宝钛股份:宝鸡钛业股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

关于宝鸡钛业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
希会其字(2024)0094号
目录
1、专项审计报告2、附表希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p )
希会其字(2024)0094号关于宝鸡钛业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
宝鸡钛业股份有限公司全体股东：
我们接受委托依据中国注册会计师审计准则审计了宝鸡钛业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年度财务报表包括2023年12月31日合并及母公
司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注并于2024年3月29日出具了希
会审字(2024)2065号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，贵公司编制了后附的宝鸡钛业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：宝鸡钛业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李波
中国西安市中国注册会计师：黄朝阳
2024年3月29日附表2
关于宝鸡钛业股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
上市公司2023年往来累计2023年度2023年期其他关联往来方与上市公司往来资金往来形成资金往来方名称核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质资金往来的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
应收账款3615.012668.246133.27149.98销售商品经营性往来
应收票据9.049.04销售商品经营性往来其他反映宝钛集团有限公
控股股东占用实质7.007.00销售商品经营性往来司科目控股股其他应收房屋及设
425.862046.442472.30经营性往来
东、实际款备租赁控制人及
预付款项100.00100.00采购商品经营性往来其附属企
业宝钛特种金属有控股股东、实际控
预付款项39.6739.67采购商品经营性往来限公司制人的附属企业
陕西有色集团贸控股股东、实际控
应收账款195.95195.95销售商品经营性往来易有限公司制人的附属企业
南京宝色股份公控股股东、实际控
应收账款5763.159688.6312488.552963.23销售商品经营性往来司制人的附属企业
宝钛装备制造控股股东、实际控应收票据96.6096.60销售商品经营性往来（宝鸡）有限公制人的附属企业其他反映
司占用实质99.0599.05销售商品经营性往来科目
应收账款5956.109709.558838.686826.97销售商品经营性往来销售商品
应收账款1.18173.97175.15及提供劳经营性往来
宝鸡宝钛装备科控股股东、实际控务技有限公司制人的附属企业其他反映预付设备
占用实质288.00288.00经营性往来款科目
宝钛金属复合材控股股东、实际控
应收账款137.69894.29489.87542.11销售商品经营性往来料有限公司制人的附属企业
宝钛商贸(宝鸡)控股股东、实际控
应收账款72.3272.170.15销售商品经营性往来有限公司制人的附属企业
宝鸡欧亚金属科控股股东、实际控
预付款项527.58527.58销售商品经营性往来技有限公司制人的附属企业
宝鸡钛睿旭光新控股股东、实际控其他应收
48.8648.86销售商品经营性往来
能源有限公司制人的附属企业款
应收账款1321.2222986.5418956.375351.39销售商品经营性往来
应收票据740.571055.391550.40245.56销售商品经营性往来山西太钢不锈钢
其他关联控股子公司股东预付款项7466.2594533.8494469.007531.09采购商品经营性往来股份有限公司方及其附其他应收
16.9316.93保证金经营性往来
属企业款太原太钢大明金控股子公司股东的
预付款项3757.853757.85采购商品经营性往来属科技有限公司关联方
总计///25779.58148663.19145998.3128444.46//