非公开发行 A 股股票并上市工作的保荐机构，负责持续督导工作。
根据《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》和《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性
文件的要求，中金公司及其指定保荐代表人对东航股份2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2022年11月28日签发的证监许可
[2022]2995号文《关于核准中国东方航空股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于2022年12月向特定投资者发行人民币普通股3416856492股，每股发行价格为人民币4.39元，募集资金总额为14999999999.88元。扣除发行费用人民币32759244.31元后，实际募集资金净额为人民币14967240755.57元，上述资金于2022年12月29日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2022)第1081号验资报告。
截至2023年12月31日，公司本年度使用募集资金人民币9001966695.99元，累计使用募集资金总额人民币13501966695.99元，尚未使用募集资金总额
1人民币1496033303.89元；与募集资金账户截至2023年12月31日余额的差异
为收到的存款利息人民币150184810.68元。
二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《中国东方航空股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储，截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币万元募集资金专户开户行账号存款方式余额中国银行股份有限公司
449483946661活期已销户
上海市分行广发银行股份有限公司
9550880074623000660活期164622
上海五角场支行广发银行股份有限公司
9550880231799400279活期0.00
上海五角场支行
2022年12月29日，公司与保荐机构中金公司以及广发银行股份有限公司上海分行、中国银行股份有限公司上海市分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。2023年2月7日，公司及公司之子公司一二三航空有限公司与保荐机构中金公司以及广发银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金四方监管协议》。
上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况本年度，公司募集资金实际使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。
根据公司2022年5月10日召开的第九届董事会第17次会议、2022年6月
29 日召开的 2021 年度股东大会、2022 年第一次 A 股类别股东大会及 2022 年第
一次 H 股类别股东大会审议通过的相关议案，公司非公开发行 A 股股票拟募集资金总额不超过人民币1500000万元，扣除相关发行费用后，净额拟全部用于以下项目：
序号项目名称总投资金额(人民币万元)募集资金拟投入金额(人民币万元)
1引进38架飞机项目28924001050000
2补充流动资金450000450000
合计33424001500000
2本次非公开发行的募集资金到位后，如实际募集资金净额少于上述拟投入募
集资金金额，公司董事会或董事会授权人士将根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，在上述募集资金投资项目范围内，可根据募集资金投资项目进度以及资金需求等实际情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
根据公司2023年2月7日召开的第九届董事会第22次会议审议通过的相关议案，公司增加全资子公司一二三航空有限公司作为公司2022年12月29日非公开发行股票募投项目“引进 38 架飞机项目”中“引进 24 架 ARJ21-700 飞机”部分的实施主体。
本年度，公司未以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，未以闲置募集资金暂时补充流动资金，未将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目，未就暂时闲置的募集资金进行现金管理。
四、变更募投项目的资金使用情况公司募投项目于本年度未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金使用及披露不存在违规情形。
六、会计师事务所对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《中国东方航空股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告》，认为：上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)第十三号上市公司募集资金相关公告》编制，并在所有重大方面如实反映了东航股份2023年度募集资金存放与实际使用情况。
3七、保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查
报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法《》上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行三（四）方募集资金监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形，并及时履行了相关信息披露义务。截至2023年
12月31日，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
4附表：募集资金使用情况对照表：
金额单位：人民币/万元募集资金总额1496724本年度投入募集资金总额900197
变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额1350197
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计已变更项截至期末项目达到截至期末本年度截至期末投入金额与承目，含部募集资金承调整后投投入进度预定可使本年度实是否达到预项目可行性是否承诺投资项目承诺投入投入金累计投入诺投入金额的
分变更(如诺投资总额资总额(%)(4)＝用状态日现的效益计效益发生重大变化
金额(1)额金额(2)差额(3)＝
有)(2)/(1)期
(2)-(1)引进38架飞机
—105000010500001046724900197900197(146527)86%不适用不适用不适用否项目
补充流动资金—450000450000450000-450000-100%不适用不适用不适用否
合计—1500000150000014967249001971350197(146527)————
未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度不存在以闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况不适用
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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