贝瑞基因:会计差错更正后财务报表及相关附注

成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司
会计差错更正后财务报表及相关附注
成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司(以下简称“公司”)对前期会计差错进行了更正，现将2021、2022年度报告财务报表及相关附注更正列表如下：
一、2021年度
(一)追溯调整后的会计报表
1、合并资产负债表
项目期末余额上年年末余额项目期末余额上年年末余额
流动资产：流动负债：
货币资金417889295.07629308298.94短期借款190537791.45123105439.03结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金
交易性金融资3815000.003815000.00交易性金融负债产衍生金融资产衍生金融负债
应收票据5734008.001493517.69应付票据
应收账款1096539199.861069886918.49应付账款339928924.23243287650.23应收款项融资预收款项
预付款项13072990.2825246593.51合同负债90546646.2971186729.98应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同代理买卖证券款准备金
其他应收款34072785.6545707151.30代理承销证券款
其中：应收利1747691.781973095.55应付职工薪酬51468932.4050200901.20息
应收股利应交税费28056646.5339726826.24
买入返售金融其他应付款51814566.0125752197.79资产
存货233881659.24180270379.34其中：应付利息合同资产应付股利持有待售资产应付手续费及佣金一年内到期的应付分保账款非流动资产
其他流动资产94691415.3952319256.03持有待售负债
流动资产合计1899696353.492008047115.30一年内到期的非9440008.70371541.28流动负债
非流动资产：其他流动负债6783500.122798369.08
发放贷款和垫流动负债合计768577015.73556429654.83款
1项目期末余额上年年末余额项目期末余额上年年末余额
债权投资非流动负债：
其他债权投资保险合同准备金
长期应收款长期借款185696877.60236336883.60
长期股权投资173277123.95167138359.66应付债券
其他权益工具其中：优先股投资
其他非流动金105792345.67永续债融资产
投资性房地产租赁负债13624798.80
固定资产841437298.43905527458.33长期应付款
在建工程267600476.663751814.58长期应付职工薪酬生产性生物资预计负债产
油气资产递延收益3660949.004845949.00
使用权资产21707409.47递延所得税负债24460129.1323908909.45
无形资产52209047.8553903547.28其他非流动负债
开发支出21813493.1016787609.94非流动负债合计227442754.53265091742.05
商誉13433638.5713433638.57负债合计996019770.26821521396.88
长期待摊费用24897321.5630018150.41所有者权益(或股
东权益)：
递延所得税资64960639.3426358767.01实收资本(或：股354605865.00354605865.00
产本)
其他非流动资27045685.5119002748.16其他权益工具产
非流动资产合1614174480.111235922093.94其中：优先股计永续债
资本公积1159681109.831060905823.02
减：库存股44519514.13160416404.95
其他综合收益629940.712729504.49专项储备
盈余公积77754929.4677754929.46一般风险准备
未分配利润936189413.591052858965.48
归属于母公司所2484341744.462388438682.50
有者权益(或股东
权益)合计
少数股东权益33509318.8834009129.86
所有者权益(或股2517851063.342422447812.36
东权益)合计
资产总计3513870833.603243969209.24负债和所有者权3513870833.603243969209.24
益(或股东权益)总计
2、合并利润表
2项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
一、营业总收入1422180921.291540385732.47四、利润总额(亏-127264263.47245344710.93
损总额以“－”号
填列)
其中：营业收入1422180921.291540385732.47减：所得税费用-11550984.9139652671.31
利息收入五、净利润(净亏-115713278.56205692039.62
损以“－”号填列)
已赚保费(一)按经营持续性分类
手续费及佣金1、持续经营净利-115713278.56205692039.62
收入润(净亏损以“－”
号填列)
二、营业总成本1434577024.681312675207.602、终止经营净利
润(净亏损以“－”
号填列)
其中：营业成本785973736.29729757112.25(二)按所有权归属分类
利息支出1、归属于母公司-116669551.89210665188.77
股东的净利润(净
亏损以“－”号填
列)
手续费及佣金2、少数股东损益956273.33-4973149.15
支出(净亏损以“－”号
填列)
退保金六、其他综合收-3555648.09-13647731.51益的税后净额
赔付支出净额(一)归属母公司所-2099563.78-12193923.12有者的其他综合收益的税后净额
提取保险责任1、不能重分类进-合同准备金净损益的其他综合额收益
保单红利支出(1)重新计量设定受益计划变动额
分保费用(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
税金及附加10217556.598165728.47(3)其他权益工具投资公允价值变动
销售费用328830918.87294070862.77(4)企业自身信用风险公允价值变动
管理费用165197195.85140258895.59(5)其他
研发费用128228933.21125796137.982、将重分类进损-2099563.78-12193923.12益的其他综合收益
财务费用16128683.8714626470.54(1)权益法下可转损益的其他综合收益
3项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
其中：利息费用20299327.1215339252.30(2)其他债权投资公允价值变动
利息收入5054219.092655240.94(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
加：其他收益12415062.9314589611.19(4)其他债权投资信用减值准备
投资收益(损失-49128644.3041397772.04(5)现金流量套期
以“－”号填列)储备
其中：对联营企-73540593.07-80742778.68(6)外币财务报表-2099563.78-12193923.12业和合营企业折算差额的投资收益
以摊余成本计(7)其他量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失(二)归属于少数股-1456084.31-1453808.39
以“-”号填列)东的其他综合收益的税后净额
净敞口套期收七、综合收益总-119268926.65192044308.11
益(损失以“－”额
号填列)
公允价值变动(一)归属于母公司-118769115.67198471265.65
收益(损失以所有者的综合收
“－”号填列)益总额
信用减值损失-64477722.14-38087197.38(二)归属于少数股-499810.98-6426957.54
(损失以“－”号东的综合收益总
填列)额
资产减值损失-3921568.08八、每股收益：
(损失以“-”号填
列)
资产处置收益258403.43-450550.23(一)基本每股收益-0.330.60
(损失以“-”号填（元/股）
列)
三、营业利润-117250571.55245160160.49(二)稀释每股收益-0.330.60
(亏损以“－”号（元/股）
填列)
加：营业外收入1354460.703019484.59
减：营业外支出11368152.622834934.15
3、合并现金流量表
本会计差错更正对2021年度合并现金流量表无影响。
项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
一、经营活动二、投资活动产
产生的现金流生的现金流量：
量：
销售商品、提1474385368.171454113899.08收回投资收到的24509044.4552615000.00供劳务收到的现金现金
4项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
客户存款和同取得投资收益收-1750000.00业存放款项净到的现金增加额
向中央银行借处置固定资产、425737.0529165.48款净增加额无形资产和其他长期资产收回的现金净额
向其他金融机处置子公司及其-190385998.01构拆入资金净他营业单位收到增加额的现金净额
收到原保险合收到其他与投资-同保费取得的活动有关的现金现金
收到再保业务投资活动现金流24934781.50244780163.49现金净额入小计
保户储金及投购建固定资产、336691413.36112547772.33资款净增加额无形资产和其他长期资产支付的现金
收取利息、手投资支付的现金35715734.8053265344.09续费及佣金的现金拆入资金净增质押贷款净增加加额额回购业务资金取得子公司及其净增加额他营业单位支付的现金净额代理买卖证券支付其他与投资收到的现金净活动有关的现金额
收到的税费返21987666.3820466739.95投资活动现金流372407148.16165813116.42还出小计
收到其他与经44012013.3220194657.30投资活动产生的-347472366.6678967047.07营活动有关的现金流量净额现金
经营活动现金1540385047.871494775296.33三、筹资活动产
流入小计生的现金流量：
购买商品、接840313054.25707788229.89吸收投资收到的受劳务支付的现金现金
客户贷款及垫其中：子公司吸款净增加额收少数股东投资收到的现金
存放中央银行取得借款收到的207866513.85404051604.71和同业款项净现金增加额
支付原保险合收到其他与筹资56460000.00同赔付款项的活动有关的现金现金
5项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
拆出资金净增筹资活动现金流264326513.85404051604.71加额入小计
支付利息、手偿还债务支付的199049471.82239345893.67续费及佣金的现金现金
支付保单红利分配股利、利润20299123.3229209556.51的现金或偿付利息支付的现金
支付给职工以307871657.74286706001.10其中：子公司支及为职工支付付给少数股东的
的现金股利、利润
支付的各项税93793807.4986173083.46支付其他与筹资139578.57151120367.95费活动有关的现金支付其他与经筹资活动现金流
营活动有关的204375075.74252797906.61219488173.71419675818.13出小计现金经营活动现金筹资活动产生的
1446353595.221333465221.0644838340.14-15624213.42
流出小计现金流量净额
经营活动产生四、汇率变动对
的现金流量净94031452.65161310075.27现金及现金等价-2670870.43-6682602.11额物的影响
五、现金及现金
-211273444.30217970306.81等价物净增加额
加：期初现金及
627898347.64409928040.83
现金等价物余额
六、期末现金及
416624903.34627898347.64
现金等价物余额
64、合并所有者权益变动表
项目本年金额归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
一、354605865.00---1060905823.02160416404.952729504.49-77754929.46-1052858965.48-2388438682.5034009129.862422447812.36上年年末余额
加：
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、354605865.00---1060905823.02160416404.952729504.49-77754929.46-1052858965.48-2388438682.5034009129.862422447812.36本年年初余额
三、----98775286.81------116669551.89-95903061.96-499810.9895403250.98
本年115896890.822099563.78增减变动金额
(减少以
7项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
“－”号填
列)
(一)---118769115.67-499810.98-119268926.65
综合2099563.78116669551.89收益总额
(二)98775286.81-214672177.63-214672177.63
所有115896890.82者投入和减少资本
1、--
所有者投入的普通股
2、---
其他权益工具持有者投入资本
3、----
股份支付计入所有
8项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备者权益的金额
4、98775286.81-214672177.63214672177.63
其他115896890.82
(三)--利润分配
1、--
提取盈余公积
2、--
提取一般风险准备
3、--
对所有者
(或股
东)的分配
4、--
其他
(四)--所有者权益内部结转
9项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
1、--
资本公积转增资本
(或股
本)
2、--
盈余公积转增资本
(或股
本)
3、--
盈余公积弥补亏损
4、--
设定受益计划变动额结转留存收益
5、--
其他综合收益
10项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备结转留存收益
6、--
其他
(五)--专项储备
1、--
本期提取
2、--
本期使用
(六)--其他
四、354605865.00---1159681109.8344519514.13629940.71-77754929.46-936189413.59-2484341744.4633509318.882517851063.34本年年末余额
(续上表)
11项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
一、354605865.001035143188.9210296037.0014923427.6167357092.57866659406.872328392943.9718653699.222347046643.19上年年末余额
加：-会计政策变更
-前期差错更正
同一-控制下企业合并
其他-
二、354605865.00---1035143188.9210296037.0014923427.61-67357092.57-866659406.87-328392943.9718653699.222347046643.19本年年初余额
三、----25762634.10150120367.95--10397836.89-186199558.61-60045738.5315355430.6475401169.17
本年12193923.12增减变动金额
(减少以
“－”号填
列)
12项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(一)-210665188.77198471265.65-6426957.54192044308.11
综合12193923.12收益总额
(二)25762634.10150120367.95--14067793.27-138425527.1221782388.18-116643138.94所有者投入和减少资本
1、所有者投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
13项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
4、25762634.10150120367.95-14067793.27-138425527.1221782388.18-116643138.94
其他
(三)10397836.89--10397836.89利润分配
1、10397836.89-10397836.89
提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者
(或股
东)的分配
4、其他
(四)所有者权益内部结转
1、资本
14项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备公积转增资本
(或股
本)
2、盈余公积转增资本
(或股
本)
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益
15项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备结转留存收益
6、其他
(五)专项储备
1、本期提取
2、本期使用
(六)其他
四、354605865.00---1060905823.02160416404.95-77754929.46-1052858965.48-2388438682.5034009129.862422447812.36
本年2729504.49年末余额
16(二)追溯调整后的会计报表相关附注
2021年年度报告“第十节财务报告”中“七、合并财务报表主要项目附注”相关披露更正如下：
5、应收账款
(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备的应267488199.0821.18%94139124.7535.19%173349074.33收账款
其中：
按组合计提坏账准备的应995620058.9678.82%72429933.437.27%923190125.53收账款
其中：
合计1263108258.04100.00%166569058.1813.19%1096539199.86
(续上表)类别期初余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备的应15952967.001.36%15952967.00100.00%-收账款
其中：
按组合计提坏账准备的应1160050985.0698.64%90164066.577.77%1069886918.49收账款
其中：-----
合计1176003952.06100.00%106117033.579.02%1069886918.49
按单项计提坏账准备：94139124.75元。
类别期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项金额虽不重大但单项267488199.0894139124.7535.19%预计无法收回计提坏账准备的应收账款
合计267488199.0894139124.75----
按组合计提坏账准备：72429933.43元。
类别期末余额账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合995620058.9672429933.437.27%
合计995620058.9672429933.43--按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内734153812.67
17账龄期末账面余额
1至2年393968075.80
2至3年89027090.03
3至4年20958916.45
4至5年20282693.64
5年以上4717669.45
小计1263108258.04
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提15952967.0078186157.7594139124.75
组合计提90164066.5717734133.1472429933.43
合计106117033.5778186157.7517734133.14166569058.18
单项计提金额重大的应收账款情况如下(占比为占单项计提坏账准备期末余额的比例，单位：
元)：
单位名称坏账计提金额比例
湖南家辉生物技术有限公司62147562.4466.02%
青岛市妇女儿童医院5988427.006.36%
重庆安思沃医疗科技有限公司2054520.002.18%
重庆锐生医疗科技有限公司3663940.003.89%
济南赛邦生物技术有限公司2458270.002.61%
合计76312719.4481.06%
(3)本期实际核销的应收账款情况无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余坏账准备余额额合计数的比例
湖南家辉生物技术有限公司235496636.7718.64%62147562.44
福建和瑞基因科技有限公司164212807.2813.00%9814319.21
18单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余坏账准备余额
额合计数的比例
北京怡美通德科技发展有限公司50584362.594.00%7183111.01
郑州大学第一附属医院36919670.882.92%2478315.81
中国医科大学附属盛京医院32465155.002.57%3523395.23
合计519678632.5241.13%85146703.70
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额519678632.52元，占应收账款期末余额合计数比例为41.13%，相应计提坏账准备期末余额汇总金额60452024.61元，占坏账准备期末余额合计数比例36.29%。湖南家辉生物技术有限公司的应收账款由组合计提调整为单项计提导致前五名计提坏账准备期末余额占坏账准备期末余额合计数比例较高。
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
30、延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
信用减值损失176819015.9629845676.37112564237.8819486758.84
未弥补亏损189158696.9028373804.53
存货跌价准备3921568.08588235.21--
新租赁准则费用确认时间性差异1058797.25172940.62--
内部交易未实现利润26947121.045979982.6135807794.826872008.17
合计397905199.2364960639.34148372032.7026358767.01
(2)未经抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债
固定资产加速折旧144788926.3624460129.13138793390.6923908909.45
合计144788926.3624460129.13138793390.6923908909.45
19(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
可抵扣亏损64960639.3426358767.01
资产减值准备24460129.1323908909.45
(4)未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额
可抵扣亏损81170547.8134497410.08
资产减值准备265216.1175322.79
合计81435763.9234572732.87
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末金额期初金额
2021-4443759.95
20222124796.915055428.30
20233465158.685077900.97
20244776023.953505461.81
202510272244.7416414859.05
202660532323.53-
合计81170547.8134497410.08
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润1052858965.48866659406.87
调整后期初未分配利润1052858965.48866659406.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润-116669551.89210665188.77
减：提取法定盈余公积-10397836.89其他减少（上期其他减少主要系公司对控股子公司雅士-14067793.27能所持股权从100%下降至85%，公司按照不丧失控制权情况下处置部分股权的原则冲减雅士能的留存收益所致）
期末未分配利润936189413.591052858965.48
71、信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-60481739.45-31596358.81
其他应收款坏账损失-3995982.69-6490838.57
20项目本期发生额上期发生额
合计-64477722.14-38087197.38
76、所得税费用
(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用26505897.6431477241.19
递延所得税费用-38056882.558175430.12
合计-11550984.9139652671.31
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额-127264263.47
按法定/适用税率计算的所得税费用-31127714.21
子公司适用不同税率的影响-3493658.17
调整以前期间所得税的影响505666.61
非应税收入的影响13590446.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7459520.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响471.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响16013008.63
研发费用加计扣除-14498725.70
所得税费用-11550984.91
十八、补充资料
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资每股收益产收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-4.69%-0.33-0.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-5.51%-0.39-0.39
21二、2022年度
(一)追溯调整后的会计报表
1、合并资产负债表
项目期末余额期初余额项目期末余额期初余额
流动资产：流动负债：
货币资金333563469.59417889295.07短期借款203689978.17190537791.45结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金
交易性金融资4505243.013815000.00交易性金融负债产衍生金融资产衍生金融负债
应收票据8606400.005734008.00应付票据20000000.00
应收账款1054380439.951096539199.86应付账款258902226.96339928924.23应收款项融资预收款项
预付款项34338731.6713072990.28合同负债103556290.1390546646.29应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同代理买卖证券款准备金
其他应收款14505828.8434072785.65代理承销证券款
其中：应收利-1747691.78应付职工薪酬47474598.9251468932.40息
应收股利应交税费15765977.8128056646.53
买入返售金融其他应付款32467646.1051814566.01资产
存货230948244.32233881659.24其中：应付利息合同资产应付股利持有待售资产应付手续费及佣金一年内到期的应付分保账款非流动资产
其他流动资产46017921.4894691415.39持有待售负债
流动资产合计1726866278.861899696353.49一年内到期的非13000199.319440008.70流动负债
非流动资产：其他流动负债9862694.676783500.12
发放贷款和垫流动负债合计704719612.07768577015.73款
债权投资非流动负债：
其他债权投资保险合同准备金
长期应收款长期借款126599991.60185696877.60
长期股权投资112536596.20173277123.95应付债券
其他权益工具其中：优先股投资
其他非流动金25719739.12105792345.67永续债融资产
投资性房地产租赁负债4884310.1913624798.80
22项目期末余额期初余额项目期末余额期初余额
固定资产793459972.72841437298.43长期应付款
在建工程290953141.69267600476.66长期应付职工薪酬生产性生物资预计负债产
油气资产递延收益12074500.003660949.00
使用权资产16415681.9321707409.47递延所得税负债23256614.9824460129.13
无形资产51601427.3952209047.85其他非流动负债
开发支出25903970.3421813493.10非流动负债合计166815416.77227442754.53
商誉13433638.5713433638.57负债合计871535028.84996019770.26
长期待摊费用15138175.3224897321.56所有者权益(或股
东权益)：
递延所得税资102169315.5664960639.34实收资本(或：股354605865.00354605865.00
产本)
其他非流动资26664934.0427045685.51其他权益工具产
非流动资产合1473996592.881614174480.11其中：优先股计永续债
资本公积1210890442.621159681109.83
减：库存股44519514.1344519514.13
其他综合收益15393191.05629940.71专项储备
盈余公积80849357.8277754929.46一般风险准备
未分配利润684167383.51936189413.59
归属于母公司所2301386725.872484341744.46
有者权益(或股东
权益)合计
少数股东权益27941117.0333509318.88
所有者权益(或股2329327842.902517851063.34
东权益)合计
资产总计3200862871.743513870833.60负债和所有者权3200862871.743513870833.60
益(或股东权益)总计
2、合并利润表
项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
一、营业总收入1368007211.881422180921.29四、利润总额(亏-276374728.84-127264263.47
损总额以“－”号
填列)
其中：营业收入1368007211.881422180921.29减：所得税费用-29975866.33-11550984.91
利息收入五、净利润(净亏-246398862.51-115713278.56
损以“－”号填列)
已赚保费(一)按经营持续性分类
23项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
手续费及佣金1、持续经营净利-246398862.51-115713278.56
收入润(净亏损以“－”
号填列)
二、营业总成本1417944547.371434577024.682、终止经营净利
润(净亏损以“－”
号填列)
其中：营业成本783647154.28785973736.29(二)按所有权归属分类
利息支出1、归属于母公司-248927601.72-116669551.89
股东的净利润(净
亏损以“－”号填
列)
手续费及佣金2、少数股东损益2528739.21956273.33
支出(净亏损以“－”号
填列)
退保金六、其他综合收19240965.08-3555648.09益的税后净额
赔付支出净额(一)归属母公司所14763250.34-2099563.78有者的其他综合收益的税后净额
提取保险责任1、不能重分类进合同准备金净损益的其他综合额收益
保单红利支出(1)重新计量设定受益计划变动额
分保费用(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
税金及附加8616446.9010217556.59(3)其他权益工具投资公允价值变动
销售费用303589219.59328830918.87(4)企业自身信用风险公允价值变动
管理费用197824060.15165197195.85(5)其他
研发费用106735118.84128228933.212、将重分类进损14763250.34-2099563.78益的其他综合收益
财务费用17532547.6116128683.87(1)权益法下可转损益的其他综合收益
其中：利息费用17635243.6120299327.12(2)其他债权投资公允价值变动
利息收入2357540.205054219.09(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
加：其他收益9160211.8712415062.93(4)其他债权投资信用减值准备
24项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
投资收益(损失-59419338.18-49128644.30(5)现金流量套期
以“－”号填列)储备
其中：对联营企-56008875.72-73540593.07(6)外币财务报表14763250.34-2099563.78业和合营企业折算差额的投资收益
以摊余成本计(7)其他量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失(二)归属于少数股4477714.74-1456084.31
以“-”号填列)东的其他综合收益的税后净额
净敞口套期收七、综合收益总-227157897.43-119268926.65
益(损失以“－”额
号填列)
公允价值变动-84887086.93(一)归属于母公司-234164351.38-118769115.67
收益(损失以所有者的综合收
“－”号填列)益总额
信用减值损失-94577689.75-64477722.14(二)归属于少数股7006453.95-499810.98
(损失以“－”号东的综合收益总
填列)额
资产减值损失--3921568.08八、每股收益：
(损失以“-”号填
列)
资产处置收益-353024.78258403.43(一)基本每股收益-0.81-0.33
(损失以“-”号填（元/股）
列)
三、营业利润-280014263.26-117250571.55(二)稀释每股收益-0.81-0.33
(亏损以“－”号（元/股）
填列)
加：营业外收入4544424.501354460.70
减：营业外支出904890.0811368152.62
3、合并现金流量表
本会计差错更正对2022年度合并现金流量表无影响。
项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
一、经营活动二、投资活动产
产生的现金流生的现金流量：
量：
销售商品、提1451230779.781474385368.17收回投资收到的20220807.0924509044.45供劳务收到的现金现金
客户存款和同取得投资收益收--业存放款项净到的现金增加额
向中央银行借处置固定资产、86525.54425737.05款净增加额无形资产和其他长期资产收回的现金净额
25项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
向其他金融机处置子公司及其1711090.65-构拆入资金净他营业单位收到增加额的现金净额
收到原保险合收到其他与投资1873479.45-同保费取得的活动有关的现金现金
收到再保业务投资活动现金流23891902.7324934781.50现金净额入小计
保户储金及投购建固定资产、73310147.33336691413.36资款净增加额无形资产和其他长期资产支付的现金
收取利息、手投资支付的现金35715734.80续费及佣金的现金拆入资金净增质押贷款净增加加额额回购业务资金取得子公司及其净增加额他营业单位支付的现金净额代理买卖证券支付其他与投资收到的现金净活动有关的现金额
收到的税费返70090881.0521987666.38投资活动现金流73310147.33372407148.16还出小计
收到其他与经22923068.3444012013.32投资活动产生的-49418244.60-347472366.66营活动有关的现金流量净额现金
经营活动现金1544244729.171540385047.87三、筹资活动产
流入小计生的现金流量：
购买商品、接930054885.54840313054.25吸收投资收到的-受劳务支付的现金现金
客户贷款及垫其中：子公司吸-款净增加额收少数股东投资收到的现金
存放中央银行取得借款收到的286267951.28207866513.85和同业款项净现金增加额
支付原保险合收到其他与筹资-56460000.00同赔付款项的活动有关的现金现金
拆出资金净增筹资活动现金流286267951.28264326513.85加额入小计
支付利息、手偿还债务支付的339282310.22199049471.82续费及佣金的现金现金
26项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
支付保单红利分配股利、利润28285187.1720299123.32的现金或偿付利息支付的现金
支付给职工以323675870.91307871657.74其中：子公司支10709293.50及为职工支付付给少数股东的
的现金股利、利润
支付的各项税66823202.7993793807.49支付其他与筹资-139578.57费活动有关的现金
支付其他与经202511960.01204375075.74367567497.39219488173.71筹资活动现金流营活动有关的出小计现金
经营活动现金1523065919.251446353595.22筹资活动产生的-81299546.1144838340.14流出小计现金流量净额
经营活动产生21178809.9294031452.65四、汇率变动对11192368.77-2670870.43的现金流量净现金及现金等价额物的影响
五、现金及现金-98346612.02-211273444.30等价物净增加额
加：期初现金及416624903.34627898347.64现金等价物余额
六、期末现金及318278291.32416624903.34现金等价物余额
275、合并所有者权益变动表
项目本年金额归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
一、354605865.00---1159681109.83629940.71-77754929.46--2484341744.4633509318.882517851063.34
上年44519514.13936189413.59年末余额
加：
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、354605865.00---1159681109.83629940.71-77754929.46-2484341744.4633509318.882517851063.34
本年44519514.13936189413.59年初余额
三、51209332.7914763250.343094428.36--182955018.59-5568201.85-188523220.44
本年252022030.08增减变动金额
(减少以
28项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
“－”号填
列)
(一)14763250.34-248927601.72-234164351.387006453.95-227157897.43综合收益总额
(二)51209332.7951209332.79-1865362.3049343970.49所有者投入和减少资本
1、所--
有者投入的普通股
2、其--
他权益工具持有者投入资本
3、股--
份支付计入所有者权益
29项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备的金额
4、其51209332.7951209332.79-1865362.3049343970.49
他
(三)3094428.36-3094428.36---10709293.50
利润10709293.50分配
1、提3094428.36-3094428.36--
取盈余公积
2、提--
取一般风险准备
3、对---10709293.50
所有10709293.50
者(或
股东)的分配
4、其--
他
(四)--所有者权益内部结转
1、资--
本公
30项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备积转增资
本(或
股本)
2、盈--
余公积转增资
本(或
股本)
3、盈--
余公积弥补亏损
4、设--
定受益计划变动额结转留存收益
5、其--
他综合收益结转留存收益
6、其--
他
31项目本年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(五)--专项储备
1、本--
期提取
2、本--
期使用
(六)--其他
四、354605865.00---1210890442.6215393191.05-80849357.82--2301386725.8727941117.032329327842.90
本年44519514.13684167383.51年末余额
(续上表)项目上年金额归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
一、354605865.00---1060905823.02160416404.952729504.49-77754929.46-1052858965.48-2388438682.5034009129.862422447812.36上年年末余额
32项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
加：
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、354605865.00---1060905823.02160416404.952729504.49-77754929.46-1052858965.48-2388438682.5034009129.862422447812.36本年年初余额
三、----98775286.81------116669551.89-95903061.96-499810.9895403250.98
本年115896890.822099563.78增减变动金额
(减少以
“－”号填
列)
(一)---118769115.67-499810.98-119268926.65
综合2099563.78116669551.89收益总额
33项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(二)98775286.81-214672177.63-214672177.63
所有115896890.82者投入和减少资本
1、--
所有者投入的普通股
2、---
其他权益工具持有者投入资本
3、----
股份支付计入所有者权益的金额
4、98775286.81-214672177.63214672177.63
其他115896890.82
34项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(三)--利润分配
1、--
提取盈余公积
2、--
提取一般风险准备
3、--
对所有者
(或股
东)的分配
4、--
其他
(四)--所有者权益内部结转
1、--
资本公积转增资本
35项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(或股
本)
2、--
盈余公积转增资本
(或股
本)
3、--
盈余公积弥补亏损
4、--
设定受益计划变动额结转留存收益
5、--
其他综合收益结转留存收益
6、--
其他
36项目上年金额
归属于母公司所有者权益一专般实收资本优永少数股东所有者权益其其他综合收项风其
先续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计权益合计
(或股本)他益储险他股债备准备
(五)--专项储备
1、--
本期提取
2、--
本期使用
(六)--其他
四、354605865.00---1159681109.8344519514.13629940.71-77754929.46-936189413.59-2484341744.4633509318.882517851063.34本年年末余额
37(二)追溯调整后的会计报表相关附注
2022年度报告“第十节财务报告”中“七、合并财务报表主要项目附注”相关披露更正如下：
5、应收账款
(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备的应收账280569989.3121.33%120559685.3942.97%160010303.92款
其中：
按组合计提坏账准备的应收账1034770556.8178.67%140400420.7813.57%894370136.03款
其中：
账龄组合1034770556.8178.67%140400420.7813.57%894370136.03
合计1315340546.12100.00%260960106.1719.84%1054380439.95
(续上表)类别期初余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备的应267488199.0821.18%94139124.7535.19%173349074.33收账款
其中：
按组合计提坏账准备的应995620058.9678.82%72429933.437.27%923190125.53收账款
其中：
账龄组合995620058.9678.82%72429933.437.27%923190125.53
合计1263108258.04100.00%166569058.1813.19%1096539199.86按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内704193369.80
1至2年347743345.68
2至3年180836447.60
3至4年42682027.37
4至5年15595528.16
5年以上24289827.51
小计1315340546.12
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
38类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转核销其他回
坏账准备166569058.1898182807.993791760.00260960106.17
合计166569058.1898182807.993791760.00260960106.17
(3)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额
重庆安思沃医疗科技有限公司、重庆洪浩瑞欣医疗科技有限公司3791760.00
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余坏账准备余额额合计数的比例
单位一252196230.9319.17%92177722.40
单位二117532236.728.94%10912152.22
单位三54812091.034.17%11376458.67
单位四40326889.103.07%5557804.99
单位五33189365.002.52%8078840.05
合计498056812.7837.87%128102978.33
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
60、未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润942040402.681052858965.48
调整后期初未分配利润936189413.591052858965.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润-248927601.72-116669551.89
减：提取法定盈余公积3094428.36-
期末未分配利润684167383.51936189413.59
71、信用减值损失
39项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-98004996.45-60481739.45
其他应收款坏账损失3427306.70-3995982.69
合计-94577689.75-64477722.14
76、所得税费用
(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8397683.7926505897.64
递延所得税费用-38373550.12-38056882.55
合计-29975866.33-11550984.91
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额-276374728.84
按法定/适用税率计算的所得税费用-69782033.86
子公司适用不同税率的影响14657577.30
调整以前期间所得税的影响-1924123.62
非应税收入的影响4335216.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响10803061.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2559451.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响28910542.77
研发支出加计扣除-14416655.44
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-
所得税费用-29975866.33
十八、补充资料
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收每股收益益率基本每股收稀释每股收益益
归属于公司普通股股东的净利润-10.51%-0.81-0.81
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-7.17%-0.55-0.55
40