宁沪高速:2023年年度审计报告

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江苏宁沪高速公路股份有限公司
自2023年1月1日
至2023年12月31日止年度财务报表
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫--扫”或进入“注册会i计师行业统一监管平台(htp://ac.nof.gov.cn)进行查验.
报告编码:京244MCEXCZ4  KPMG毕马威         KPMGHuazhenLLP         毕马威华振会计师事务所         
  8thFloor,KPMGTower         (特殊普通合伙)         
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审计报告审计报告
毕马威华振审字第2403447号
江苏宁沪高速公路股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了后附的江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速”)财务报表,包
括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则(以下简称“企业会计准则”)的规定编制,公允反映了宁沪高速2023年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作.审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.按
照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宁沪高速,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
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KPMGHuazhenLLP,aPeople’sRepubliccfChinapartnership华马威华振会计师事务所(特殊管通合伙)-中回合伙制会计师
andamemberfirmoftheKPMGglobalorganisationof事务所,是与英因私管担保有限公司－毕马概园际有限公司相关
independontmemberfirmsaffltatedwithKPMGIntermational联的独立成员所全球性组织中的成员.
Limited.aprivateEnglishcormpanylimitedbyguarantee,
KPMGKPMG
毕马威
审计报告(续)
毕马威华振审字第2403447号
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
公路经营权摊销
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”17所述的会计政策及“五、合
并财务报表项目注释”18.
关键审计事项在审计中如何应对该事项
2023年12月31日,江苏宁沪高速公与评价公路经营权摊销相关的审计程序中包括以下
路股份有限公司及其子公司(以下简称程序:
“宁沪高速集团”)运营中的公路经营●了解和评价与公路经营权摊销相关的关键财务
权净值为人民币31,687,227,126.39报告内部控制的设计和运行有效性;
元,2023年度公路经营权摊销金额为询问管理层,了解其确定预计未来剩余交通流
人民币1,774,393,299.23元,宁沪高量的方法和依据,评价其适当性;
速集团公路经营权根据车流量法计提获取宁沪高速集团所聘请的第三方机构出具的
摊销,以当月实际车流量占当月实际交通流量预测报告,了解其进行交通流量预测
车流量和预计未来剩余交通流量之和的方法和关键假设；同时对第三方机构的胜任
的比例计算当月摊销金额.预计未来能力、专业素质和客观性进行评价;
剩余交通流量是指宁沪高速集团在未●检查宁沪高速集团在公路经营权摊销计算过程
来剩余经营期限内总交通流量的预中所应用的实际车流量数据是否与宁沪高速集
测.团从外部单位取得的实际车流量数据一致,并
向外部单位询证确认实际车流量数据；
由于公路经营权摊销金额对本年度净
利用本所内部信息技术专家的工作,了解和评
利润有重大影响,目对预计未来剩余价与实际车流量数据准确性相关的自动化应用
交通流量的估计涉及管理层判断以及
控制及信息技术一般控制;
可能受到管理层偏向的影响,我们将
通过将过往年度的预测车流量和对应期间实际
宁沪高速集团公路经营权摊销的准确车流量进行比较,以评价是否存在管理层偏向
性识别为关键审计事项.
的迹象；及
检查按照车流量法计算的公路经营权摊销金额
的准确性.
号
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KPMGKPMG
毕马威
、
审计报告(续)
毕马威华振审字第2403447号
四、其他信息
宁沪高速管理层对其他信息负责.其他信息包括宁沪高速2023年年度报告中涵盖的信
息,但不包括财务报表和我们的审计报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.在
这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估宁沪高速的持续经营能力,披露与持续经营相关的事
项(如适用),并运用持续经营假设,除非宁沪高速计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择.
治理层负责监督宁沪高速的财务报告过程
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毕马威
审计报告(续)
毕马威华振审字第2403447号
六.注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证
并出具包含审计意见的审计报告.合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现.错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大
的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.同时,我
们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时,根据获取的审计证据,就可
能导致对宁沪高速持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论.如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分,我们应当发表
非无保留意见.我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.然而,未来的事项
或情况可能导致宁沪高速不能持续经营
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项.
(6)就宁沪高速中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表审计意见.我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责
任.
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KPMGKPMG
审计报告(续)
毕马威华振审字第2403447号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成
关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在
极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
周徐春(项目合伙人)
中国
士会计0

110002411874
中国北京曹洋
2024年3月28日
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并资产负债表
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
资产
流动资产:
货币资金五、1862,161,074.06932,931,344.38
交易性金融资产五、23,663,586,404.723,474,620,148.26
应收票据五、38,663,103.00950,000.00
应收账款五、41,650,030,300.221,127,669,970.08
预付款项五、56,112,638.027,737,346.20
其他应收款五、661,589,717.5462,758,902.02
存货五、72,238,246,666.222,585,018,115.85
一年内到期的非流动资产五、8119,723,641.8762,000,000.00
其他流动资产五、9126,659,049.371,132,118,913.26
流动资产合计8,736,772,595.029,385,804,740.05
非流动资产:
长期应收款五、1059,436,854.80111,904,575.09
长期股权投资五、1111,882,583,176.7311,089,989,971.83
其他权益工具投资五、126,822,989,652.006,989,448,132.00
其他非流动金融资产五、132,912,377,965.032,877,355,787.11
投资性房地产五、14288,986,713.80308,801,243.53
固定资产五、157,595,044,911.058,045,978,815.98
在建工程五、1687,693,849.80188,697,382.38
使用权资产五、1726,887,608.4329,471,084.75
无形资产五、1839,861,699,681.3439,160,901,716.97
长期待摊费用五、1916,204,355.1418,310,574.19
递延所得税资产五、20186,751,635.49183,314,189.73
其他非流动资产五、21184,014,945.7368,366,860.46
非流动资产合计69,924,671,349.3469,072,540,334.02
资产总计78,661,443,944.3678,458,345,074.07
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刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并资产负债表(续)
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
负债和股东权益
流动负债:
短期借款五、231,003,987,152.922,434,124,067.61
应付票据五、24252,900,000.00366,000,000.00
应付账款五、252,694,620,290.312,813,441,518.75
预收款项五、2621,398,050.6815,148,842.33
合同负债五、2739,662,422.59162,928,919.15
应付职工薪酬五、287,906,215.557,114,523.65
应交税费五、29228,631,043.01383,023,669.03
其他应付款五、30341,841,510.15288,042,394.72
  一年内到其的E流动动负债         五、31         3,031,210,204.68         1,815,208,560.25         
其他流动负债五、321,927,281,542.835,359,728,092.37
流动负债合计9,549,438,432.7213,644,760,587.86
非流动负债:
长期借款五、3319,449,100,982.0916,053,597,366.94
应付债券五、347,984,206,539.059,972,337,481.34
租赁负债五、3518,507,760.8120,300,291.44
长期应付款五、3669,733,023.4571,404,993.74
递延收益五、3761,767,427.7473,860,914.18
递延所得税负债五、20640,181,902.82671,751,540.62
非流动负债合计28,223,497,635.9626,863,252,588.26
负债合计37,772,936,068.6840,508,013,176.12
刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并资产负债表(续)
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)
None           附注         2023年         2022年         
负债和股东权益(续)
股东权益:
股本五、385,037,747,500.005,037,747,500.00
资本公积五、399,801,241,684.919,776,409,372.86
其他综合收益五、401,677,108,920.241,752,882,112.53
-般风险准备五、41-9,737,731.83
专项储备五、422,090,207.92577,468.02
盈余公积五、434,183,280,243.524,019,593,072.94
未分配利润五、4413,285,818,750.4711,343,860,451.93
归属于母公司股东权益合计33,987,287,307.0631,940,807,710.11
少数股东权益6,901,220,568.626,009,524,187.84
股东权益合计40,888,507,875.6837,950,331,897.95
负债和股东权益总计78,661,443,944.3678,458,345,074.07
此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准
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陈云江陈晋佳姚群芳公司盖章)
法定代表人主管会计工作的会计机构负责人
公司负责人
刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
回口
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司资产负债表
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
资产、
流动资产:
货币资金192,627,809.69457,256,666.75
交易性金融资产十六、12,130,000,000.002,450,006,985.16
应收账款十六、2434,330,569.71410,626,643.63
预付款项974,225.731,130,751.22
其他应收款十六、315,166,908.3610,682,984.50
存货18,087,503.7517,655,990.24
其他流动资产十六、43,539,645,610.192,838,602,047.81
流动资产合计6,330,832,627.436,185,962,069.31
非流动资产:
长期股权投资十六、521,545,732,199.4620,149,153,401.76
其他权益工具投资十六、64,824,057,312.005,256,708,192.00
固定资产十六、71,110,844,419.151,230,056,879.64
在建工程60,623,989.6493,394,861.08
无形资产十六、810,601,379,805.3411,655,199,035.84
长期待摊费用1,317,531.661,315,525.44
其他非流动资产十六、91,452,755,638.222,062,755,638.21
非流动资产合计39,596,710,895.4740,448,583,533.97
资产总计45,927,543,522.9046,634,545,603.28
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刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司资产负债表(续)
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
负债和股东权益
流动负债:
短期借款十六、10923,916,264.001,704,448,586.00
应付账款十六、11817,528,290.64582,679,623.53
预收款项7,191,441.704,488,651.19
应付职工薪酬1,928,094.041,927,435.78
应交税费56,972,631.7136,143,213.39
其他应付款253,782,583.49243,353,866.72
一年内到期的非流动负债十六、122,239,987,704.33142,426,258.82
其他流动负债十六、131,898,631,291.005,334,649,066.00
流动负债合计6,199,938,300.918,050,116,701.43
非流动负债:
长期借款十六、144,226,689,268.611,996,497,782.70
应付债券十六、157,985,534,841.459,974,656,778.90
递延收益53,755,377.7463,845,851.68
递延所得税负债138,085,587.26254,570,034.04
非流动负债合计12,404,065,075.0612,289,570,447.32
负债合计18,604,003,375.9720,339,687,148.75
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刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司资产负债表(续)
2023年12月31日
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
负债和股东权益(续)
股东权益:
股本-5,037,747,500.005,037,747,500.00
资本公积9,969,275,937.789,945,032,992.78
其他综合收益815,290,319.151,056,590,611.44
盈余公积2,518,873,750.002,518,873,750.00
未分配利润8,982,352,640.007,736,613,600.31
股东权益合计27,323,540,146.9326,294,858,454.53
负债和股东权益总计45,927,543,522.9046,634,545,603.28
此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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陈晋佳姚群芳司盖章)
法定代表人主管会计工作的会计机构负责人
公司负责人
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刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并利润表
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
一、营业收入五、4515,192,010,226.0413,255,603,107.72
减:营业成本五、459,580,684,804.438,841,449,322.89
税金及附加五、4653,378,012.08168,927,615.17
销售费用五、4710,026,993.8714,501,739.24
管理费用五、48283,506,233.50293,508,570.18
财务费用五、491,126,370,193.341,094,226,669.03
其中:利息费用1,076,088,753.421,098,642,030.08
利息收入28,986,561.4723,262,551.07
加:其他收益五、5030,838,145.8631,982,996.77
投资收益五、511,464,582,102.321,867,961,513.05
的投资收益其中:对联营和合营企业846,679,037.201,086,915,705.37
公允价值变动收益/(损失)五、5285,937,472.55(142,950,442.33)
信用减值损失五、53(20,431,539.23)(5,354,679.05)
资产减值损失五、54(14,594,829.24)
资产处置收益五、5513,404,236.6125,731,786.68
二、营业利润5,697,779,577.694,620,360,366.33
加:营业外收入五、5613,957,656.3010,630,200.48
减:营业外支出五、5639,462,620.2149,967,992.41
三、利润总额5,672,274,613.784,581,022,574.40
减:所得税费用五、571,062,649,445.98833,033,706.01
四、净利润4,609,625,167.803,747,988,868.39
(一)按经营持续性分类:
1.持续经营净利润4,609,625,167.803,747,988,868.39
’2.终止经营净利润--
(二)按所有权归属分类:
利润1.归属于母公司所有者的净4,413,271,587.293,724,115,165.87
2.少数股东损益196,353,580.5123,873,702.52
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并利润表(续)
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
五、其他综合收益的税后净额五、40(41,655,992.29)847,357,806.80
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(75,773,192.29)837,091,056.80
综合收益1.不能重分类进损益的其他(76,178,930.56)837,189,417.43
其他综合收益(1)权益法下不能转损益的82,782,129.44(3,743,295.51)
价值变动(2)其他权益工具投资公允(158,961,060.00)840,932,712.94
合收益2.将重分类进损益的其他综405,738.27(98,360.63)
益的税后净额(二)归属于少数股东的其他综合收34,117,200.0010,266,750.00
六、综合收益总额4,567,969,175.514,595,346,675.19
益总额(一)归属于母公司所有者的综合收4,337,498,395.004,561,206,222.67
额(二)归属于少数股东的综合收益总230,470,780.5134,140,452.52
七、每股收益
(一)基本每股收益五、580.87600.7392
(二)稀释每股收益五、580.87600.7392
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陈云江陈普佳姚群芳公司盖章)
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江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司利润表
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
一、营业收入十六、168,561,213,269.596,696,414,212.37
减:营业成本十六、164,787,418,156.933,520,647,201.03
税金及附加30,638,979.6425,061,375.00
管理费用216,956,900.12200,590,925.38
财务费用十六、17538,615,741.35414,460,754.98
其中:利息费用479,697,955.14423,982,102.30
利息收入14,382,491.1716,956,547.66
加:其他收益21,234,047.2824,523,253.82
投资收益十六、181,369,388,488.221,230,101,841.61
收益其中:对联营企业的投资719,919,007.59564,663,110.58
信用减值损失(1,880,278.30)(467,344.78)
资产处置收益8,600,000.001,134,700.00
二、营业利润4,384,925,748.753,790,946,406.63
加:营业外收入6,405,673.666,588,680.83
减:营业外支出27,518,173.2743,726,096.02
三、利润总额4,363,813,249.143,753,808,991.44
减:所得税费用十六、19800,710,359.45733,228,160.26
四、净利润3,563,102,889.693,020,580,831.18
(一)持续经营净利润3,563,102,889.693,020,580,831.18
(二)终止经营净利润--
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刊利载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司利润表(续)
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
五、其他综合收益的税后净额(241,300,292.29)735,337,864.11
收益(一)不能重分类进损益的其他综合(241,706,030.56)735,436,224.74
它综合收益1.权益法下不能转损益的其82,782,129.44(3,743,295.51)
:值变动2.其他权益工具投资公允价(324,488,160.00)739,179,520.25
益(二)将重分类进损益的其他综合收405,738.27(98,360.63)
六、综合收益总额3,321,802,597.403,755,918,695.29
此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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陈云江陈晋佳姚群芳司盖章)
法定代表人主管会计工作的会计机构负责人
、公司负责人
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并现金流量表
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,805,897,762.319,657,865,802.24
收到的的税费返还77,010,954.481,127,937,142.47
收到其他与经营活动有关的现金五、60(1)488,056,459.351,175,062,817.41
经营活动现金流入小计13,370,965,176.1411,960,865,762.12
购买商品、接受劳务支付的现金2,729,562,155.512,273,624,208.27
支付给职工以及为职工支付的现金1,367,014,065.621,284,237,259.94
支付的各项税费1,498,140,003.061,396,026,964.96
支付其他与经营活动有关的现金五、60(2)383,824,870.201,479,056,282.51
经营活动现金流出小计5,978,541,094.396,432,944,715.68
经营活动产生的现金流量净额五、61(1)7,392,424,081.755,527,921,046.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金17,234,043,833.5016,242,271,244.68
取得投资收益收到的现金765,238,729.78916,007,126.42
处置固定资产收回的现金净额14,034,635.0251,755,200.88
处置子公司收到的现金净额五、61(2)284,595,804.89-
投资活动现金流入小计18,297,913,003.1917,210,033,571.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,804,376,752.414,039,105,625.86
投资支付的现金17,372,094,795.3317,140,572,709.15
取得子公司支付的现金净额-2,457,000,000.00
投资活动现金流出小计21,176,471,547.7423,636,678,335.01
投资活动使用的现金流量净额(2,878,558,544.55)(6,426,644,763.03)
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并现金流量表(续)
2023年度
(金额单位:人民币元)
:附注2023年2022年
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到现金702,916,000.00511,000,000.00
资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投702,916,000.00400,000,000.00
取得借款收到的现金7,871,138,911.247,026,403,472.09
发行债券收到的现金12,050,000,000.0029,357,400,000.00
筹资活动现金流入小计20,624,054,911.2436,894,803,472.09
偿还债务支付的现金21,774,738,025.2332,259,970,646.60
现金分配股利、利润或偿付利息支付的3,448,583,744.413,422,409,878.25
的利润其中:子公司支付给少数股东41,965,315.6619,885,678.86
支付其他与筹资活动有关的现金五、60(3)6,008,003.405,993,174.91
筹资活动现金流出小计25,229,329,773.0435,688,373,699.76
净额筹资活动(使用)/产生的现金流量(4,605,274,861.80)1,206,429,772.33
:响四、汇率变动对现金及现金等价物的影--
  额五、现金及现金等价物净(减少)/增加         五、61(1)b         (91,409,324.60)         307,706,055.74         
加:年初现金及现金等价物余额925,012,854.49617,306,798.75
六、年末现金及现金等价物余额五、61(3)833,603,529.89925,012,854.49
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陈云江陈缙佳姚群芳(公司盖章)
法定代表人主管会计工作的会计机构负责人
公司负责人
刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司现金流量表
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
-一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,721,945,580.286,898,107,313.27
收到其他与经管活动有关的现金169,859,684.46137,354,618.91
经营活动现金流入小计8,891,805,264.747,035,461,932.18
购买商品、接受劳务支付的现金2,499,559,686.351,725,009,332.58
支付给职工以及为职工支付的现金1,047,961,783.83991,938,293.89
支付的各项税费1,010,784,513.601,011,783,590.13
支付其他与经营活动有关的现金89,993,964.92104,372,268.67
经营活动现金流出小计4,648,299,948.703,833,103,485.27
经营活动产生的现金流量净额4,243,505,316.043,202,358,446.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金11,127,660,313.4913,384,812,151.70
取得投资收益收到的现金740,145,067.63703,641,086.37
处置固定资产收回的现金净额10,286,065.4211,710,589.10
收到其他与投资活动有关的现金8,335,986,467.637,203,610,022.71
投资活动现金流入小计20,214,077,914.1721,303,773,849.88
期资产支付的现金购建固定资产、无形资产和其他长64,526,022.23150,500,419.84
投资支付的现金10,755,007,892.7313,359,655,172.95
现金净额取得子公司及其他营业单位支付的712,550,000.003,514,170,000.00
支付其他与投资活动有关的现金8,446,935,275.348,789,634,022.68
投资活动现金流出小计19,979,019,190.3025,813,959,615.47
净额投资活动产生/(使用)的现金流量235,058,723.87(4,510,185,765.59)
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刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
母公司现金流量表(续)
2023年度
(金额单位:人民币元)附注2023年2022年
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金5,358,866,720.943,699,540,071.22
发行债券收到的现金12,050,000,000.0029,357,400,000.00
筹资活动现金流入小计17,408,866,720.9433,056,940,071.22
偿还债务支付的现金19,363,804,855.9028,884,530,599.08
现金分配股利、利润或偿付利息支付的2,787,020,329.132,723,026,269.00
支付其他与筹资活动有关的现金1,234,432.884,270,444.22
筹资活动现金流出小计22,152,059,617.9131,611,827,312.30
净额筹资活动(使用)/产生的现金流量(4,743,192,896.97)1,445,112,758.92
的影响四、汇率变动对现金及现金等价物--
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额(264,628,857.06)137,285,440.24
加:年初现金及现金等价物余额457,256,666.75319,971,226.51
六、年末现金及现金等价物余额192,627,809.69457,256,666.75
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此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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陈云江陈晋佳姚群芳(公司盖章)
法定代表人主管会计工作的会计机构负责人
·公司负责人
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、、江苏宁沪高速公路股份有限公司、
:合并股东权益变动表
2023年度
(金额单位:人民币元)
None           2023年         
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备专项储备未分配利润小计
一、本年年初余额5,037,747,500.009,776,409,372.861,752,882,112.534,019,593,072.949,737,731.83577,468.0211,343,860,451.9331,940,807,710.116,009,524,187.8437,950,331,897.95
二、本年增减变动金额(减少以“”号填列)24,832,312.05(75,773,192.29)163,687,170.58(9,737,731.83)1,512,739.901,941,958,298.542,046,479,596.95891,696,380.782,938,175,977.73
(一)综合收益总额二(75.773,192.29):4,413,271,587.294,337,498,395.00230,470,780.514,567,969,175.51
(二)股东投入和减少资本、二_(2,804,119.00)(8,408,946.17)-11,213,065.17二702,916,000.00702,916,000.00
1.股东投入的资本702,916,000.00702,916,000.00
2处置子公司的影向-_(2,804,119.00)(8,408,946.17)11,213,065.17:
(三)利润分配-24,832,312.05-166,491,289.58(1,328,785.66)-(2,482,526,353.92)(2,292,531,537.95)(41,965,315.66)(2.334,496,853.61)
1.提取盈余公积二-166,491,289.58-(166.491,289.58)；
2对股东的分配----(2,317,363,850.00)(2,317,363,850.00)(41,965,315.66)(2,359,329,165.66)
3.转回一般风险准备---(1,328,785.66)-1,328,785.66:
4.其他二24,832,312.05÷-:24,832,312.0524,832,312.05
(四)专项储备二二_1,512,739.901,512,739.90274,915.931,787,655.83
1本年提取--二6,806,240.526,806,240.522,112,448.038,918,688.55
2本年使用:-(5,293,500.62):(5,293,500.62)(1,837,532.10)(7,131,032.72)
三、本年年末余额5,037,747,500.009,801,241,684.911,677,108,920.244,183,280,243.52:2,090,207.9213,285,818,750.4733,987,287,307.06690,120,568.6240,888,507,875.68
此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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十77hvCTW人Q
陈云江陈晋佳姚群芳公司马章)
法定代表人主管会计工作的公司负责人会计机构负责人
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
2022年度
(金额单位:人民币元)
、2022年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备专项储备未分配利润小计
一、本年年初余额5,037,747,500.0012,122,409,372.86931,335,600.503,834,110,631.266,505,092.88二10,110,279,671.9232,042,387,869.425,595,196,297.0537,637,584,166.47
(减少以“”号填列)二、本年增减变动金额(2,346,000,000.00)821,546,512.03185,482,441.683,232,638.95577,468.021,233,580,780.01(101.580,159.31)414,327,890.79312,747,731.48
(一)综合收益总额--837,091,056.803,724,115,165.874,561,206,222.6734,140,452.524,595,346,675.19
(二)股东投入资本-111,000,000.00二111,000,000.00400,000,000.00511,000,000.00
1股东投入的普通股-111,000,000.00-111,000,000.00400,000,000.00511,000,000.00
(三)利润分配185,482,441.683,232,638.95二(2,506,078,930.63)(2,317,363,850.00)(19,885,678.86)(2,337,249,528.86)
1.提取盈余公积·二185,482,441.68-1(185,482,441.68)-÷:
2.对股东的分配二二、-(2,317,363,850.00)(2,317,363,850.00)(19,885,678.86)(2,337,249,528.86)
3提取一股风险准备二3,232,638.95二(3,232,638.95)-
(四)股东权益内部结转二(15,544,544.77):15,544,544.77二
存收益1.其他综合收益结转留(15.544.544.77)-15,544,544.77--
付的对价(五)同一控制下企业合井支(2,457,000,000.00)-(2,457,000,000.00)(2,457,000,000.00)
(六)专项储备二:-577,468.02577,468.0273,117.13650,585.15
1本年提取-二:二2,781,972.78二2,781,972.7873,117.132,855,089.91
2本年使用二..(2,204,504.76)、(2,204,504.76)·(2,204,504.76)
三、本年年末余额5,037,747,500.009,776,409,372.861,752,882,112.534,019,593,072.949,737,731.83577,468.0211,343,860,451.9331,940,807,710.116,009,524,187.8437,950,331,897.95
此财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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陈云江陈晋佳姚群芳司章)
法定代表人主管会计工作的公司负责人会计机构负责人
刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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母公司股东权益变动表
2023年及2022年度
、(金额单位:人民币元)
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·2023年2022年
股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、本年年初余额5,037,747,500.009,945,032,992.781,056,590,611.442,518,873,750.007,736,613,600.3126,294,858,454.5350,377,475,000,010,372,950,811.5850,377,475,000,010,372,950,811.58336,797,292.102,518,873,750.007,017,852,074.3625,284,221,428.04
(减少以””号填列)二、本年增减变动金额24,242,945.00(241,300,292.29)1,245,739,039.691,028,681,692.40(427,917,818.80)719,793,319.34718,761,525.951,010,637,026.49
(一)综合收益总额二(241,300,292.29)3,563,102,889.693,321,802,597.40:735,337,864.113,020,580,831.183,755,918,695.29
(二)所有者投入和减少资本(427,917,818.80)·(427,917,818.80)
1.同一控制下企业合井调整(427,917,818.80)(427,917,818.80)
(三)利润分配24,242.94500二二(2,317,363,850.00)(2,293,120,905.00)::(2,317,363,850.00)(2,317,363,850.00)
1对股东的分配二二-(2,317,363,850.00)(2.317,363.850.00)二二(2,317,363,850.00)(2,317,363,850.00)
2其他二24,242,945.00-24,242,945.00二二二
(四)股东权益内部结转:·(15,544,544.77)15,544,544.77
1其他综合收益结转留存收益(15,544,544.77)15,544,544.77:
三、本年年末余额5,037,747,500.009,969,275.93778815,290,319.152,518,873,750.008,982,352,640.0027,323,540,146.935,037,747,500.009,945,032,992.781,056,590,611.442,518,873,750.007,736,613,600.3126,294,858,454.53
比财务报表已于2024年3月28日获董事会批准.
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陈云江陈晋佳姚群芳公司盖章)
法定代表人主管会计工作的公司负责人会计机构负责人
刊载于第18页至第160页的财务报表附注为本财务报表的组成部分
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
一、公司基本情况
江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1992年8月1日在江苏省南
京市注册成立的股份有限公司,总部位于江苏省南京市.本公司的母公司和最终控股公司均为
江苏交通控股有限公司(交通控股”).
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事沪宁高速公路江苏段(“沪宁高速”)及具
他江苏省境内公路的建设及经营管理,并发展公路沿线的客运和其他服务.本公司子公司的相
关信息参见附注七.
本报告期内,本集团新增子公司的情况参见附注六
二、财务报表的编制基础
截至2023年12月31日止,本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币
812,665,837.70元.于2023年12月31日,本集团与银行已签署授信合同尚未使用的授信期
限为一年以上的借款额度不低于人民币10,000,000,000.00元.本公司管理层认为通过以上信
贷额度可以维持本集团的继续经营,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制
三、公司重要会计政策、会计估计
本集团主要经营业务为收费公路运营,故高速公路特许经营权摊销的会计政策是根据高速公路
行业经营特点制定的,具体参见相关附注三、17.
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月
31日的合并财务状况和财务状况、2023年度的合并经营成果和经营成果及合开现金流量和现
金流量.
本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2023年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一股规定》有关财务报表及
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其附注的披露要求.此外,本财务报表还包括按照香港《公司条例》和联交所《上市规则》所.
要求之相关披露.
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
会计期间:
会计年度自公历1月1日起至12月31日止
营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为止常营业周期.除房地
产行业外,本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准
房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,具体周期根据开发项目情况确定,以营业周期
作为资产和负债的流动性划分标准,该营业周期通常大于12个月
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币.本公司及子公司选定记账
本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种
重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准
重要的在建工程项目预算数大于利润总额的5%
重要的合营安排或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团总资产的2%以上或权益法下投资损益大于利润总额的5%
重要的非全资子公司非全资子公司的账面净资产大于利润总额的5%
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权目其构成业务的,该交易或事
项构成企业合并.企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并.
对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否
选择采用“集中度测试”的简化判断方式.如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业
务.如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断.
当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认
资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一
控制下的企业合并.合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量.取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面
值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不定冲减的,调整留存
收益.为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益.合并日为合并方实际取
得对被合并方控制权的日期.
(2)非同一-控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并.本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购
买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合井
中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉；如为
负数则计入当期损益.本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
·入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用
计入当期损益.付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.本集团在购买日按
公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债.购买日是
指购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集
团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益或其他综合收益.购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分
类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动(参见附注三、12(2)(b))于购买日转入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的权
益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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7、控制的的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司.控制
是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并目有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额.在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集
团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权
利).子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财
务报表中.
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并
利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示.
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的:其余额仍冲减少数股东权益
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或
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会计政策对子公司财务报表进行必要的调整.合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内
部交易损益均已抵销.集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损
失的,则全额确认该损失.
(2)合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的
各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终
控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报
表进行相应调整.
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的
被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司
合并范围.
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(3)处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的
投资收益.
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽
子交易:
-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的
这些交易整体才能达成-项完整的商业结果
,一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
.一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的
如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注三、7(4)).
如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易
进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持
续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
(4)少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净
资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资
本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益
8、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
9.外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外市交易在初始确认
时按交易发生日的即期汇率折合为人民币.
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于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算.除与购建符合资本化条件资产有
关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注三、16)外,其他汇兑差额计入当期损益.以历
史成本计量的外币非货币性项自,仍采用交易发生日的即期汇率折算.以公允价值计量的外币
非货市性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值
计量目其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益；其他差额计入当
期损益.
对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即
期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目
外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即
期汇率折算.按照上述折算产生的外市财务报表折算差额,在其他综合收益中列示.处置境外
经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益
10、金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注三、12)以外的股权投资、应收款
项、应付款项、借款、应付债券及股本等.
(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认
在初始确认时,金融资产及金融负债以公允价值计量.对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额.对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合
同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注三、21的会计政策确定的交易价格进行初始
计量.
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(2)金融资产的分类和后续计量
(a)本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认
时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量自其变动计
入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在
业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后
不得进行重分类.
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本集团将同时符合下列条件目未被指定为以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融
资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
,本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
.该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付.
本集团将同时符合下列条件目未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,分类为以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的金融资产:
－本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标;
－该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仪为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.该指定在单项投资的基础上作出,且相关
投资从发行者的角度符合权益工具的定义
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的金融资产外,本
集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能够消除或显着减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量
或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值
计量目其变动计入当期损益的金融资产.
管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量.业务模式决
定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者
兼有.本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业
务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式.
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本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生
的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.其中,本金
是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付
本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价.此外,本集团
对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以
确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求
(b)本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括
利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.以摊余成本计量目
不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分
类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益
－以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.股利收入计入损益,其他
利得或损失计入其他综合收益.终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或
损失从其他综合收益中转出,计入留存收益-
(3)金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及
以摊余成本计量的金融负债.
.以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量
目其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的
利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
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财务担保负债
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时
要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同.不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及
初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额熟高进行计量
,以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销.但是,同时满足下列条件的
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
－本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的
-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债
(5)金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
.该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
、该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几平所有的风险
和报酬,但是未保留对该金融资产的控制
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益；
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的
债权投资)之和.
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负
债).
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(6)减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
－以摊余成本计量的金融资产;
－合同资产；
“租赁应收款.
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量
目其变动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的
权益工具投资.
预期信用损失的计量
须期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.信用损失
是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
流量之间的差额,即全部现金短缺的现值
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括
考虑续约选择权).
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致
的预期信用损失.
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少
于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存
续期预期信用损失的一部分
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产以及租赁交
易形成的租赁应收款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备.本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历
史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行
调整.
除应收票据、应收账款、合同资产和租赁应收款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相
当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:….
.该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
.该金融工具的信用风险自初始确认后并未显着增加
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应收款项的坏账准备
(a)按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
:应收票据汇票和商业承兑汇票两个组合.根据承兑人信用风险特征的不同,本集团将应收票据划分银行承兑
应收账款根据本集团的历史经验,不同产品业务相关客户群体发生损失的情况存在显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时,本集团按产品类型区分不同的客户群体来评估应收账款预期信用损失.
其他应收款应收股利组合和应收其他款项组合.本集团其他应收款主要包括应收押金和保证金、应收员工备用金应收关联方往来款、应收股利等.根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征,本集团将其他应收款划分为2个组合,具体为:
长期应收款根据本集团的历史经验,不同细分客户群体发生损失的情况没有显者差异,因此本集团将全部长期应收账款作为一个组合,在计算长期应收款的坏账准备时未进一步区分不同的客户群体.
(b)按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本集团对于应收票据、应收账款、其他应收款和合同资产,通常按照信用风险特征组合
计量其损失准备.若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同,或该对手
方信用风险特征发生显著变化,对应收该对手方款项按照单项计提损失准备.例如,当
某对手方发生严重财务困难,应收该对手方款项的预期信用损失率已显著高于其所处于
账龄区间的预期信用损失率时,对其单项计提损失准备
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即
便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
信用风险显着增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以
确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显着增加.
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可
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在确定信用风险目初始确认后是否显看增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的合理目有依据的信息,包括前瞻性信息.本集团考虑的信息包括:
－债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
.已发生的或预期的债务人经营成果的产严重恶化
.现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响.
根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显着增
加.以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分
类,例如逾期信息和信用风险评级
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量目其变动计入其他综
合收益的债权投资是否已发生信用减值.当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产.金融资产已发生信用减值的
证据包括下列可观察信息:
.发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等
.本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步;
.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信
用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益.对
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于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对
:
于以公允价值计量目其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损
失准备,不抵减该金融资产的账面价值.
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核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产
的账面余额.这种减记构成相关金融资产的终止确认.这种情况通常发生在本集团确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额.但是,被减记的金融资产
仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动影响
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益.回购本公司权益工具支付的
对价和交易费用,减少股东权益
11、存货
(1)存货类别
:
存货包括主要包括用于维修及保养高速公路的材料物资、用于销售的油品、房地产开发成本及
房地产开发产品等.
存货按成本进行初始计量.房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑
安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用.其他存货
成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出
(2)发出存货的计价方法
存货发出时,房地产开发产品采用个别计价法确定其实际成本.油品采用是月末一次加权平均
法确定其成本.其他存货采用先进先出法确定其实际成本.
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(3)盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制
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(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值融低计量
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额.为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品
的可变现净值为基础确定.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
价格为基础计算.当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值
以一般销售价格为基础计算.
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益
12、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a)通过企业合并形成的长期股权投资
.对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得
的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本.长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不定冲减时,调整留存收益.通
过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投
资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资
本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益
-对十非同一控制下企业合开形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得
对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值,作为该投资的初始投资成本.通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制
下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之合
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2号
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(b)其他方式取得的长期股权投资
.对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付
现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于
发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本.
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a)对子公司的投资
在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除
非投资符合持有待售的条件.对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部
分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的的现金股利或利润除外.
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示.
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19.
在本集团合并财务报表中,对子公司按附注三、7进行处理
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注三、12(3)目仅对其净资产享有权利的
--项安排.
联营企业l指本集团能够对其施加重大影响(参见附注三、12(3))的企业
后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有
待售的条件.
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括
,对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的,以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的
成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益.
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-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投
资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应
减少长期股权投资的账面价值.对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照
应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值
-在计算应募有或应分担的被投资用位实现的净损益,直他综合收益及直他所有者权益
变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照
本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等.本集
团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属
于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销.内部交易产生的未实现损失,有证据表
明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
－本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权
益减记至零为限.合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额
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本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报
产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项
,是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动
－涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定.
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投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产.本集团采
用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折日、摊销及减值准备后在资产负债表内列
示.本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均
法计提折日或进行摊销,除非投资性房地产符合持有待售的条件.减值测试方法及减值准备计
提方法参见附注三、19.  项目         使用寿命(年)         残值率(%)         年折l日率(%)         
房屋建筑物3033.2
固定资产
固定资产确认条件
固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
资产.
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的支出.自行建造固定资产按附注三、15确定初始成本
对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经
济利益,适用不同折旧率或折日方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产.
对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济
利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除；与固
定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示
固定资产的折日方法
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提
折日,除非固定资产符合持有待售的条件
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各类固定资产的使用寿命、残值率合年折日率分别为  类别         使用寿命(年)         残值率(%)         年折l日率(%)         
房屋及建筑物10-3003.3-10.0
安全设施1039.7
通讯及监控设施8312.1
收费及附属设施8312.1
机器设备9-3332.9-10.8
电子设备5319.4
运输工具8312.1
家具及其他5319.4
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折日方法进行复核
减值测试方法及减值佳备计提方法参见附注三、19
固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认
-固资产处士处管状态
-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于
报废或处置日在损益中确认.
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在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附
注三、16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折
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本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.预定可使用状态的判断标
准,应符合下列情况之一:
-固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成
－已经试生产或试运行,开且具结果表明资产能够止常运行或能够稳定地生产出合格产品
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
,该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符
在建工程以成本减减值准备(参见附注三、19)在资产负债表内列示
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售,按照《企业会计准则第
14号-收入》、《企业会计准则第1号存货》等规定,对相关的收入合成本分别进行
会计处理,计入当期损益
16、借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化并
计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用
在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价
的摊销):
.对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际
利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额
－对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定
般借款应予资本化的利息金额.资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定.
本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流
量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率.
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件
的资产的成本.而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财
务费用,计入当期损益.
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资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资
本化的期间不包括在内.当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售
状态所必要的购建或生产活动已经开始时,借款费用开始资本化.当购建或者生产符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.对于符合资本化条件的
资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款
费用的资本化.
无形资产
使用寿命及摊销方法
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、19)
后在资产负债表内列示.除公路经营权外,使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原
值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法摊销,除非该
无形资产符合持有待售的条件.当本集团有权利对公路使用者收取费用(作为服务特许权中提
供建造服务的对价),该权利作为无形资产,并以公允价值予以初始确认.公路经营权按历史
成本扣减摊销和减值准备后列示.该公路经营权按车流量法摊销,以当月实际车流量占当月实
际车流量和预计未来剩余交通流量之和的比例计算当月摊销金额.当实际交通流量与预估总交
通流量产生重大差异时,本集团将重新预估总交通流量并计提摊销
各项无形资产的使用寿命及其确定依据、摊销方法为:项目使用寿命(年)确定依据摊销方法
公路经营权-运营25-35年特许经营年限车流量法
土地使用权22-30年法定使用年限直线法
海域使用权28年法定使用年限直线法
软件5年预计为公司带来经济效益的期限直线法
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无
形资产不予摊销.本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的
无形资产处理.
长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.长期
待摊费用在预计受益期间分期平均摊销.
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19、除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
-固定资产
-在建工程
.使用权资产
无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资
－长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额.此外,无论是否存在减
值迹象,本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额,于每年年度终
了对商誉估计其可收回金额.本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效
应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试.
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见附注三、20)减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者
资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本
上独立于其他资产或者资产组
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定
可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至
可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
备.与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比
重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公
允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和
零三者之中最高者
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回
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20、公允价值的计量
除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格.
本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考总的特征
包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并目有
足够可利用数据和其他信息支持的估值技术.使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本
法.
21、收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加目与股东投入资本无关的经济利益的
总流入.
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或
服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取
的款项.本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额.
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履
约义务:
-客户在本集闭履约的同时即取得开自耗本集团履约所带来的经济利益
-客户能够控制本集团约过程中在建的商品
－本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约培分收取款项
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入.履约进度不
能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收
入,直到履约进度能够合理确定为止
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本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事
交易时的身份是主要责任人还是代理人.本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入；否则,本集团为代理人
按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支
付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定.
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(目该权利取决于时间流逝之外的其他
因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6).本
集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示.本集团已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)通行费收入
通行费收入指经营收费公路的通行费收入,按照车辆通行时收取及应收的金额予以确
认.
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(2)建造期收入
对于PPP形式参与公共基础设施建设业务,本集团于项目建造阶段,按照收入准则确定
本集团身份是主要责任人进行会计处理.对于PPP项目中实际提供的建造服务收入,属
于在某一时段内履行的履约义务,并确认合同资产.本集团将相关PPP项目资产的对价
金额或确认的建造收入金额确认为无形资产的部分,在相关建造期间确认的合同资产在
资产负债表“无形资产”项目中列报.对于资产负债表日未完工的建造服务,本集团根
据累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度,并按照履约进度,在合同期
内确认收入.
(3)公路配套服务收入
公路配套服务收入主要是油品销售收入,其中油品销售收入于油品控制权转移时确认
(4)房地产开发收入
房地产开发收入于已竣工物业转让予客户的时间点确认,即客户获得已竣工物业的控制
权而本集团拥有收取付款的现时权利及可能收取价款的时间点
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(5)销售电力收入
电力收入于电力供应至电网公司或客户时确认,本集团根据经电力公司或客户确认的月
度实际上网电量按合同上网电价(含国家电价补贴)确认电力收入.
(6)广告及其他收入
广告及其他收入主要是广告经营收入,在提供服务后根据服务时间与价格在服务期内确
认营业收入.
22、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本.该成本预期能够收回
的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产.本集团为取得合同发生的、除预期能够收
回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益.
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本
集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:
,该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类
似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本
该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源
-该成本预期能够收回
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采
用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益.合同取得成本确
认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准
备,并确认为资产减值损失:
,本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本
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23、职工薪酬
(1)短期新酬
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖
金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管
理的社会保障体系中的基本养老保险.基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计
算.本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本.
(3)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议,在下列两者熟早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
、本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
、本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并目,该重组计划已开始实施,或
已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的
合理预期时.
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24、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份
向本集团投入的资本
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.政府补助为非货币性资产的,按照公
允价值计量.
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本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.与资产相关的政府
补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
其他收益或营业外收入.与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费
用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收
益或营业外收入.否则直接计入其他收益或营业外收入.
25.专项储备
本集团按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储
备.
本集团使用专项储备时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备.形成固定资产的,待相关资
产达到预定可使用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本中减专项储备,并确
认相同金额的累计折日.该固定资产在以后期间不再计提折日
26、所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本
集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益
当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年
度应付所得税的调整
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资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并目意图以净额结算或取得资产、清偿
负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示.
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定.暂时
生差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣
亏损和税款抵减.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限.
如果单项交易不是企业合并,交易目交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或
可抵扣亏损),目初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异,则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税.商誉的初始确认导致的暂时性差
异也不产生相关的递延所得税.
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资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法
规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面
金额.
资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.在
很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示:
－纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利
-递证所得税资产及递延证所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税栏
关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债.
27、租赁
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁.如果合同中一方让渡了在一定期间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁.
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:
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、合同是否涉及已识别资产的使用.已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用
时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理
上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几
乎全部经济利益.如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该
资产不属于已识别资产；
,承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用
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合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行
会计处理.合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆.在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的
单独价格之和的相对比例分摊合同对价.出租人按附注三、21所述会计政策中关于交易价格分
摊的规定分摊合同对价.
(1)本集团作为承租人
在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债.使用权资产按照成本进行初始计
量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的
租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场
地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本.
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧.对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折日.否则,租赁资产在租赁期与租赁资产刺余使
用寿命两者熟短的期间内计提折日.使用权资产按附注三、19所述的会计政策计提减值准备
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利
率.无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或
相关资产成本.未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本.
租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债
－根据担保余值预计的应付金额发生变动;
-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动
:
.本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权
或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致.
在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值.使用权资产的账面价
值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益.
本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁(单项租赁资产为全
新资产时价值较低)不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期
间按照直线法计入当期损益或相关资产成本-
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(2)本集团作为出租人
任租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁.融资租赁是指无论所有权最终是否转
移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁.经营租赁是指除融资
租赁以外的其他租赁
本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租
赁进行分类.如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本
集团将该转租赁分类为经营租赁
融资租赁下,在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁
资产.本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账
价值.租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和.
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入.应收融资租赁款的终
止确认和减值按附注三、10所述的会计政策进行会计处理.未纳入租赁投资净额计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益.
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入.本集团将其发生的与经营租赁有
关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计
入当期损益.未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
28、股利分配
资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日
的负债,在附注中单独披露.
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29、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制的,构成关联方.关联方可为个人或企业.仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业,不构成关联方.
此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关
联方.
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30.分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部.如果两个或多个经营
分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客
户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具
有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部.本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确
定报告分部.
本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量.编制分部报告所采用
的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致
31、主要会计估计及判断
编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及
资产、负债、收入及费用的金额产生影响.实际情况可能与这些估计不同.本集团管理层对估
计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来
期间予以确认.
(1)主要会计估计
除固定资产及无形资产等资产的折日及摊销(参见附注三、14和17)和各类资产减值(参见附
注五、4、6、7、11、14、15、16、17、18、19以及附注十六、1和2)涉及的会计估计外
其他主要的会计估计如下:
(a)附注五、20-递延所得税资产的确认;
(b)附注十金融工具公允价值估值.
(2)主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:
附注七、1(1)和2(1)-披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设
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32.主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更的内容及原因
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本集团于2023年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引[
(a)《企业会计准则第25号保险合同》(财会[2020]20号)(“新保险合同准则”)及相
关实施问答
新保险合同准则取代了2006年印发的《企业会计准则第25号-原保险合同》和《企
业会计准则第26号-再保险合同》,以及2009年印发的《保险合同相关会计处理规
定》(财会[2009]15号).
本集团未发生保险相关交易,采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大
影响.
(b)《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易
产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”的规定
根据该规定,本集团对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额(或可抵扣亏损)、目初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可
抵扣暂时性差异的单项交易,即租赁交易,不适用《企业会计准则第18号-所得税》
中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定.本集团对该交易初始确
认所产生的新增应纳税暂时性差异,根据《企业会计准则第18号一所得税》等有关规
定,在交易发生时确认相应的递延所得税负债.
此外,本集团在上述新增应纳税暂时性差异于未来各期间转回时有充足尚未确认递延所
得资产的可抵扣暂时性差异,因此确认了与递延所得税负债金额相等的递延所得税资
产.该新增确认的递延所得税资产和递延所得税负债满足资产负债表净额列报的条件
净额列报后采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响
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四、税项
主要税种及税率税种计税依据税率
增值税为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入的进项税额后,差额部分为应交增值税3%-13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征5%-7%
士地增值税计征按转让房地产所取得的增值额和规定的税率超率累进税率30%-60%
企业所得税按应纳税所得额计征25%,除注2
除下述注2中享受优惠税率的子公司及江苏宁沪国际(香港)有限公司(“宁沪国际”)的法定税
率16.5%外,本公司及各子公司本年适用的所得税税率为25%(2022年:25%).
享受优惠税率的子公司公司名称优惠税率优惠原因
苏交控丰县再生能源有限公司(“丰县再生能源)12.5%三免三减半
江苏镇丹高速公路有限公司(“镇丹公司”)12.5%三免三减半
盐城云杉光伏发电有限公司(“盐城云杉”)12.5%三免三减半
江苏五峰山大桥有限公司(“五峰山大桥”)0%三免三减半
苏交控如东海上风力发电有限公司(“如东公司”)0%三免三减半
昆山丰源房地产开发有限公司(“昆山丰源)5%小微企业
苏交控清洁能源徐州有限公司(“徐州清能”)5%小微企业
苏交控清洁能源铜山有限公司(“铜山清能”)5%小微企业
苏交控丰县农业科技有限公司(“农业科技)5%小微企业
溧阳市优科能源有限公司(“溧阳优科”)5%小微企业
常州金坛禾一新能源科技有限公司(“金坛禾一”)5%小微企业
苏交控清洁能源宿迁有限公司(“宿迁清能”)5%小微企业
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合并财务报表项目注释
货币资金项目2023年2022年
库存现金65,617.5069,744.33
银行存款541,811,607.73333,377,987.25
其他货币资金22,480,550.002,439,156.77
存放财务公司款项297,803,298.83597,044,456.03
合计862,161,074.06932,931,344.38
本集团开具银行承兑汇票时需缴存保证金,于2023年12月31日列示在其他货币资金和存放
财务公司款项,金额分别为人民币20,987,333.33元和人民币7,240,000.00元(2022年12月
31日:存放财务公司款项的票据保证金人民币7,300,000.00元),其他货币资金其余主要为在
途资金等.
交易性金融资产种类注2023年2022年
金融资产以公允价值计量目其变动计入当期损益的3,663,586,404.723,474,620,148.26
其中:理财产品投资(1)3,637,000,000.003,444,000,000.00
其他投资(2)26,586,404.7230,620,148.26
合计3,663,586,404.723,474,620,148.26
理财产品投资
本集团将其闲余资金投资于银行和其他金融机构发行的理财产品.这些理财产品通常有预设的
到期期限和预计回报率,投资范围广泛,包括政府和公司债券、央行票据、货币市场基金以及
其他中国上市和非上市的权益证券,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产,列报为交易性金融资产
其他投资
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其他投资主要包括基金投资及股票投资.本集团将其分类为以公允价值计量目其变动计入当期
损益的金融资产,列报为交易性金融资产.
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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应收票据
应收票据分类种类2023年2022年
银行承兑汇票8,663,103.00950,000.00
减:坏账准备”
合计8,663,103.00950,000.00
上述应收票据均为一年内到期.
年末本集团已质押的应收票据
于2023年12月31日,本集团无已质押的应收票据(2022年12月31日:无).
年末本集团已背书或贴现目在资产负债表日尚未到期的应收票据
于2023年12月31日,本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据(2022
年12月31日:无).
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应收账款
按客户类别分析如下:客户类别2023年2022年
关联方299,928,142.43229,096,489.03
第三方1,385,055,928.22913,095,712.25
小计1,684,984,070.651,142,192,201.28
减:坏账准备34,953,770.4314,522,231.20
合计1,650,030,300.221,127,669,970.08
按账龄分析如下:账龄2023年2022年
1年以内(含1年)1,000,359,573.16818,830,075.45
1至2年(含2年)381,557,486.70263,703,609.37
2至3年(含3年)245,676,090.6033,468,052.66
3至4年(含4年)33,412,895.5625,410,558.81
4年以上23,978,024.63779,904.99
小计1,684,984,070.651,142,192,201.28
减:坏账准备34,953,770.4314,522,231.20
合计1,650,030,300.221,127,669,970.08
账龄自应收账款确认日起开始计算.
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按坏账准备计提方法分类披露:类2023年2022年
账面余额环账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,710,232.430.101,710,232.43100.00-----
按组合计提坏账准备1,683,273,838.2299.9033,243,538.001.971,650,030,300.221,142,192,201.28100.0014,522,231.201.271,127,669,970.08
-应收通行费及其他579,400,796.5634.39769,672.070.13578,631,124.49396,148,435.5734.68596,358.260.15395,552,077.31
应收电费款1,103,873,041.6665.5132,473,865.932.941,071,399,175.73746,043,765.7165.3213,925,872.941.87732,117,892.77
合计1,684,984,070.65100.0034,953,770.432.071,650,030,300.221,142,192,201.28100.0014,522,231.201.271,127,669,970.08
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于2023年12月31日,本集团无重要的单项计提坏账准备的应收账款(2022年12月31日:无).
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(a)应收账款预期信用损失的评估:
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以账龄
与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失.根据本集团的历史经验,不同产品业务
相关客户群体发生损失的情况存在显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时,本集团按
产品类型区分不同的客户群体来评估应收账款预期信用损失.
按组合计提坏账准备:
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组合计提1:通行业务及其他预期信用损失率年末账面余额年末坏账准备
1年以内0.00%571,495,762.57-
1至2年5.00%416,626.7220,831.34
2年及以上10.00%7,488,407.27748,840.73
合计579,400,796.56769,672.07
组合计提2:销售电力预期信用损失率年末账面余额年末坏账准备
1年以内0.30%427,153,578.161,287,222.15
1至2年3.01%381,140,859.9811,472,339.89
2至3年5.93%242,456,372.4914,377,662.89
3至4年8.77%29,144,206.402,555,946.90
4至5年11.51%23,198,119.642,670,103.57
5年以上14.18%779,904.99110,590.53
合计1,103,873,041.6632,473,865.93
坏账准备的变动情况2023年2022年
单项计提组合-组合二合计单项计提组合一组合二合计
年初余额-596,358.2613,925,872.9414,522,231.20-129,013.489,038,538.679,167,552.16
本年计提1,710,232.43198,722.1019,549,167.4821,458,122.01-467,344.788,781,543.649,248,888.42
本年收回或转回-(25,408.29)(1,001,174.49)(1,026,582.78)-二(3,894,209.37)(3,894,209.37)
年末余额1,710,232.43769,672.0732,473,865.9334,953,770.43-596,358.2613,925,872.9414,522,231.20
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截至2023年12月31日止年度财务报表
按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币1,514,543,194.32元,占应收账款年末余额合计
数的89.88%,相应计提的坏账准备年未余额合计人民币32,359,266.68元
因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
本集团本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况(2022年:无).
转移应收账款目继续涉入形成的资产、负债的金额
本集团本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债(2022年:无).
预付款项
预付款项分类列示如下:项目2023年2022年
预付款项6,112,638.027,737,346.20
合计6,112,638.027,737,346.20
预付款项按账龄列示账龄2023年2022年
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内(含1年)5,853,638.0795.777,096,853.2191.73
1至2年(含2年)212,310.953.47583,769.957.54
2至3年(含3年)2,000.000.0356,723.040.73
3年以上44,689.000.73
合计6,112,638.02100.007,737,346.20100.00
账龄自预付款项确认日起开始计算.
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截至2023年12月31日止年度财务报表
按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况单位名称年末余额占年末余额合计数的比例(%)
(“交控商业运营公司”)江苏交控商业运营管理有限公司743,056.5512.16
无锡供电公司647,252.1010.59
昆山利泽天然气销售有限公司557,209.469.12
中国石化销售有限公司江苏江阴石油分公司445,572.087.29
江苏天隆恩服饰有限公司389,760.006.38
合计2,782,850.1945.54
其他应收款注2023年2022年
应收股利(1)19,262,901.834,989,960.00
其他(2)42,326,815.7157,768,942.02
合计61,589,717.5462,758,902.02
应收股利被投资单位2023年2022年
龙源东海风力发电有限公司(“龙源东海)14,272,941.83“
江苏快鹿汽车运输股份有限公司(“快鹿公司”)4,989,960.004,989,960.00
合计19,262,901.834,989,960.00
、
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·
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截至2023年12月31日止年度财务报表
(a)按客户类别分析如下:  客户类别         2023年         2022年         
关联方5,912,674.2017,429,452.99
第三方52,353,254.5156,278,602.03
小计58,265,928.7173,708,055.02
减:坏账准备15,939,113.0015,939,113.00
合计42,326,815.7157,768,942.02
按账龄分析如下:账龄2023年2022年
1年以内(含1年)4,412,677.967,784,678.16
1年至2年(含2年)2,700,773.7618,726,497.05
2年至3年(含3年)16,857,772.1613,251,033.52
3年以上34,294,704.8333,945,846.29
小计58,265,928.7173,708,055.02
减:坏账准备15,939,113.0015,939,113.00
合计42,326,815.7157,768,942.02
账龄自其他应收款确认日起开始计算
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(c)按坏账准备计提方法披露  种类         2023年         2022年         
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备15,812,140.0227.1415,812,140.02100.00-15,812,140.0221.4515,812,140.02100.00
按组合计提坏账准备42,453,788.6972.86126,972.980.3042,326,815.7157,895,915.0078.55126,972.980.2257,768,942.02
合计58,265,928.71100.0015,939,113.0027.3642,326,815.7173,708,055.02100.0015,939,113.0021.6357,768,942.02
(d)坏账准备的变动情况           2023年         2022年         
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失-未发生信用减值整个存续期预期信用损失-已发生信用减值未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失-未发生信用减值整个存续期预期信用损失-已发生信用减值
1.坏账准备
年初余额126,972.98-15,812,140.0215,939,113.00126,972.98_15,812,140.0215,939,113.00
转入第二阶段------
转入第三阶段“二“二-_--
转回第二阶段-.-.---
转回第一阶段二二-----
本年计提二----
本年转回---二二二-
本年核销二--
年末余额126,972.9815,812,140.0215,939,113.00126,972.9815,812,140.0215,939,113.00
2.其他应收款年末余额42,453,788.69二15,812,140.0258,265,928.7157,895,915.00-15,812,140.0273,708,055.02
3.坏账准备计提比例0.30%100.00%27.36%0.22%100.00%21.63%
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(e)按款项性质分类情况  款项性质         2023年         2022年         
违约赔偿金“11,000,000.00
业主维修基金18,059,467.2518,669,886.80
投资清算往来款15,812,140.0215,812,140.02
工程预借款6,651,121.506,651,121.50
备用金3,884,765.664,018,786.60
住房公积金贷款按揭保证金417,000.002,864,000.00
其他13,441,434.2814,692,120.10
小计58,265,928.7173,708,055.02
减:坏账准备15,939,113.0015,939,113.00
合计42,326,815.7157,768,942.02
(f)按欠款方归集的年末余额前五名的情况  单位名称         款项的性质         年末余额         账龄         占年末余额合计数的比例(%)         坏账准备年末余额         
江苏省宣兴市公路管理处投资清算往来款15,812,140.023年以上27.1415,812,140.02
江苏洛德股权投资基金管理有限公司(“洛德基金公司”)代垫工程款5,598,493.353年以上9.61.
中国建筑第八工程局有限公司工程预借款6,088,716.003年以上10.45_
南京禾一电力科技有限公司其他558,900.002-3年0.96
江苏省交通工程建设局代垫工程款439,791.511-3年0.75.
合计28,498,040.8848.9115,812,140.02
存货
存货分类项目2023年2022年
账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
房地产开发成本417,504,929.42417,504,929.42407,901,256.91-407,901,256.91
房地产开发产品1,798,726,207.471,798,726,207.472,156,279,927.97-2,156,279,927.97
材料物资5,116,970.50_5,116,970.504,414,772.75二4,414,772.75
油品16,898,558.8316,898,558.8316,422,158.22-16,422,158.22
2,238,246,666.222,238,246,666.222,585,018,115.852,585,018,115.85
于2023年12月31日,本集团无用于担保的存货(2022年12月31日:无).
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截至2023年12月31日止年度财务报表
房地产开发成本列示如下:项目名称最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资2022年12月31日2023年12月31日
  宝华镇鸿塘社区A地块项目         2018年09月         暂缀         2,455,800,000.00         374,070,824.63         378,940,961.95         
花桥镇核心区项目2012年12月2025年12月3,089,100,000.0033,830,432.2838,563,967.47
合计5,544,900,000.00407,901,256.91417,504,929.42
房地产开发产品列示如下:项目名称最近一期竣工时间2023年1月1日本年增加本年减少2023年12月31日
苏州庆园2013年12月343,297,798.08“204,738,499.38138,559,298.70
  宝华镇鸿堰社区B地块         2016年11月         150,292,421.02                  11,359,404.02         138,933,017.00         
花桥镇核心区项目2019年12月424,619,519.5614,099,221.76410,520,297.80
瀚瑞中心2021年06月1,201,652,979.3226,249,006.41126,012,681.241,101,889,304.49
  苏州市南门路G25项目         2022年09月         36,417,209.99                  27,592,920.51         8,824,289.48         
合计2,156,279,927.9726,249,006.41383,802,726.911,798,726,207.47
-一年内至期勺流动资产项目2023年2022年
一年内到期的长期应收款119,723,641.8762,000,000.00
小计119,723,641.8762,000,000.00
减:减值准备--
合计119,723,641.8762,000,000.00
其他流动资产项目注2023年2022年
应收保理款(1)-973,773,182.66
待抵扣进项税24,161,317.414,875,858.47
预缴企业所得税62,316,185.62101,375,057.01
预缴房地产预售相关税金及附加40,094,326.0551,953,777.70
其他87,220.29141,037.42
小计126,659,049.371,132,118,913.26
减:减值准备--
合计126,659,049.371,132,118,913.26
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应收保理款
于2023年7月31日,本集团处置子公司宁沪商业保理(广州)有限公司,期未无应收保理款
长期应收款
None  项目         附注         2023年         2022年         折现率区间         
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
销售房产应收款179,160,496.67-17,916,049,667,185,606,300.0017,916,049,667,185,606,300.00’185,608,300.003.65%
其中:未实现资收益6,445,803.33_6,445,803.3311,701,724.91_11,701,724.91
  小i计                  179,160,496.67         _         17,916,049,667,173,904,575.09         17,916,049,667,173,904,575.09                  173,904,575.09                  
减:一年内到期部分五、.119,723,641.87“119,723,641.8762,000,000.0062,000,000.00
合计59,436,854.805,943,685,480,111,904,575.095,943,685,480,111,904,575.09.111,904,575.09
长期股权投资
长期股权投资分类如下:项目2023年2022年
对合营企业的投资11,740,240.979,921,731.43
对联营企业的投资11,870,842,935.7611,080,068,240.40
小计11,882,583,176.7311,089,989,971.83
减:减值准备--
合计11,882,583,176.7311,089,989,971.83
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(2)长期股权投资本年变动情况分析如下:被投资单位名称(注1)年初余额本年增减变动年末余额减值准备年末余额
追加0投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金利润计提减值准备
合营企业
江苏能投新城光伏发电有限公司(“能投新城)9,921,731.43--二1,701,882.99116,626.55二-111,740,240.97
小计9,921,731.43--1,701,882.99.116,626.55-11,740,240.97二
联营企业
  江苏沿江高速公路有限公司(“沿江公司”)         2,804,128,69D.36         -         -         57,859,061.97                  -         -                  2,861,987,752.33         二         
江苏扬子大桥股份有限公司(“扬子大桥公司”)2,194,739,782.25--313,705,752.7683,773,205.8524,242,945.00(34,190,139.60)2,582,271,546.26-
理)苏州市高速公路管理有限公司(苏州高速管2,154,938,923.37--132,687,612.08-.(54,620,883.00)-2,233,005,652.45-
紫金信托有限责任公司(“紫金信托”)2,096,153,026.49二-194,395,327.14405,738.27二(42,010,000.00)-2,248,944,091.90-
司)江苏交通控股集团财务有限公司(“集团财务公708,708,011.31--35,671,726.23--(12,500,000.00)-731,879,737.54-
  三峡新能源南通有限公司(“三峡南通”)         440,033,500.00         -i         -         38,130,985.86         二         283,942.38                  -         478,448,428.24         二         
江苏现代路桥有限资任公司(“现代路桥公司”)222,484,332.64--48,906,751.12-_-271,391,083.76--
(“南林饭店)苏州金顾南林饭店有限责任公司171,736,912.63--1,961,601.67.-173,698,514.30
龙源东海87,596,704.12--6,873,929.59-188,798.12(18,784,989.46)-75,874,442.37-
(“文化传媒”)江苏交通文化传媒有限公司77,626,203.86--5,094,811.94(991,076.41)..81,729,939.39
司)江苏高速公路联网营运管理有限公司(“联网公59,067,680.91--6,682,415.42---°65,750,096.33-
快麗公司29,006,148.31二-378,969.41二二-29,385,117.72-
洛德基金公司22,663,621.20--589,109.45-23,252,730.65-
江苏悦鑫宁沪天然气有限公司(悦鑫宁沪公司)11,184,702.95--2,039,099.57.13,223,802.52-
小计11,080,068,240.40二-844,977,154.2183,187,867.7124,715,685.50(162,106,012.06)11,870,842,935.76-
合计11,089,989,971.83--846,679,037.2083,187,867.7124,832,312.05(162,106,012.06)11,882,583,176.73
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注1:以上被投资单位均为中国境内非上市公司,详细信息参见附注七、2.
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
其他权益工具投资
其他权益工具投资情况:年初余额本年增减变动年末余额本年确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失指定的原因
追加投资减少投资本年计入其他综合收益的利得本年计入其他综合收益的损失其他
江苏银行股份有限公司(“江苏银行”)(注1)5,707,128,132.00(469,722,480.00)-5,237,405,652.00384,154,701.56607,874,824.55-非交易性权益工具投资
江苏金隔融租赁股份有限公司“江苏租货”)(注)1,282,320,000.00--303,264,000.00..1,585,584,000.0081,900,000.001,314,685,543.11-非交易性权益工具投资
合计6,989,448,132.00二-303,264,000.00(469,722,480.00).6,822,989,652.00466,054,701.561,922,560,367.67./
1
注1:系本集团持有的A股上市公司江苏银行的普通股股权,江苏银行股票于2016年上市.本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,其公允价值的后续变动计入其他综合收益.
注2:系本集团持有的A股上市公司江苏租赁的普通股股权,江苏租赁股票于2018年上市,本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,其公允价值的后续变动计入其他综合收益.
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其他非流动金融资产项目2023年2022年
以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融资产2,912,377,965.032,877,355,787.11
其中:于合伙企业之股权投资
(有限合伙)苏州工业园区国创开元二期投资中心1,679,195,170.111,686,932,351.72
(有限合伙)南京洛德中北致远股权投资合伙企业245,139,994.59257,357,110.04
南京洛德汇智股权投资合伙企业(有限合伙)418,287,961.17460,425,716.91
可转换公司债券
江苏租赁569,754,839.16472,640,608.44
合计2,912,377,965.032,877,355,787.11
投资性房地产
按成本计量的投资性房地产房屋及建筑物
原值
年初余额329,218,473.65
本年增加14,787,908.55
-存货转入14,787,908.55
本年减少26,811,471.85
-转入存货26,811,471.85
年末余额317,194,910.35
累计折日
年初余额20,417,230.12
本年计提9,661,228.14
本年减少1,870,261.71
年末余额28,208,196.55
账面价值
年末账面价值288,986,713.80
年初账面价值308,801,243.53
None
于2023年12月31日,本集团投资性房地产无尚未办妥产权证的情况(2022年12月31日:
无).
None
于2023年12月31日,本集团投资性房地产无担保/抵押的情况(2022年12月31日:无).
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固定资产
·
项目列示项目2023年2022年
固定资产7,593,070,057.208,045,978,815.98
固定资产清理1,974,853.85-
合计7,595,044,911.058,045,978,815.98
None
“
None
-
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None
固定资产情况项目房屋及建筑物安全设施收费及附属设施通讯及监控设备机器设备电子设备运输工具家具及其他合计
原值
年初余额3,664,475,940.041,135,688,268.40555,589,760.39548,229,781.545,363,523,950.86417,237,522.0763,727,170.66125,660,184.6111,874,132,578.57
本年增加34,119,157.703,358,825.317,006,387.6137,168,446.13134,665,155.2714,642,648.225,909,238.623,187,430.38240,057,289.24
-购置2,699,634.902,709,464.203,133,904.368,659,329.5014,316,746.2913,819,966.225,909,238.623,160,856.3854,409,140.47
-在建工程转入31,419,522.80649,361.113,872,483.2528,509,116.63120,348,408.98822,682.00.26,574.00185,648,148.77
本年减少53,006,278.9727,623,591.5218,560,048.2340,493,330.8132,084,884.107,557,333.028,900,778.63969,403.40189,195,648.68
-处置或报废15,240,497.92296,443.807,302,679.8914,730,386.5223,953,920.795,005,589.218,807,800.15811,103.4076,148,421.68
-其他转出-决算调整1,306,751.8967,470.32132,800.758,520,591.9526,200.00358,527.7092,978.48.10,505,321.09
-转出至固定资产清理36,459,029.1627,259,677.4011,124,567.5917,242,352.348,104,763.312,193,216.11“158,300.00102,541,905.91
年末余额3,645,588,818.771,111,423,502.19544,036,099.77544,904,896.865,466,104,222.03424,322,837.2760,735,630.65127,878,211.5911,924,994,219.13
累计折日
年初余额1,214,573,829.28881,655,943.84272,652,676.91336,549,795.04902,675,697.38105,405,171.1846,763,482.8967,877,166.073,828,153,762.59
本年计提178,808,979.1538,572,155.0256,531,617.0130,951,751.88299,517,884.2632,400,558.233,046,645.3520,189,414.94660,019,005.84
本年处置或报废12,986,142.94202,206.906,937,545.9013,288,724.6623,112,206.994,507,629.038,501,885.73740,041.5370,276,383.68
固定资产清理转回28,437,515.8225,657,084.878,124,045.3915,719,427.685,795,302.242,085,295.82-153,551.0085,972,222.82
年末余额1,351,959,149.67894,368,807.09314,122,702.63338,493,394.581,173,286,072.41131,212,804.5641,308,242.5187,172,988.484,331,924,161.93
减值准备
年初余额.-.---
本年计提8,021,513.34784,802.572,666,785.171,011,703.632,066,318.1543,706.38.-14,594,829.24
本年转入固定资产清理8,021,513.34784,802.572,666,785.171,011,703.632,066,318.1543,706.38--14,594,829.24
年末余额:---二--
账面价值
年末账面价值2,293,629,669.10217,054,695.10229,913,397.14206,411,502.284,292,818,149.62293,110,032.7119,427,388.1440,705,223.117,593,070,057.20
年初账面价值2,449,902,110.76254,032,324.56282,937,083.48211,679,986.504,460,848,253.48311,832,350.8916,963,687.7757,783,018.548,045,978,815.98
于2023年12月31日,本集团无固定资产作为本集团负债的抵押物(2022年12月31日:无).
于2023年12月31日,本集团无暂时闲置的固定资产(2022年12月31日:无).
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通过经营租赁租出的固定资产项目2023年2022年
房屋建筑物190,724,889.46165,588,528.20
未办妥产权证书的固定资产情况
于2023年12月31日,本集团未办妥产权证的固定资产账面价值为人民币941,541,870.68元
(2022年12月31日:人民币951,293,548.42元),以上资产由于建设时纳入房屋及建筑物统
一建设,因此暂时无法办理产权证书.
固定资产的减值测试情况
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估
计其可收回金额,进行减值测试,可收回金额为现金产生单元的公允价值减去处置费用后的净
额.:
本集团本年确认了人民币14,594,829.24元的固定资产减值准备,本集团提取减值准备的原因
和方法如下:
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定,于2023年,受锡宜高速扩建工程影响
本集团子公司江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司(“广靖锡澄公司”)所属部分路段两侧的建
筑物及交通安全设施需要拆除,上述资产存在明显减值迹象,本集团拟处置上述资产.上述资
产包括减值前账面价值为人民币8,021,513.34元的房屋及建筑物,人民币1,602,592.53元的
安全设施,人民币3,000,522.20元的收费及附属设施,人民币1,522,924.66元的通讯及监控
设备,人民币2,309,461.07元的机器设备,人民币107,920.29元的电子设备和人民币
4.749.00元的的家具及具他
本集团对于现金产生单元很有可能将于近期被处置而非继续持有并运营,其可收回金额则基于
相关资产公允价值减去处置费用后的净额确定,资产的公允价值根据相似资产公开市场交易确
定,处置费用包括处置资产涉及的税费
本集团采用成本重置法,参考市场上处置同类资产的报价,确定其他类似资产的公允价值减去
处置费用后的净额.
按照如上所述的预计资产公允价值减去处置费用后的净额确定的可收回金额,本集团本年分别
对该等资产组中的房屋及建筑物、安全设施、收费及附属设施、通讯及监控设备、机器设备
电子设备分别计提了人民币8,021,513.34元,人民币784,802.57元,人民币2,666,785.17
元,人民币1,011,703.63元,人民币2,066,318.15元和人民币43,706.38元的减值准备
None
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在建工程2023年2022年
在建工程87,693,849.80188,697,382.38
在建工程情况2023年2022年
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
87,693,849.80二87,693,849.80188,697,382.38.188,697,382.38
于2023年12月31日,本集团在建工程未发现减值迹象,故未计提减值准备(2022年12月
31日:无).
使用权资产
本集团作为承租人的租赁情况项目房屋及建筑物屋顶使用权交通工具车位使用权合计
原值
年初余额38,442,972.6011,467,160.11242,884.72541,969.4550,694,986.88
本年增加4,462,234.521,665,655.56.6,127,890.08
本年减少8,277,432.67“242,884.72.8,520,317.39
年末余额34,627,774.4513,132,815.67.541,969.4548,302,559.57
累计折日
年初余额18,941,306.041,999,063.56242,884.7240,647.8121,223,902.13
本年计提7,682,971.921,008,070.5620,323.928,711,366.40
本年减少8,277,432.67-242,884.728,520,317.39
年末余额18,346,845.293,007,134.1260,971.7321,414,951.14
减值准备
年初余额二二..-
年末余额二_--
账面价值
年末账面价值16,280,929.1610,125,681.55480,997.7226,887,608.43
年初账面价值19,501,666.569,468,096.55”501,321.6429,471,084.75
None
·
None
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“
:
-
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18、无形资产
:
无形资产情况项目公路经营权-运营公路经管权·在建土地使用权海域使用权软件合计
账面原值
年初余额50,538,009,090.585,346,592,512.271,747,328,971.1275,992,526.6578,937,599.1057,786,860,699.72
本年增加金额4,057,488.062,547,818,493.65.:2,214,248.092,554,090,229.80
-购置.-二1,093,493.391,093,493.39
自建.2,496,053,906.65._2,496,053,906.65
-决算调塾4,057,488.06-..4,057,488.06
·其他.51,764,587.001,120,754.7052,885,341.70
本年减少金额7,205,216.71600,000.007,805,216.71
处置.---600,000.00600,000.00
决算调整7,205,216.71-.:7,205,216.71
年末余额50,534,861,361.937,894,411,005.921,747,328,971.1275,992,526.6580,551,847.1960,333,145,712.81
累计摊销
年初余额17,073,240,936.311,477,340,964.825,620,076.77697,570,047,518,625,958,982.75697,570,047,518,625,958,982.75
本年增加金额1,774,393,299.2364,721,568.482,848,340.764,123,840.251,846,087,048.72
·计提1,774,393,299.2364,721,568.482,848,340.764,123,840.251,846,087,048.72
本年减少金额.-.-600,000.00600,000.00
处置--.600,000.00600,000.00
年末余额18,847,634,235.541,542,062,533.408,468,417.53732,808,450,020,471,446,031.47732,808,450,020,471,446,031.47
账面价值
年末账面价值31,687,227,126.39年末账面价值31,687,227,126.397,894,411,005.92205,266,437.7267,524,109.127,271,002.1939,861,699,681.34
年初账面价值33,464,768,154.275,346,592,512.27年初账面价值33,464,768,154.275,346,592,512.27年初账面价值33,464,768,154.275,346,592,512.27269,988,006.2070,372,449.8891,805,943,539,160,901,716.9791,805,943,539,160,901,716.97
于2023年12月31日,本集团分别将人民币18,329,415,095.97元运营中的公路经营权和人
民币6,502,083,768.16元在建项目公路经营权的未来运营期间收款权进行质押以获取银行贷款
(2022年:人民币18,809,575,864.66元和人民币4,781,456,571.94元).详见附注五、22.
重要在建公路经营权项目本年变动情况项目名称预算数本年年初余额本年2加本年减少年末余额工程累计投入占预算比例工程进度资金来源
龙江大桥6,253,905,000.003,135,653,278.26746,637,593.943,882,290,872.2062.08%在建自有资金、金融机构贷款
龙潭大桥北接线6,984,587,200.001,645,803,293.68973,989,602.282,619,792,895.9637.51%在建自有资金.金融机构贷款
锡宜高速扩建工程7,754,910,000.00585,135,940.33827,191,297.431,392,327,237.7617.95%在建自有资金.金融机构贷款
合计5,346,592,512.272,547,818,493.657,894,411,005.92
未办妥产权证书的土地使用权情况
:
于2023年12月31日,本集团无未办妥产权证书的土地使用权(2022年12月31日:无).
None
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None
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None
长期待摊费用
None  项目         年初余额         本年增加额         本年摊销额         年末余额         
房屋装修工程18,310,574.195,762,388.487,868,607.5316,204,355.14
减:减值准备-.--
合计18,310,574.195,762,388.487,868,607.5316,204,355.14
递延所得税资产、递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债项目2023年2022年
可抵扣或应纳税暂时性差异(应纳税暂时性差异以”-“号填列)递延所得税资产/负债(负债以”.”号填列)可抵扣或应纳税暂时性差异(应纳税暂时性差异以”-”号填列递延所得税资产/负债负债以”.”号填列)
递延所得税资产:
资产减值准备63,399,243.6512,885,964.9021,293,749.214,790,184.43
内部交易未实现利润346,848,109.4486,712,027.36346,897,713.1986,724,428.30
未弥补亏损223,940,119.0155,985,029.7537,179,493.789,294,873.43
房地产项目士地增值税141,649,164.0835,412,291.04310,655,508.5177,663,877.16
租赁负债9,325,904.251,965,241.85.-
预提费用16,212,131.884,053,993.5736,421,987.248,974,694.22
递延收益41,871,350.1210,467,837.5352,339,187.5813,084,796.90
小计843,246,022.43207,482,386.00804,787,639.51200,532,854.44
互抵金额(84,350,018.32)(20,730,750.51)(68,874,658.84)(17,218,664.71)
互抵后的金额758,896,004.11186,751,635.49735,912,980.67183,314,189.73
递延所得税负债:
交易性金融资产公允价值变动(16,587,004.72)(4,146,751,18)(20,613,763.10)(5,153,440.78)
使用权资产(9,589,269.55)(2,040,563.32).-
其他权益工具投资公允价值变动(1,922,560,367.67)(480,640,091.92)(2,089,018,847.67)(480,640,091.92)(2,089,018,847.67)(522,254,711.92)
其他非流动金融资产公允价值变动(692,583,388.60)(173,145,847.15)(602,619,157.67)(150,654,789.41)
服务区租赁收入税会差异(3,757,598.99)(939,399.76)(43,629,052.82)(10,907,263.22)
小计(2,645,077,629.53)(660,912,653.33)(2,755,880,821,26)(688,970,205.33)
互抵金额84,350,018.3220,730,750.5168,874,658.8417,218,664.71
互抵后的金额(2,560,727,611.21)(640,181,902.82)(2,687,006,162.42)(671,751,540.62)
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未确认递延所得税资产明细项目2023年2022年
可抵扣亏损530,205,003.08868,357,390.62
可抵扣暂时性差异9,712,433.499,167,594.99
合计539,917,436.57877,524,985.61
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况年份2023年2022年
2023年-.20,333,192.00
2024年44,120,844.7244,120,844.72
2025年53,341,130.0053,341,130.00
2026年69,663,242.72382,745,632.77
2027年200,891,926.62367,816,591.13
2028年162,187,859.02-
合计530,205,003.08868,357,390.62
其他非流动资产项目2023年2022年
账面余额减值准备账面价信账面余额减值准备账面价值
预付土地使用权办证费9,713,630.009,713,630.009,713,630.00-9,713,630.00
预付工程款._.200,000.00-200,000.00
待抵扣进项税174,301,315.73_174,301,315.7358,453,230.4658,453,230.46
合计184,014,945.73184,014,945.7368,366,860.4668,366,860.46
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22、所有权或使用权受到限制的资产项目2023年2022年
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金28,557,544.1728,557,544.17用于担保、冻结票据保证金、业务冻结7,918,489.897,918,489.89用于担保客户按揭保证金、预售监管资金及票据保证金
无形资产26,433,973,442.3024,831,498,864.13用于质押高速公路收费经营权质押24,714,296,955.3023,591,032,436.60用于质押高速公路收费经管权质押
应收账款905,721,059.44882,192,252.31用于质押应收电费收款权质押576,102,489.36568,354,076.80用于质押应收电费收款权质押
合计27,368,252,045.9125,742,248,660.6125,298,317,934.5524,167,305,003.29
用于质押的无形资产本年摊销金额为人民币479,210,059.47元.
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短期借款
短期借款分类:项目2023年2022年
信用借款1,003,987,152.922,434,124,067.61
合计1,003,987,152.922,434,124,067.61
已逾期未偿还的短期借款情况
于2023年12月31日,本集团无此类事项(2022年12月31日:无).
应付票据项目2023年2022年
银行承兑汇票252,900,000.00366,000,000.00
合计252,900,000.00366,000,000.00
于2023年12月31日,本集团无已到期未支付的应付票据(2022年12月31日:无).上述
金额均为一年内到期的应付票据
应付账款
应付账款情况如下项目2023年2022年.
关联方89,327,164.40186,615,902.53
第三方2,605,293,125.912,626,825,616.22
合计2,694,620,290.312,813,441,518.75
账龄超过1年的重要应付账款
:’项目年末余额未偿还或结转的原因
应付工程款1,192,864,682.01工程结算周期长
应付房地产建设款370,857,275.33房地产建设结算周期长
合计1,563,721,957.34
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预收款项
预收款项情况如下项目2023年2022年
关联方2,885,411.122,879,190.33
第三方18,512,639.5612,269,652.00
合计21,398,050.6815,148,842.33
于2023年12月31日,本集团无账龄超过1年的重要预收款项(2022年12月31日:无).
合同负债
合同负债情况如下:项目2023年2022年
预收售楼款39,662,422.59162,928,919.15
合计39,662,422.59162,928,919.15
合同负债主要涉及本集团客户的房地产销售合同中收取的预收款.该预收款在合同签订时收
取.该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认.
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.
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元
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应付职工薪酬
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(1)应付职工薪酬列示:年初余额本年增加本年减少年末余额
短期新酬7,114,523.651,175,071,875.181,174,280,183.287,906,215.55
离职后福利-设定提存计划-192,803,095.55192,803,095.55-
合计7,114,523.651,367,874,970.731,367,083,278.837,906,215.55
短期薪酬年初余额本年增加本年减少年末余额
工资、奖金、津贴和补贴821,886.62890,879,367.46890,373,572.081,327,682.00
职工福利费-5,752,965.625,752,965.62.
社会保险费3,765.00103,299,955.00103,299,955.003,765.00
-医疗保险费3,765.0093,820,576.3793,820,576.373,765.00
-工伤保险费-3,901,098.873,901,098.87-
-生育保险费-5,578,279.765,578,279.76-
住房公积金-94,632,641.0094,632,641.00-
工会经费和职工教育经费6,288,872.0332,737,995.7832,452,099.266,574,768.55
非货币性福利-47,721,569.8247,721,569.82-
辞退福利-47,380.5047,380.50-
合计7,114,523.651,175,071,875.181,174,280,183.287,906,215.55
本集团本年为职工提供了非货币性福利,金额为人民币47,721,569.82元(2022年:人民币
48,480,648.89元),主要指本集团向员工发放的外购福利品、节日慰问品等非货币形式支付的
福利,计算依据为购置福利品的实际成本
离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少年末余额
基本养老保险-121,989,467.32121,989,467.32-
失业保险费-3,881,386.703,881,386.70-
企业年金缴费二66,932,241.5366,932,241.53
合计-192,803,095.55192,803,095.55二
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应交税费项目2023年2022年
企业所得税22,094,300.737,797,007.24
土地增值税141,649,164.08310,655,508.51
增值税54,262,681.5455,485,288.40
房产税3,325,258.991,207,116.32
个人所得税2,296,033.243,509,747.26
城市维护建设税2,236,130.401,797,099.26
其他2,767,474.032;571,902.04
合计228,631,043.01383,023,669.03
其他应付款注2023年2022年
应付股利(1)105,617,866.33104,557,522.67
其他应付款(2)236,223,643.82183,484,872.05
合计341,841,510.15288,042,394.72
应付股利项目:2023年2022年
普通股股利105,617,866.33104,557,522.67
其他应付款
·
按款项性质列示:项目2023年2022年
服务区租赁保证金61,993,362.6449,178,438.65
履约与其他保证金37,524,524.8035,977,215.85
工程质量保证金28,405,739.0030,458,222.82
购房诚意金2,955,830.423,232,935.28
其他105,344,186.9664,638,059.45
合计236,223,643.82183,484,872.05
于2023年12月31日,本集团无账龄超过一年的重要其他应付款(2022年12月31日:无).
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-一年内到期的非流动负债项目2023年2022年
一年内到期的长期借款(附注五、33)896,003,232.131,673,998,534.30
一年内到期的应付债券(附注五、34)2,125,889,862.33127,249,150.67
一年闪至期长期付(附计力6)1,671,970.291,598,441.96
一年内到期的其他非流动负债-4,451,000.00
-年内到期的租赁负债(附注五、35)7,645,139.937,911,433.32
合计3,031,210,204.681,815,208,560.25
其他流动负债项目2023年2022年
超短期融资券1,898,631,291.005,334,649,066.00
待转销项税28,650,251.8325,079,026.37
合计1,927,281,542.835,359,728,092.37
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□℃
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超短期融资券的增减变动:债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额年初余额本年发行按面值计提利息本年偿还年末余额是否违约
超短期融资券否
  22宁沪高SCP039         100         1.59%         2022年9月20日         107         1,000,000,000.00         1,004,443,287.00                  217,808.89         1,004,661,095.89                  否         
  22宁沪高SCP040         100         1.61%         2022年9月30日         90         500,000,000.00         501,874,658.00         -         110,273.51         501,984,931.51         -         否         
  22宁沪高SCP041         100         1.61%         2022年9月30日         90         400,000,000.00         401,499,726.00         二         88,219.21         401,587,945.21         _         否         
  22宁沪离SCP042         100         1.61%         2022年9月30日         90         400,000,000.00         401,499,726.00         -         88,219.21         401,587,945.21         二         否         
  22宁沪高SCP043         100         1.78%         2022年11月9日         92         800,000,000.00         802,028,713.00                  1,560,547.27         803,589,260.27         _         否         
  22宁沪高SCP044         100         2.17%         2022年11月30日         92         770,000,000.00         771,419,121.00         _         2,792,462.56         774,211,583.56         二-         否         
  22宁沪高SCP045         100         2.40%         2022年12月9日         123         750,000,000.00         750,986,301.00         二         5,079,452.42         756,065,753.42         -         否         
  22宁沪高SCP046         100         2.60%         2022年12月13日         121         700,000,000.00         700,897,534.00         -         5,135,890.66         706,033,424.66         二         否         
  23宁沪高SCP001         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00                  600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38                  否         
  23宁沪高SCP002         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00         -         600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38         二         否         
  23宁沪高SCP003         100         2.30%         2023年1月3日         93         500,000,000.00         .         500,000,000.00         2,930,136.99         502,930,136.99         -         否         
  23宁沪高SCP004         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00                  600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38                  否         
  23宁沪高SCP005         100         2.15%         2023年2月6日         94         400,000,000.00                  400,000,000.00         2,214,794.52         402,214,794.52                  否         
  23宁沪高SCP006         100         2.15%         2024年2月6日         94         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,214,794.52         402,214,794.52         二         否         
  23宁沪高SCP007         100         2.36%         2023年2月28日         86         400,000,000.00                  400,000,000.00         2,218,142.08         402,218,142.08         -         否         
  23宁沪高SCP008         100         2.36%         2024年2月28日         86         370,000,000.00         -         370,000,000.00         2,051,781.42         372,051,781.42         二         否         
  23宁沪高SCP009         100         2.18%         2023年3月31日         95         1,050,000,000.00         -         1,050,000,000.00         5,941,393.44         1,055,941,393.44                  否         
  23宁沪高SCP010         100         2.18%         2023年3月31日         94         500,000,000.00         -         500,000,000.00         2,799,453.55         502,799,453.55         _         否         
  23宁沪高SCP011         100         2.18%         2023年4月3日         94         400,000,000.00         “         400,000,000.00         2,239,562.84         402,239,562.84         _         百         
  23宁沪高SCP012         100         2.18%         2023年4月3日         93         400,000,000.00         二         400,000,000.00         2,239,562.84         402,239,562.84         _         否         
  23宁沪高SCP013         100         2.23%         2023年4月11日         93         1,000,000,000.00         -         1,000,000,000.00         5,666,393.44         1,005,666,393.44                  否         
  23宁沪高SCP014         100         2.23%         2023年4月11日         93         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,266,557.38         402,266,557.38         -         否         
  23宁沪高SCP015         100         2.22%         2023年5月9日         93         350,000,000.00         -         350,000,000.00         1,974,344.26         351,974,344.26         -         否         
  23宁沪高SCP016         100         2.07%         2023年5月23日         107         300,000,000.00         .         300,000,000.00         1,577,950.82         301,577,950.82         -         否         
  23宁沪高SCP017         100         2.03%         2023年7月4日         107         610,000,000.00         -         610,000,000.00         3,620,166.67         613,620,166.67         -         否         
  23宁沪高SCP018         100         2.03%         2023年7月4日         107         620,000,000.00         .         620,000,000.00         3,679,513.66         623,679,513.66         ”         否         
  23宁沪高SCP019         100         2.08%         2023年7月11日         100         310,000,000.00         -         310,000,000.00         1,761,748.63         311,761,748.63         -         否         
  23宁沪高SCP020         100         2.04%         2023年8月8日         100         350,000,000.00                  350,000,000.00         1,950,819.67         351,950,819.67         二         否         
  23宁沪高SCP021         100         2.30%         2023年10月17日         93         540,000,000.00         -         540,000,000.00         2,587,500.00         -         542,587,500.00         否         
  23宁沪高SCP022         100         2.30%         2023年10月17日         93         500,000,000.00                  500,000,000.00         2,395,833.00         -         502,395,833.00         否         
  23宁沪高SCP023         100         2.30%         2023年10月17日         93         500,000,000.00         -         500,000,000.00         2,395,833.00         _         502,395,833.00         否         
  23宁沪高SCP024         100         2.43%         2023年11月8日         89         350,000,000.00         -         350,000,000.00         1,252,125.00         .         351,252,125.00         否         
合计17,370,000,000.005,334,649,066.00112,050,000,000.0081,599,774.60115,567,617,549.601,898,631,291.00
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
长期借款
长期借款分类项目2023年2022年
质押借款11,045,410,226.4610,493,718,583.88
保证借款8,774,085.5910,353,339.10
信用借款9,290,919,902.177,223,523,978.26
减:一年内到期的长期借款(附注五、31)896,003,232.131,673,998,534.30
合计19,449,100,982.0916,053,597,366.94
于2023年12月31日:长期借款主要包括
(a)质押借款主要包括本集团子公司向国家开发银行借入多笔长期借款本金合计人民币
3,277,000,000.00元,利息人民币3,131,241.96元；向交通银行借入多笔长期借款本金
合计人民币1,469,659,168.00元,利息人民币1,514,347.31元；向中国工商银行借入多
笔长期借款本金合计人民币1,638,000,000.00元,利息人民币1,703,594.41元；向中国
建设银行借入多笔长期借款本金合计人民币1,559,000,000.00元,利息人民币
1,619,627.81元；向中国农业银行借入多笔长期借款本金合计人民币354,000,000.00
元,利息人民币367,766.65元；向邮政储蓄银行借入多笔长期借款本金合计人民币
1,384,452,000.00元,利息人民币1,450,982.53元；向招商银行借入长期借款本金合计
人民币1,352,000,000.00元,利息人民币1,511,497.79元；其中一年内到期的长期借款
本金合计人民币504,759,332.00元,利息人民币11,299,058.46元,其余部分长期借款
到期日为2025年3月21日至2051年6月29日.于2023年12月31日上述质押借款
的质押品情况详见附注五、22所有权或使用权受到限制的资产.
(b)保证借款主要包括本集团向西班牙政府借入长期借款本金合计1,238,805.10美元,期末
本金折合人民币8,774,085.59元,其中一年内到期的长期借款本金合计247,761.02美
元,折合人民币1,754,816.98元,最后一笔借款到期日为2028年7月10日
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
(c)信用借款主要包括向本集团母公司交通控股借入多笔长期借款本金合计人民币
3,193,434,877.48元,利息人民币28,406,889.65元；向交通银行借入多笔长期借款本金
合计人民币1,275,000,000.00元,利息人民币622,985.89元；向浦发银行借入多笔长期
借款本金合计人民币581,500,000.00元,利息人民币634,292.09元；向招商银行借入多
笔长期借款本金合计542,000,000.00元,利息人民币437,463.67元；向中国建设银行借
入长期借款本金合计人民币1,551,000,000.00元,利息人民币1,310,420.84元；向中国
农业银行借入长期借款本金合计人民币662,775,000.00元,利息人民币669,704.52元;
向工商银行借入长期借款本金合计人民币150,000,000.00元,利息人民币137,500.00
元:向中国银行借入多笔长期借款本金合计人民币840,000,000.00元,利息人民币
675,277.89元,向江苏交通控股集团财务有限公司借入多笔长期借款本金合计人民币
311,845,000.00元,利息人民币322,448.47元:向邮政储蓄银行借入一笔长期借款本金
合计人民币150,000,000.00元,利息人民币148,041.67元,其中一年内到期的长期借款
本金人民币合计344,825,000.00元,利息人民币33,365,024.69元,其余部分长期借款
到期日为2025年1月3日至2051年6月29日.
于2023年12月31日,质押借款的年利率区间为2.40%-3.81%,保证借款的年利率为2%
信用借款的年利率区间为2.40%-3.85%.
应付债券
应付债券项目2023年2022年
中期票据5,551,467,096.845,544,625,794.05
公司债券4,558,629,304.544,554,960,837.96
减:一年内到期的应付债券(附注五、31)2,125,889,862.33127,249,150.67
合计7,984,206,539.059,972,337,481.34
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
应付债券的增减变动
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None  债券名称         面值人民币元)         票面利率         发行日期         债券期限利率         发行金额         年初余额         本年发行         按面值计提利息         溢近价销         本年偿还         年末余额         其中:-年内到期的部分         是否违约         
  20宁沪高MTNO01         100.00         3.98%         2020年8月21日         5年         3.98%         2,000,000,000.00         2,019,904,386.39         .         79,600,000.00         3,344,522.11         79,600,000.00         2,023,248,908.50         29,004,931.51         否         
  21宁沪高MTN001         100.00         3.45%         2021年6月15日         3年         3.45%         1,000,000,000.00         1,017,222,570.16         ·         34,500,0D0.00         1,018,881.60         34,500,000.00         1,018,241,451.76         1,018,241,451.76         否         
  21宁沪高MTNO02         100.00         3.30%         2021年10月25日         3年         3.30%         500,000,000.00         502,054,307.15         -         16,500,000.00         505,869.61         16,500,000.00         502,560,176.76         502,560,176.76         否         
  21宁沪高MTN003         100.00         3.13%         2021年11月22日         3年         3.13%         500,000,000.00         500,665,513.09         °         15,650,000.00         501,515.19         15,650,000.00         501,167,028.28         501,167,028.28         否         
  (科创票据)22宁沪高MTNO01         100.00         2.49%         2022年9月13日         3年         .2.49%         700,000,000.00         703,259,209.62         .         17,430,000.00         687,381.83         17,430,000.00         703,946,591.45         5,157,369.85         否         
  22宁沪高MTNOD2         100.00         2.49%         2022年10月10日         3年         2.49%         300,000,000.00         300,843,869.80         “         7,470,000.00         294,051.76         7,470,000.00         301,137,921.56         1,678,191.78         否         
  22宁沪高MTN003         100.00         2.55%         2022年10月31日         3年         2.55%         500,000,000.00         500,675,937.84         -         12,750,000.00         489,080.69         12,750,000.00         501,165,018.53         2,095,890.41         否         
  21宁沪G1         100.00         3.70%         2021年2月2日         3+2年         3.70%         1,000,000,000.00         1,031,704,880.64                  37,000,000.00         577,428.97         37,000,000.00         1,032,282,309.61         33,756,164.44         否         
  21宁沪G2         100.00         3.08%         2021年11月24日         3+2年         3.08%         800,0G0,0D0.00         800,664,397.82                  24,640,000.00         466,437.30         24,640,000.00         801,130,835.12         2,565,260.28         否         
  22宁沪G1         100.00         2.90%         2022年4月20日         3年         2.90%         1,000,000,000.00         1,018,020,428.46                  29,000,000.00         990,995.16         29,000,000.00         1,019,011,423.62         20,339,726.02         否         
  22宁沪G2         100.00         2.55%         2022年8月23日         3年         255%         500,000,000.00         503,250,797.61         .         12,750,000.00         462,245.24         12,750,000.00         503,713,042.85         4,576,027.40         否         
  G22宁沪1         100.00         2.58%         2022年10月24日         3年         2.58%         700,000,000.00         701,442,920.14         -         18,060,000.00         684,993.97         18,060,000.00         702,127,914.11         3,414,082.19         否         
  22宁沪G3         100.00         2.95%         2022年11月29日         3年         2.95%         500,000,000.00         499,877,413.29         .         14,750,000.00         486,365.94         14,750,000.00         500,363,779.23         1,333,561.65         否         
合计10,000,000,000.0010,099,586,632.01-320,100,000.0010,509,769.37320,100,000.0010,110,096,401.382,125,889,862.33
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
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租赁负债项目附注2023年2022年
长期租赁负债26,152,900.7428,211,724.76
减:-一年内到期的租赁负债五、317,645,139.937,911,433.32
合计18,507,760.8120,300,291.44
本集团有关租债活动的具体安排,参见附注五、62
长期应付款项目2023年2022年
长期应付海域使用金71,404,993.7473,003,435.70
减:一年内到期的长期应付款(附注五、31)1,671,970.291,598,441.96
合计69,733,023.4571,404,993.74
递延收益项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助73,860,914.1812,093,486.44宁常高速公路建设改造工程建设补助61,767,427.74补助及省界收费站
合计73,860,914.1812,093,486.4461,767,427.74
涉及政府补助的项目项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额与资产相关/收益相关
宁常高速公路建设补助(注1)21,521,726.601,625,648.98-19,896,077.62与资产相关
高速公路省界收费站改造工程建设补助资金(注2)52,339,187.58.10,467,837.4641,871,350.12与资产相关
合计73,860,914.18-12,093,486.44二61,767,427.74
注1:宁常高速公路建设补助为本公司于2020年吸收合并的子公司江苏宁常镇漂高速公路有
限公司在建设宁常高速公路时收到的常州市武进区人民政府因实施武进开发区段高架桥
方案额外增加的建设费用而拨付的项目建设资金人民币40,000,000.00元.本集团将该
收到的项目建设资金作为对宁常高速公路建设成本的补偿记入递延收益
注2:本公司及子公司广请锡澄公司于2020年度收到省界收费站改造工程建设补助资金为人
民币86,689,640.00元.本集团将该收到的省界收费站改造工程建设补助资金记入递延
收益.
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38、股本年初余额本年变动增减年末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数5,037,747,500.00--二5,037,747,500.00
资本公积项目2023年2022年
资本溢价4,061,508,338.004,061,508,338.00
其中:投资者投入的资本4,887,251,453.534,887,251,453.53
同一控制下企业合并支付的对价(825,743,115.53)(825,743,115.53)
其他资本公积5,739,733,346.915,714,901,034.86
其中:权益法下被投资单位的资本公积中享有的份额5,892,625.44(18,939,686.61)
其他权益工具持有者投入资本6,483,769.616,483,769.61
原制度资本公积转入5,653,832,002.495,653,832,002.49
联营公司吸收合并形成的差额73,524,949.3773,524,949.37
合计9,801,241,684.919,776,409,372.86
本年度,本集团资本公积的变动为权益法核算被投资单位计提的专项储备
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0证
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40、其他综合收益项目归属于母公司股东的其他综合收益年初余额2023年归属于母公司股东的其他综合收益年未余额
本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益和留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益1,752,980,473.16(129,165,950.56)52,987,020.00(76,178,930.56)34,117,200.001,676,801,542.60
收益(注1)其中:权益法下不能转损益的其他综合281,576,029.3882,782,129.44--82,782,129.44-364,358,158.82
(注2)其他权益工具投资公允价值变动1,471,404,443.78(211,948,080.00).52,987,020.00(158,961,060.00)34,117,200.001,312,443,383.78
将重分类进损益的其他综合收益(98,360.63)405,738.27二-405,738.27307,377.64
收益(注3)其中:权益法下可转损益的其他综合(98,360.63)405,738.27--405,738.27“307,377.64
合计1,752,882,112.53(128,760,212.29)“52,987,020.00(75,773,192.29)34,117,200.001,677,108,920.24
注1:本集团享有的权益法下其他综合收益中的份额变动系本集团之联营公司扬子大桥公司和文化传媒公司所持有的指定为以公允价值计量目其
变动计入其他综合收益的金融资产公允价值调整,本集团根据持股比例相应调整其他综合收益
注2:其他权益工具投资系本集团持有的A股上市公司江苏银行和江苏租赁普通股股权的公允价值调整
注3:本集团享有的权益法下其他综合收益中的份额变动系本集团之联营紫金信托所持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产公允价值调整,本集团根据持股比例相应调整其他综合收益.
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一般风险准备项目年初余额本年增加本年减少年末余额
一般风险准备9,737,731.83.9,737,731.83
上年度一般风险准备为本公司的原子公司宁沪商业保理(广州)有限公司(“宁沪保理公司”)根
据《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业L监督管理的通知》(银保监办发[2019]205号
的要求计提的风险准备金,于2023年7月31日,本集团处置子公司宁沪保理公司,期末无一
般风险准备金.
专项储备项目年初余额本年增加本年减少年末余额
安全生产费577,468.026,806,240.525,293,500.622,090,207.92
合计577,468.026,806,240.525,293,500.622,090,207.92
专项储备为本公司的子公司江苏云杉清洁能源投资控股有限公司(“云杉清能”)根据《企业安
全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136号)计提的安全生产费
盈余公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余公积3,559,132,056.4798,932,433.252,804,119.003,655,260,370.72
任意盈余公积460,461,016.4767,558,856.33.528,019,872.80
合计4,019,593,072.94166,491,289.582,804,119.004,183,280,243.52
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司及其中国子公司均按净利润之10%提取
法定盈余公积金.本公司法定盈余公积金累计额为本公司注册资本百分之五十以上的,可不再
提取.法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本.
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未分配利润项目注2023年2022年
年初未分配利润11,343,860,451.9310,110,279,671.92
加:本年归属于母公司所有者的净利润4,413,271,587.293,724,115,165.87
其他综合收益结转留存收益(1)“15,544,544.77
转回一般风险准备1,328,785.66“
处置子公司11,213,065.17-
减:提取法定盈余公积98,932,433.25109,545,738.94
提取任意盈余公积67,558,856.3375,936,702.74
提取一般风险准备3,232,638.95
应付普通股股利(2)2,317,363,850.002,317,363,850.00
年末未分配利润13,285,818,750.4711,343,860,451.93
其他综合收益结转留存收益
该变动主要为2022年本集团处置所持有的部分其他权益工具投资产生的收益,该金融资产被
指定为以公允价值计量目其变动计入其他综合收益,之前计入其他综合收益的累计利得人民币
15,544,544.77元从其他综合收益中转出,计入未分配利润,本年未处置其他权益工具
本年内分配普通股股利
根据2023年6月20日股东大会的批准,本公司于2023年7月26日向晋通股股东派发现金
股利,每股人民币0.46元(2022年:每股人民币0.46元),共人民币2,317,363,850.00元
(2022年:人民币2,317,363,850.00元).
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营业收入、营业成本
营业收入、营业成本项目附注2023年2022年
营业收入营业成本营业收入营业成本
主营业务收入13,850,791,481.078,702,146,555.5911,786,933,521.917,958,674,859.74
其他业务收入1,341,218,744.97878,538,248.841,468,669,585.81882,774,463.15
合计15,192,010,226.049,580,684,804.4313,255,603,107.728,841,449,322.89
其中:合同产生的收入五、45(2)15,020,522,055.56五、45(2)15,020,522,055.569,345,962,607.5013,162,146,352.678,624,182,102.72
租赁收入171,488,170.48234,722,196.9393,456,755.05217,267,220.17
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合同产生的收入的情况
·合同分类2023年2022年
收入成本收入成本
按业务类型
通行费收入9,510,966,569.174,266,004,000.877,323,016,523.073,319,631,749.81
建造服务收入2,496,053,906.652,496,053,906.653,340,387,380.033,340,387,380.03
公路配套服务收入1,725,136,111.491,713,540,064.281,060,057,453.181,118,503,380.56
房地产开发收入474,897,940.35363,056,827.88674,078,627.89431,390,921.20
销售电力收入642,167,322.18341,313,339.43651,675,244.34328,148,600.23
广告及其他收入171,300,205.72165,994,468.39112,931,124.1686,120,070.89
合计15,020,522,055.569,345,962,607.5013,162,146,352.678,624,182,102.72
按收入确认的时间分类
在某一时点确认收入12,407,994,675.976,767,292,917.209,718,487,782.075,208,034,307.54
在某一时段内确认收入2,612,527,379.592,578,669,690.303,443,658,570.603,416,147,795.18
合计15,020,522,055.5693,459,626,075,013,162,146,352.6793,459,626,075,013,162,146,352.678,624,182,102.72
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为人民币
39,662,422.59元(2022年:人民币162,928,919.15元),均为尚未达到房地产销售合同约定
的交付条件的销售合同交易价格入,预计将于2024年度确认收入
税金及附加项目2023年2022年
土地增值税(3,782,724.53)128,552,672.12
城市维护建设税22,375,166.8917,402,646.79
教育费附加16,170,057.8012,647,046.15
房产税13,356,485.433,728,630.65
土地使用税1,855,292.222,653,723.39
其他3,403,734.273,942,896.07
合计53,378,012.08168,927,615.17
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销售费用项目2023年2022年
房屋销售代理佣金4,492,694.017,553,147.86
员工成本2,377,963.74“
广告宣传费1,372,649.433,204,167.83
折日费2,370.511,906.95
其他1,781,316.183,742,516.60
合计10,026,993.8714,501,739.24
管理费用项目2023年2022年
员工成本119,637,198.12115,027,827.98
  折l日及摊销         77,398,368.30         78,275,925.24         
咨询及中介机构费用37,631,982.3948,025,651.90
物业管理费7,378,754.759,129,681.96
审计费3,460,000.003,000,000.00
设备维护费2,473,557.034,694,774.20
党群文化宣传费2,448,624.694,634,208.99
差旅费1,898,269.811,141,712.49
车辆使用费1,721,712.363,218,935.02
办公费用1,446,155.621,789,134.59
劳动保护费1,395,383.661,697,193.75
其他26,616,226.7722,873,524.06
合计283,506,233.50293,508,570.18
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财务费用项目2023年2022年
贷款及应付款项的利息支出1,138,588,079.041,111,892,890.86
租赁负债的利息支出1,138,217.821,685,983.10
减:资本化的利息支出63,637,543.4414,936,843.88
存款及应收款项的利息收入28,986,561.4723,262,551.07
净汇兑亏损71,418,365.262,806,116.78
债券发行费及其他借款手续费2,190,222.655,993,174.91
其他财务费用5,659,413.4810,047,898.33
合计1,126,370,193.341,094,226,669.03
本集团本年度用于确定借款费用资本化金额的人民币借款资本化率为2.40%-371%(2022
年:3.25%-4.16%).
其他收益项目2023年2022年
政府补助30,516,786.7731,604,959.61
其他321,359.09378,037.16
合计30,838,145.8631,982,996.77
投资收益项目2023年2022年
权益法核算的长期股权投资收益846,679,037.201,086,915,705.37
处置长期股权投资产生的投资收益497,405.57-
交易性金融资产在持有期间的投资收益82,111,589.30113,447,577.74
处置交易性金融资产取得的的投资收益65,361.8074,319.29
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益69,174,006.89174,228,724.92
其他权益工具在持有期间的投资收益466,054,701.56479,699,920.00
以前年度股权收购形成投资收益-13,595,265.73
合计1,464,582,102.321,867,961,513.05
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可
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公允价值变动收益/(损失)项目2023年2022年
交易性金融资产(4,026,758.38)(5,710,657.34)
其他非流动金融资产89,964,230.93(137,239,784.99)
合计85,937,472.55(142,950,442.33)
信用减值损失
None  项目         2023年         2022年         
应收账款20,431,539.235,354,679.05
资产减值损失项目2023年2022年
固定资产14,594,829.24
资产处置收益项目2023年2022年
固定资产处置利得13,404,236.6125,731,786.68
营业外收支
营业外收入分项目情况如下:项目2023年2022年2023年计入非经常性损益的金额
路产赔偿收入7,226,460.007,038,297.007,226,460.00
其他6,731,196.303,591,903.486,731,196.30
合计13,957,656.3010,630,200.4813,957,656.30
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营业外支出项目2023年2022年2023年计入非经常性损益的金额
路产损坏修复支出15,401,852.3635,244,475.7915,401,852.36
延期交房违约金6,209,525.582,656,061.556,209,525.58
固定资产报废损失5,110,752.203,971,789.545,110,752.20
公益性捐赠支出1,410,000.001,404,450.791,410,000.00
其他11,330,490.076,691,214.7411,330,490.07
合计39,462,620.2149,967,992.4139,462,620.21
所得税费用项目注2023年2022年
按税法及相关规定计算的当年所得税1,048,388,391.08878,723,329.99
递延所得税的变动(1)6,607,536.44(36,298,618.66)
以前年度汇算清缴差异7,653,518.46(9,391,005.32)
合计1,062,649,445.98833,033,706.01
递延所得税的变动分析如下:项目2023年2022年
暂时性差异的产生和转回6,607,536.44(36,298,618.66)
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所得税费用与会计利润的关系如下:项目2023年2022年
税前利润5,672,274,613.784,581,022,574.40
按税率25%计算的预期所得税1,418,068,653.451,145,255,643.60
以前年度汇算清缴差异7,653,518.46(9,391,005.32)
非应税收入的影响(334,124,121.24)(395,126,315.88)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响73,382,205.0822,342,199.50
响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影(120,033,137.36)(236,912.35)
可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或40,683,174.3893,850,541.63
子公司使用优惠税率的影响(38,890,752.77)(33,621,501.39)
合伙企业投资所得税分摊15,909,905.989,961,056.22
本年所得税费用1,062,649,445.98833,033,706.01
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算:2023年2022年
归属于本公司普通股股东的合并净利润4,413,271,587.293,724,115,165.87
本公司发行在外普通股的加权平均数5,037,747,500.005,037,747,500.00
基本每股收益(元/股)0.87600.7392
普通股的加权平均数计算过程如下::2023年2022年
年初已发行普通股股数5,037,747,500.005,037,747,500.00
年末普通股的加权平均数5,037,747,500.005,037,747,500.00
稀释每股收益
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本报告期,本公司不存在稀释性的潜在普通股,稀释每股收益与基本每股收益相同
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59、利润表补充资料项目2023年2022年
营业收入15,192,010,226.0413,255,603,107.72
减:职工薪酬1,367,874,970.731,287,832,940.48
折日及摊销2,532,347,256.632,048,472,217.60
道路收费相关费用216,974,520.11212,286,954.81
道路养护费用1,042,595,154.98609,917,852.14
系统维护费用80,881,708.1281,559,904.85
建造服务成本2,496,053,906.653,340,387,380.03
房地产开发土地及建造成本360,797,542.63435,356,228.58
高速公路服务区石油成本1,543,601,935.98919,163,094.69
高速公路服务区餐饮成本3,227,924.411,570,629.71
税金及附加53,378,012.08168,927,615.17
财务费用1,126,370,193.341,094,226,669.03
信用减值损失20,431,539.235,354,679.05
资产减值损失14,594,829.24-
其他费用229,863,111.56212,912,429.42
加:其他收益30,838,145.8631,982,996.77
投资收益1,464,582,102.321,867,961,513.05
公允价值变动收益/(损失)85,937,472.55(142,950,442.33)
资产处置收益13,404,236.6125,731,786.68
营业利润5,697,779,577.694,620,360,366.33
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日L止年度财务报表
现金流量表项目
收到的其他与经营活动有关的现金项目2023年2022年
收到的政府补助与营业外收入项目等32,702,315.7230,569,424.14
收到的银行存款利息收入28,986,561.4723,262,551.07
融资保理业务收回378,245,672.161,121,230,842.20
代收工程款48,121,910.00-
合计488,056,459.351,175,062,817.41
支付的其他与经营活动有关的现金项目2023年2022年
受限制货币资金的变动20,639,054.281,587,966.84
支付非工资性费用等支出117,818,709.86139,206,298.52
融资保理业务支出245,367,106.061,338,262,017.15
合计383,824,870.201,479,056,282.51
支付的其他与筹资活动有关的现金项目2023年2022年
债券发行费及其他借款手续费等6,008,003.405,993,174.91
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可
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
现金流量表相关情况
现金流量表补充资料
a.将净利润调节为经营活动现金流量  项目         2023年         2022年         
净利润4,609,625,167.803,747,988,868.39
加:资产减值损失14,594,829.24-
信用减值损失20,431,539.235,354,679.05
固定资产折日660,019,005.84593,741,194.22
无形资产摊销1,846,087,048.721,433,933,951.40
长期待摊费用摊销7,868,607.532,686,797.77
使用权资产折日8,711,366.4011,978,726.71
投资性房地产摊销9,661,228.146,131,547.50
递延收益摊销(12,093,486.44)(25,639,038.84)
资产处置收益(13,404,236.61)(25,731,786.68)
固定资产报废损失5,110,752.203,971,789.54
公允价值变动(收益)/损失(85,937,472.55)142,950,442.33
财务费用1,153,523,898.411,107,441,321.77
投资收益(1,464,582,102.32)(1,867,961,513.05)
递延所得税资产的增加(3,437,445.76)(6,375,771.16)
递延所得税负债的增加/(减少)10,044,982.20(29,922,847.50)
存货的减少346,771,449.631,304,482,143.72
经营性应收项目的增加(335,783,892.17)(1,602,921,987.98)
经营性应付项目的减少635,851,896.54727,400,496.09
受限制货币资金的增加(20,639,054.28)(1,587,966.84)
经营活动产生的现金流量净额7,392,424,081.755,527,921,046.44
现金及现金等价物净变动情况:项目2023年2022年
现金及现金等价物的年末余额833,603,529.89925,012,854.49
减:现金及现金等价物的年初余额925,012,854.49617,306,798.75
现金及现金等价物净(减少)/增加额(91,409,324.60)307,706,055.74
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
本年取得或效置子公司的相关信息
处置子公司的有关信息:2023年
处置子公司的价格346,000,000.00
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物346,000,000.00
其中:宁沪保理346,000,000.00
减:子公司及其他营业单位持有的现金及现金等价物61,404,195.11
处置子公司收到的的现金净额284,595,804.89
处置子公司及其他营业单位的的非现金资产和负债
-流动资产840,979,114.79
-非流动资产165,749.80
-流动负债557,046,465.27
-非流动负债“
现金及现金等价物的构成项目2023年2022年
现金及现金等价物833,603,529.89925,012,854.49
其中:库存现金65,617.5069,744.33
可随时用于支付的银行存款832,044,695.72923,122,443.28
可随时用于支付的其他货币资金1,493,216.671,820,666.88
年末现金及现金等价物余额833,603,529.89925,012,854.49
使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况项目2023年2022年理由
客户按揭保证金347,855.62冻结
预售监管资金-270,634.27冻结
合计“618,489.89
不属于现金及现金等价物的货币资金项目2023年2022年理由
承兑汇票保证金28,227,333.337,300,000.00不可随时用于支付
业务冻结330,210.84冻结
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
62、租赁
本集团作为承租人的租赁情况项目2023年2022年
选择简化处理方法的短期租赁费用6,025,247.523,822,647.19
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额2,594,816.002,929,304.00
与租赁相关的总现金流出17,944,995.4418,919,492.02
(a)短期租赁
本集团部分子公司租用房屋及建筑物作为其办公场所,租赁期为一年以内.这些租赁为
短期租赁,本集团已选择对这些租赁不确认使用权资产和租赁负债
本集团作为出租人的租债情况
经营租赁项目2023年2022年
租赁收入171,488,170.4893,456,755.05
相关的收入其中:与未计入租赁收款额的可变租赁付款额42,893,672.5823,814,111.71
本集团主要将高速公路沿线服务区部分房屋建筑物用于出租,租赁期以实际签订的合同为准
承租人对租赁期末的租赁资产余值提供担保.本集团将该租赁分类为经营租赁,因为该租赁并
未实质上转移与资产所有权有关的几乎全部风险和报酬
本集团于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下:项目2023年2022年
1年以内(含1年)141,588,495.5279,885,756.52
1年至2年(含2年)112,103,097.0678,955,860.66
2年至3年(含3年)26,598,030.2842,620,557.86
3年至4年(含4年)24,093,320.4717,856,180.08
4年至5年(含5年)7,585,532.2811,179,718.50
5年以上12,502,674.6814,468,503.82
合计324,471,150.29244,966,577.44
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
合并范围的变更
处置子公司
本年丧失子公司控制权的交易单位名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处管投资对应的合并财务报装层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日测余股权的公允价值按股公允价值重新计量利余股权产生的利得或损失丧失控制权之日利余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宁沪保理公司346,000,000.00100现金对价2023年7月31日协议约定收到股权转让款当日497,405.57-----
本集团由于丧失对宁沪保理公司的控制权而产生的利得为497,405.57元,列示在合并财务报表的投资收益项目中.
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其它原因的合并范围变动子公司名称形成或失去控制的判断依据
苏交控清洁能源宿迁有限公司新设成立
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
:
在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成子公司主要经营地注册地业务性质注册资本直接间接取得方式
(“宁沪投资”)江苏宁沪投资发展有限公司南京南京投资、服务人民币1,940,000,000.00100-投资设立
(“宁沪置业”)江苏宁沪置业有限责任公司南京、镇江南京房地产人民币500,000,000.00100-投资设立
司(“瀚威公司”)南京瀚威房地产开发有限公南京南京房地产人民币290,000,000.00100.非同一控制下企业合井
(“长江商能”)江苏长江商业能源有限公司南京南京服务区运营人民币100,000,000.00100投资设立
江苏扬子江高速信道管理有限公司(“扬子江管理”)无锡南京高速公路运管人民币50,000,000.00100.投资设立
宁沪国际中国香港中国香港投资美元113,176.86100-投资设立
云杉清能南京南京清洁能源发电人民币2,000,000,000.00100同一控制下企业合并
广靖锡澄公司无锡南京高速公路运营人民币2,500,000,000.0085-投资设立
(“镇丹公司”)江苏镇丹高速公路有限公司镇江南京高速公路运营人民币605,590,000.0070.投资设立
江苏五峰山大桥有限公司(五峰山大桥”)镇江、扬州镇江高速公路运营人民币4,826,350,000.0064.5投资设立
(“龙潭大桥”)江苏龙潭大桥有限公司南京南京高速公路运营人民币2,501,570,000.0057.3-投资设立
(“置业昆山”)宁沪置业(昆山)有限公司昆山昆山房地产人民币200,000,000.00-100投资设立
(“置业苏州”)宁沪置业(苏州)有限公司苏州苏州房地产人民币100,000,000.00-100投资设立
昆山丰源昆山昆山房地产人民币9,000,000.00100投资设立
江苏同城时代物业管理有限公司(“同城物业”)昆山昆山物业管理人民币3,000,000.00.100投资设立
(“端澄广告”)无锡市靖澄广告有限公司无锡无锡服务人民币1,000,000.00-100投资设立
徐州清能徐州徐州清洁能源发电人民币6,900,000.00-100同一控制下企业合井
铜山清能铜山铜山-清洁能源发电人民币15,150,000.00-100同一控制下企业合井
苏交控新能源科技丰县有限公司(“丰县新能源”)丰县丰县科技推广和应用服务业人民币32,600,000.00.100同一控制下企业合井
农业科技丰县丰县农业人民币1,000,000.00-100同一控制下企业合井
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表子公司主要经营地注册地业务性质注册资本持股比例(%)取得方式
直接间接
  司(“江苏清能”)苏交控清洁能源江苏有限公         南京         南京         清洁能源发电         人民币100,000,000.00         -j         100         同一控制下企业合井         
溧阳优科溧阳溧阳清洁能源发电、科技推广和应用服务业人民币10,000,000.00“90同一控制下企业合并
盐城云杉盐城盐城清洁能源发电人民币54,000,000.00-80同一控制下企业合并
如东公司南通南通清洁能源发电人民币1,391,000,000.0072同一控制下企业合井
丰县再生能源南通南通清洁能源发电人民币49,230,000.0070同一控制下企业合井
金坛禾一常州常州清洁能源发电人民币20,000,000.00-70同一控制下企业合井
宿迁清能宿迁宿迁清洁能源发电人民币20,000,000.00-65投资设立
(“宜长公司”)江苏宜长离速公路有限公司宜兴、长兴宜兴高速公路运营人民币1,591,480,880.00-60投资设立
(“常宜公司”)江苏常宜高速公路有限公司常州、宜兴无锡高速公路运营人民币1,519,846,000.00-60投资设立
重要的非全资子公司少数股东的持股比例本年归属于少数股东的损益本年向少数股东宣告分派的利润年末少数股东权益余额
龙潭大桥42.7%216,501.77“2,261,324,858.01
常宜公司40.0%(25,047,259.61).516,015,456.89
宜长公司40.0%(20,075,425.33)562,782,632.37
五峰山大桥35.5%109,912,019.43-1,719,986,419.97
镇丹公司30.0%(14,999,950.18)104,363,763.92
如东公司28.0%32,319,121.47-483,447,842.58
广靖锡澄公司15.0%109,079,692.5632,161,427.041,206,137,186.04
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
:截至2023年12月31日止年度财务报表
重要非全资子公司的重要财务信息主要财务信息广靖锡澄公司镇丹公司五峰山大桥常宜公司
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
流动资产167,843,611.99114,829,168.2510,495,949.359,826,090.66588,462,358.33381,439,488.8328,118,200.6321,010,050.80
非流动资产15,905,443,376.8615,185,784,587.471,584,745,645.871,654,287,986.0911,689,327,920.7512,008,855,632.763,549,003,835.553,650,803,272.86
资产合计16,073,286,988.8515,300,613,755.721,595,241,595.221,664,114,076.7512,277,790,279.0812,390,295,121.593,577,122,036.183,671,813,323.66
流动负债2,158,560,401.093,207,195,717.411,247,372,382.151,266,245,029.76571,646,091.85537,415,198.67436,871,978.88822,044,867.34
非流动负债4,776,588,693.343,650,393,895.75--6,861,156,909.407,317,495,246.241,850,122,500.001,497,022,750.00
负债合计6,935,149,094.436,857,589,613.161,247,372,382.151,266,245,029.767,432,803,001.257,854,910,444.912,286,994,478.882,319,067,617.34
营业收入2,641,292,787.321,967,808,282.2399,650,808.5876,542,127.73980,823,600.25395,502,278.38142,534,942.0499,109,995.28
(亏损)归属于母公司净利润/727,197,950.43807,212,840.33(49,999,833.92)(51,271,008.75)309,602,601.15(166,570,942.72)(62,618,149.02)(83,235,443.79)
综合收益总额954,645,950.43875,657,840.33(49,999,833.92)(51,271,008.75)309,602,601.15(166,570,942.72)(62,618,149.02)(83,235,443.79)
经营活动现金流量1,001,008,956.571,014,758,769.4046,709,230.7231,805,508.50888,287,277.90811,369,534.93117,251,676.48141,546,125.60
注:本公司第十届董事会第八次会议同意本公司向龙潭大桥公司增资人民币209,537.62万元,本公司与龙潭大桥公司及其其他现有股东于2022主要财务信息宜长公司龙渭大桥(注)如东公司
2023年2022年2023年2022年2023年2022年
流动资产5,758,921.8638,854,322.95415,414,599.3224,451,897.031,071,861,485.321,142,224,081.24
非流动资产3,681,403,110.063,758,692,967.056,676,385,083.894,839,909,802.404,059,282,089.004,310,327,914.56
资产合计3,687,162,031.923,797,547,290.007,091,799,683.214,864,361,699.435,131,143,574.325,452,551,995.80
流动负债532,654,366.06822,711,060.81236,133,642.07147,603,559.16542,336,900.63838,333,418.24
非流动负债1,747,640,000.001,517,780,000.002,073,000,000.001,328,000,000.002,862,190,863.573,003,044,573.66
负债合计2,280,294,366.062,340,491,060.812,309,133,642.071,475,603,559.163,404,527,764.203,841,377,991.90
营业收入132,820,168.45135,501,449.471,720,627,196.222,775,251,439.70527,436,992.75534,584,597.20
归属于母公司净(亏损)/利润(50,188,563.33)(63,248,026.76)457,900.87559,018.43115,441,806.22109,799,869.75
综合收益总额(50,188,563.33)(63,248,026.76)457,900.87559,018.43115,441,806.22109,799,869.75
经营活动现金流量94,331,963.11265,758,419.2076,530,976.8543,850,842.13159,833,964.04607,359,678.94
年7月8日签署了增资协议书,增资后本公司持股比例变为57.33%,截至2023年12月31日实缴比例为52.72%(2022年12月31日:
53.93%).
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:
江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
在合营企业或联营企业中的权益项目2023年2022年
合营企业
-不重要的合营企业11,740,240.979,921,731.43
联营企业
-重要的联营企业9,926,209,042.949,249,960,422.45
-不重要的联营企业1,944,633,892.821,830,107,817.95
小计11,870,842,935.7611,080,068,240.40
减:减值准备-
合计11,882,583,176.7311,089,989,971.83
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重要的联营企业联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对联营企业投资的会计处理方法注册资本对本集团活动是否具有战略性
直接间接
扬子大桥公司南京南京高速公路运营26.66.权益法213724.80万是
苏州高速管理苏州苏州高速公路运营23.86权益法254,339.29万是
紫金信托南京南京信托20.00权益法327,107.55万是
沿江公司南京南京高速公路运营_25.15权益法397,645.34万是
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·可
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
重要联营企业的主要财务信息
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息,这些联管企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后
的金额.此外,下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程:场子大桥公司苏州冯速蓄理紫金信托沿江公司合计
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
流动资产741,684,287.45707,114,884.593,056,015,563.901,476,465,048.0410,364,134,547.05362,789,396.815,039,358,029.358,748,986,272.9819,201,192,427.7511,295,355,602.52
非流动资产34,507,450,696.7029,783,834,864.599,651,506,815.719,081,458,924.591,594,866,687.958,914,299,689.0711,377,280,755.987,519,342,115.5557,131,104,956.3455,278,935,593.76
资产合计35,249,134,984.1530,470,949,749.1812,707,522,379.6110,557,923,972.6311,959,001,235.009,277,089,085.9816,416,638,785.3316,268,328,388.5376,332,287,384.0966,574,291,196.28
流动负债2,320,348,644.761,598,105,308.30754,818,382.25741,094,724.492,076,534,343.66818,155,118.21531,644,905.78717,859,016.475,683,146,276.453,875,214,167.47
非流动负馈15,800,473,606.9015,009,485,477.893,483,972,817.042,655,350,575.11767,484,373.04109,171.632065,768,401,299.485,383,177,664.2825,820,332,096.4623,157,215,349.34
负债合计18,120,822,251.6618,607,590,786.194,238,591,199.293,396,475,290.602,844,018,718.70927,326,750.276,300,046,205.256,101,036,680.7531,503,478,372.9127,032,429,516.81
净资产17,128,312,732.913,863,358,962.998,468,931,180.327,361,448,673.039,114,982,518.308,349,762,335.7110,116,592,580.0710,167,291,707.7844,828,819,011.1839,541,861,679.47
少致股东权益764,128,940.065,830,480,687.4823,808,270.0520,601,211.95.·9,032,284.4955,133,702.067,674,667,474.6515,906,215,602.29
归晨于母公司股东权益9,486,485,792.438,032,878,275.518,445,122,910.267,140,847,461.089,114,982,518.308,349,762,335.7110,107,560,315.5810,112,158,004.9237,154,151,536.5733,635,646,077.18
  按持股比例h+算的净资产份额         2,529,097,112.26         2,141,565,348.25         2,205,794,409.07         2,127,727,679.98         1,836,031,767.93         1,683,240,702.52         2,848,814,671.33         2,790,955,609.35         9,419,737,960.59         8,743,489,340.10         
加；取得投资时形成的商誉53,174,434.0053,174,434.0027,211,243.3827,211,243.38412,912,323.97412,912,323.9713,173,081.0013,173,081.00506,471,082.35506,471,082.35
对联营企业投资的账面价值2,582,271,546.262,194,739,782.252,233,005,652.45254,938,923.362,248,944,091.902,096,153,026.492,861,987,752.332,804,128,690.359,926,209,042.949,249,960,422.45
营业收人6,927,090,366.335,419,557,377.641,898,628,881.421,618,491,055.551,725,545,764.311,677,831,403.676,590,772,359.265,481,648,360.3517,143,338,171.3014,197,528,197.21
归属于母公司净利润1,176,690,745.54844,293,213.62556,109,019.61355,200,909.91971,976,635.7183,861,256.66209,534,282.501,526,189,946.802,914,410,683.383,569,623,639.89
终止经营的净利润--.·-二---
  其他综合收益         314,228,078.94         (14,040,86B.37)                  二         2,028,691.34         (491,803.16)                           316,255,770.28         (14,532,671.53)         
综合收益总额1,490,918,824.48825,730,658.15555,109,019.61365,200,909.9974,005,327.05837,969,453.50209,634,282.501,526,189,946.803,230,667,453.643,555,090,968.36
  本年收到的来自联营企业的股利         34,190,139.60         34,190,139.60         54,620,883.D0         54,620,883.00         37,556,000.00         37,556,000.00         -         -         126,357,022.60         126,367,022.50         
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号
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息如下2023年2022年
合营企业:
投资账面价值合计11,740,240.979,921,731.43
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润1,701,882.991,634,052.15
“其他综合收益--
-综合收益总额1,701,882.991,634,052.15
联营企业:
投资账面价值合计1,944,633,892.821,830,107,817.95
下列各项按持股比例计算的合计数
-净利润146,329,400.26184,128,985.13
-其他综合收益(991,076.41)“
-综合收益总额145,338,323.85184,128,985.13
政府补助
计入当期损益的政府补助类型2023年2022年
增值税加计扣除11,020,865.3812,905,574.02
高速公路省界收费站改造工程建设补助资金10,467,837.4610,467,837.46
服务业发展专项资金3,320,000.00-、
绿债贴息奖补2,000,000.001,901,500.00
宁常高速公路建设补助1,625,648.981,575,935.65
企业稳岗与扩岗补贴803,249.141,611,355.11
抗疫专项扶持经费1,985.812,000,000.00
其他1,277,200.001,142,757.37
合计30,516,786.7731,604,959.61
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九、与金融工具相关的风险
金融工具的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
.信用风险
－流动性风险
－利率风险
-其他价格风险
下文主要论述上述风险敞门及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序
以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团
财务业绩的不利影响.基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团
所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险
水平.本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经
营活动的改变.
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.本集团的信
用风险主要来目附注五、1、3、4、6、9及10中披露的货币资金、应收票据、应收账款、其
他应收款、应收保理款、长期应收款以及附注十三“或有事项”中披露的房地产销售相关的担
保合同金额.管理层会持续监控这些信用风险的敞℃.
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信
用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失.
本集团所承受的最大信用风险口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.除附注十三所载
本集团作出的财务担保外,本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保.于资
产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十三披露-
:
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区.因
此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款.于资产负债表
日,本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的89.88%(2022年:89.10%).
有关应收账款的具体信息,请参见附注五、4的相关披露
2℃
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流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险.本公司及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应
付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限,便需获得本公司董事会的批准).本集团
的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充
裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金
以满足短期和较长期的流动资金需求
本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率
则按12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下项目2023年未折现的合同现金流量资产负债表日账面价值
1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计
应付票据252,900,000.00__252,900,000.00252,900,000.00
应付账款2,694,620,290.312,694,620,290.312,694,620,290.31
其他应付款341,841,510.15--341,841,510.15341,841,510.15
短期借款1,034,548,199.67-1,034,548,199.671,003,987,152.92
其他流动负债1,901,153,452.05-1,901,153,452.051,898,631,291.00
长期借款(包含一年内到期的长期借款)1,495,472,995.273,714,308,930.345,718,529,761.0514,076,787,751.5425,005,099,438.2020,345,104,214.22-
应付债券(包含一年内到期的应付债券)2,298,391,068.496,387,032,246.581,825,318,575.34-10,510,741,890.4110,110,096,401.38
租赁负债(包含一年内到期的程赁负债8,345,776.726,061,093.294,935,747.6613,477,704.3632,820,322.0326,152,900.74
长期应付款(包含一年内到期的长期应付款)4,956,600.004,956,600.0014,869,800.0095,001,500.00119,784,500.0071,404,993.74
合计10,032,229,892.6610,112,358,870.217,563,653,884,051,418,526,695,590,418,935,096,028,236,744,738,754.467,563,653,884,051,418,526,695,590,418,935,096,028,236,744,738,754.467,563,653,884,051,418,526,695,590,418,935,096,028,236,744,738,754.467,563,653,884,051,418,526,695,590,418,935,096,028,236,744,738,754.46
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截至2023年12月31日止年度财务报表
None  项目         2022年未折现的合同现金流量         资产负债表日账面价值         
1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计
应付票据366,000,000.00-366,000,000.00366,000,000.00
应付账款2,813,441,518.75_2,813,441,518.752,813,441,518.75
其他应付款288,042,394.72.288,042,394.72288,042,394.72
短期借款2,498,464,735.86-.2,498,464,735.862,434,124,067.61
其他流动负债5,375,213,770.81-5,375,213,770.815,334,649,066.00
长期借款(包含一年内到期的长期借款2,450,256,702.52827,049,100.964,213,283,833.8517,502,290,151.2124,992,879,788.5417,727,595,901.24
应付债券(包含一年内到期的应付债券)566,463,260.272,297,283,835.628,210,546,794.5211,074,293,890.4110,099,586,632.01
租赁负债(包含一年内到期的租赁负债14,228,772.099,771,472.008,254,099.356,990,705.4239,245,048.8628,211,724.76
长期应付款(包含一年内到期的长期应付款)4,956,600.004,956,600.0014,869,800.0099,958,100.00124,741,100.0073,003,435.70
其他非流动负债(包含一年内到期的其他非流动负债)4,819,420.85-..4,819,420.854,451,000.00
  合计         14,381,887,175.87         3,139,061,00B.58         12,446,954,527.72         17,609,238,958.63         147,577,141,668.80         39,169,105,740.79         
利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风
险.本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持
适当的固定和浮动利率工具组合.
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本集团于12月31日持有的计息金融工具如下:
固定利率金融工具:项目2023年2022年
实际利率金额实际利率金额
金融资产
-货币资金0.25%-1.49%862,161,074.060.25%-1.26%932,863,514.69
-应收保理款--6.00%-7.80%973,773,182.66
的长期应收款)-长期应收款(包含一年内到期3.65%179,160,496.673.65%173,904,575.09
金融负债
-短期借款2.40%-2.90%480,355,055.921.50%-4.35%1,580,386,661.61
长期借款)-长期借款(包含一年内到期的2.60%-3.65%3,622,996,024.722.00%-4.16%3,693,930,116.25
应付债券)·应付债券(包含一年内到期的2.49%-3.98%10,110,096,401.382.49%-3.98%10,099,586,632.01
租赁负债)-租赁负债(包含一年内到期的4.75%26,152,900.744.75%28,211,724.76
的长期应付款)-长期应付款(包含一年内到期4.60%71,404,993.744.60%73,003,435.70
-其他流动负债2.30%-2.43%1,898,631,291.001.50%-2.60%5,334,649,066.00
到期的其他非负债)-其他非流动负债(包含一年内4.55%-4.55%4,451,000.00
合计(15,168,315,096.77)(18,733,677,363.89)
浮动利率金融工具:项目2023年2022年
实际利率金额实际利率金额
金融负债
  -短期借款         基于LPR基准利率的浮动利率         523,632,097.00         基于LPR基准利率的浮动利率         853,737,406.00         
  长期借款)-长期借款(包含一年内到期的         浮动利率基于LPR基准利率的         16,722,108,189.50         基于LPR基准利率的浮动利率         14,033,665,784.99         
合计17,245,740,286.5014,887,403,190.99
敏感性分析
于2023年12月31日,在真他变量不变的情况下,假定利率上升100个基点将会导致本集团
股东权益及净利润减少人民币135,769,537.76元(2022年:人民币117,940,406.02元).
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截至2023年12月31日止年度财务报表
对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净
利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行
重新计量后的影响.对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率
衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息
费用或收入的影响.上一年度的分析基于同样的假设和方法.
4.其他价格风险
其他价格风险包括资产价格风险、商品价格风险等.
本集团为规避股权投资风险,根据本公司董事会的授权利用存量资金通过证券市场对国内部分
具有一定规模和竞争优势、发展潜力的上市公司进行投资.同时,合理控制投资规模,并根据
股票市场和目标企业管理的情况,集体研究具体投资策略.另一方面,本集团严格根据国家法
律法规,结合本集团投资安排,将股票投资划分为其他权益工具投资,并进行有针对性的跟踪
管理.对划分为其他权益工具的股票投资,关注标的公司的经营发展,通过参加其股东大会
了解标的公司的经营管理情况.
于2023年12月31日,本集团所持交易性金融资产和以公允价值计量的其他非流动金
融资产的价值为人民币6,575,964,369.75元(2022年12月31日:人民币
6,351,975,935.37元),其他权益工具投资的价值为人民币6,822,989,652.00元(2022
年12月31日:人民币6,989,448,132.00元).假设于2023年12月31日本集团所持
交易性金融资产和以公允价值计量的其他非流动金融资产价格上升或下降了1%目其他
变量不变,则相关股东权益或净利润将上升或下降人民币49,319,732.77元(2022年12
None
月31日:股东权益或净利润上升或下降人民币47,639,819.52元)；假设于2023年12
月31日本集团所持其他权益工具投资的价格上升或下降了1%目其他变量不变,则相
None
关股东权益将上升或下降人民币51,172,422.39元(2022年12月31日:股东权益上升
:
或下降人民币52,420,860.99元),净利润无影响(2022年12月31日:无).
上述敏感性分析是假设资产负债表日资产价格发生变动,以变动后的资产价格对资产负债表日
本集团持有的、面临资产价格风险的其他权益工具投资进行重新计量得出的.上述敏感性分析
司时假设本集团所持有的其他权益工具投资的公允价值将根据过往与有关资产价格之相关性而
发生变动,目不会因短期资产价格的波动而导致减值.上一年度的分析基于同样的假设和方
法.
None
凹比法司2口
证
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None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期
末的公允价值信息及其公允价值计量的层次.公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值.三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值
None
第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值
以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值项目附注2023年12月31日
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产五、226,586,404.723,637,000,000.00.3,663,586,404.72
其中:基金投资26,586,404.72-26,586,404.72
股票投资“
理财产品投资3,637,000,000.00”3,637,000,000.00
其他权益工具投资五、126,822,989,652.00--6,822,989,652.00
其他非流动金融资产五、13569,754,839.16-2,342,623,125.872,912,377,965.03
其中:权益工具投资569,754,839.16-2,342,623,125.872,912,377,965.03
持续以公允价值计量的资产总额7,419,330,895.883,637,000,000.002,342,623,125.87[13,398,954,021.75
持续第一层次公允价值计量项目市价的的确定依据项目附注2022年12月31日
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产五、230,620,148.263,444,000,000.00-3,474,620,148.26
其中:基金投资30,613,163.10-30,613,163.10
股票投资6,985.16-“6,985.16
理财产品投资.-3,444,000,000.00.3,444,000,000.00
其他权益工具投资五、126,989,448,132.00--6,989,448,132.00
其他非流动金融资产五、13472,640,608.44-2,404,715,178.672,877,355,787.11
其中:权益工具投资472,640,608.44-2,404,715,178.672,877,355,787.11
持续以公允价值计量的资产总额7,492,708,888.703,444,000,000.002,404,715,178.6713,341,424,067.37
持续以第一层次公允价值计量的项目为交易性金融资产基金投资及股票投资和部分其他权益
工具,其公允价值为同类项目期末在活跃市场中的报价.
None
□
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
持续第二层次公允价值计量项目.采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融资产中的理财产品,其公允价值是依据折现现金流量的方法计算来确定
持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本集团持有的私募基金份额.本集团采用估值技术进行了公允价值计量,主要采用了市
场法计算确认.、
持续的第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
:
(1),持续的第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值间的调节信息2023年年初余额转出第三层次本年利得总额购买、出售和结算年末余额对于年末持有的资产和承担的负债,计入损益的当年未实现利得或损失
计入损益计入其他综合收益购买出窖结算
注注
资产
其他非流动金融资产2,404,715,178.67-62,024,007.10二5,019,238.1559,961,291.1669,174,006.892,342,623,125.87(7,149,999.79)
其中:权益工具投资2,404,715,178.67-62,024,007.105,019,238.1559,961,291.1669,174,006.892,342,623,125.87(7,149,999.79)
合计2,404,715,178.67-62,024,007.10-5,019,238.1559,961,291.1669,174,006,892,342,623,125.8769,174,006,892,342,623,125.87(7,149,999.79)
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
:
截至2023年12月31日止年度财务报表·2022年年初余额:转出第三层次本年利得总额,购买、出售和结算年末余额对于年末持有的资产和承担的负债.计入损益的当年未实现利得或员失
计入损益计入其他综合收益购买出售结算
注注
资产
其他非流动金融资产3,004,141,868.26460,658,016.0024,267,260.70二104,223,693.4293,769,989.58173,489,638.132,404,715,178.67(137,239,784.99)
其中:权益工具投资3,004,141,868.26460,658,016.0024,267,260.70-104,223,693.4293,769,989.58173,489,638.132,404,715,178.67(137,239,784.99)
合计3,004,141,868.26460,658,016.0024,267,260.70-104,223,693.4293,769,989.58173,489,638.132,404,715,178.67(137,239,784.99)
None
None
·
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
注:上述于本年度确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下:项目2023年2022年
本年计入损益的已实现利得
-投资收益69,174,006.89173,489,638.13
本年计入损益的未实现利得
公允价值变动收益(7,149,999.79)(149,222,377.43)
合计62,024,007.1024,267,260.70
计入其他综合收益的利得‘
-其他权益工具投资公允价值变动-
合计“-
持续的第三层次公允价值计量项目,不可观察参数敏感性分析
本集团根据合伙企业投资的份额净值并参考可观察市价得出确定其他非流动金融资产-其他权
益工具投资的公允价值,并对其进行流动性折价调整.公允价值计量与流动性折价呈负相关关
系.于2023年12月31日,假设其他变量保持不变,流动性折价每减少或增加1%,对本集
团的所有者权益影响并不重大.
本年内发生的估值技术变更及变更原因
2023年,本集团上述持续和非持续公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项自外,本集团12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大
差异.2023年2023年公允价值计量层次
账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次
到期的长期借款)长期借款(包含一年内1,225,646,493.271,244,095,000.001,244,095,000.00-
到期的应付债券)应付债券(包含一年内10,110,096,401.3810,178,766,100.0010,178,766,100.00--
合计11,335,742,894.65[11,422,861,100.0011,422,861,100.00二二
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3
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表2022年2022年公允价值计量层次
账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次
长期借款(包含一年内到期的长期借款)2,294,561,832.912,321,375,450.002,321,375,450.00-
到期的应付债券)应付债券(包含一年内10,099,586,632.0110,165,215,400.0010,165,215,400.00-.
合计12,394,148,464.9212,486,590,850.0012,486,590,850.00_-
“
关联方关系及其交易
本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)
交通控股江苏省南京市有关交通基础设施、交通运输及相关产业的投资建设经营和管理16,800,000,000.0054.4454.44
本公司最终控制方是本公司的母公司.
本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注七、1.
本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见附注七、2.本年或上年与本集团发生关联方交易的其他合营或联
营企业情况如下:单位名称与本企业关系
龙源东海本集团的联营企业
快鹿公司本公司的联营企业
其他关联方情况其他关联方名称关联关系
江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司(“通行宝公司”)同一最终控股股东
江苏高速公路能源发展有限公司(“高速能发公司”)同一最终控股股东
江苏苏通大桥有限责任公司(“苏通大桥公司”)同一最终控股股东
江苏高速公路工程养护技术有限公司(养护技术公司”)同一-最终控股股东
None
None
第114页
,
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表其他关联方名称关联关系
江苏华通工程技术有限公司(“华通公司”)0原名江苏华通(程检测有限公司[)同一最终控股股东
江苏京沪高速公路有限公司(“京沪公司”)同一最终控股股东
江苏省铁路集团有限公司(“铁集公司”)同一最终控股股东
江苏现代工程检测有限公司(“工程检测公司”)同一最终控股股东
南京感动科技有限公司(“感动科技公司”)同--最终控股股东
泰兴市和畅油品销售有限公司(泰兴和畅油品公司”)同一最终控股股东
江苏高速公路工程养护有限公司(“工程养护公司”)同一最终控股股东
江苏沪通大桥有限责任公司(“沪通大桥公司”)同一最终控股股东
江苏沪苏浙高速公路有限公司(“沪苏浙高速)同一最终控股股东
江苏翠屏山宾馆管理有限公司(“翠屏山宾馆”)同一最终控股股东
(原名“江苏交控人力资源发展有限公司”)江苏交控人才发展集团有限公司(交控人力资源公司”)同一最终控股股东
江苏锡泰隧道有限责任公司(“锡泰隧道公司”)同一最终控股股东
江苏东方路桥建设养护有限公司(“东方路桥公司”)同一最终控股股东
江苏省高速公路经营管理中心(“高管中心”)同一最终控股股东
江苏润扬大桥发展有限责任公司(“润扬大桥公司”)同一最终控股股东
江苏东部高速公路管理有限公司(“东部高速公司”)同一最终控股股东
云杉资本管理有限公司(“云杉资本”)同一最终控股股东
江苏宿淮盐高速公路管理有限公司(“宿淮盐高速公司”)同-最终控股股东
江苏连徐高速公路有限公司(“连徐高速公司”)同一最终控股股东
江苏宁宿徐高速公路有限公司(“宁宿徐高速公司”)同一最终控股股东
江苏苏锡常南部高速公路有限公司(“苏锡常南部公司”)同一最终控股股东
江苏和泰高速公路经营管理有限公司(和泰高速公司”)同一最终控股股东
通昌置业南通有限公司(“通昌置业”)同一最终控股股东
南通天电新兴能源有限公司(”南通天电”)同一最终控股股东
江苏南沿江城际铁路有限公司(“南沿江铁路”)同一最终控股股东
江苏宁靖盐高速公路有限公司(“宁靖盐高速公司”)同一最终控股股东
江苏交控数字交通研究院有限公司(数交研究院”)同一最终控股股东
江苏交控资产管理有限公司(“交控资产管理公司”)同一最终控股股东
江苏银行股份有限公司(“江苏银行”)母公司之联营企业
南京银行股份有限公司(“南京银行”)母公司之联营企业
富安达基金管理有限公司(“富安达公司”)母公司之联营企业
江苏高速公路信息工程有限公司(“高速信息公司”)母公司之联营企业
.·
第115页
None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按相关协议进行
购销商品、提供和接受劳务、资金拆借利息收入和支出的关联交易
采购商品/接受劳务/资金拆借利息支出
None  关联方         关联交易内容         2023年         2022年         
现代路桥公司道路养护费50,934,578.01250,166,013.76
现代路桥公司道路养护费10,195,134.01-
现代路桥公司专项工程项目38,010,173.13122,159,514.03
现代路桥公司专项工程项目44,967,382.8513,164,435.28
现代路桥公司绿化整治与环境提升项目2,985,422.874,636,084.48
现代路桥公司冬防应急配合项目12,909,893.457,474,052.00
联网公司收费系统维护运营管理费33,675,307.6424,221,244.00
联网公司联网系统维护费2,007,229.002,414,764.00
通行宝公司收费系统维护运营管理费31,990,858.8334,006,506.59
通行宝公司技术服务费15,023,259.43-
养护技术公司道路养护费21,452,665.6026,845,151.16
养护技术公司道路养护费4,555,715.12-
高速信息公司系统维护费3,092,782.06731,558.55
高速信息公司备品备件委托管理费248,744.373,038,839.76
高速信息公司阳澄湖收费点移建机电工程4,527,817.682,637,138.49
高速信息公司*更新改造工程项目10,111,450.62-
华通公司工程加固维修费-1,834,337.40
南林饭店餐饮住宿-1,088.00
感动科技公司三大系统建设维修费2,174,590.105,250,048.50
感动科技公司三大系统建设维修费4,477,210.63
工程养护公司桥梁定期检查费868,992.86
工程养护公司:桥梁定期检查费2,396,609.63-
工程检测公司道路养护费8,276,199.972,599,120.62
东方路桥公司冬季应急配合项目-11,116,679.00
东方路桥公司道路养护费-“2,122,379.00
文化传媒委托管理费8,832,626.007,957,992.62
文化传媒广告宣传费8,644,570.78“
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None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表关联方关联交易内容2023年2022年
翠屏山宾馆采购及服务费-424,800.38
翠屏山宾馆采购及服务费1,361,622.10
交控商业运营公司*采购及服务费5,976,904.12-
交控商业运营公司采购及服务费9,652,084.533,727,747.52
交通控股采购及服务费12,147,800.004,326,460.08
南通天电采购及服务费“3,984,501.55
交控人力资源公司培训费16,310,761.7510,392,254.54
交控人力资源公司培训费241,593.96-
洛德基金公司委托管理费“7,666,802.99
南沿江铁路设计费1,110,000.00
数交研究院云端资源技术服务9,028,149.70
交控资产管理公司委托管理费224,929.06
高速能发公司加油款832,973.30
交通控股借款利息支出87,217,004.41129,109,846.09
江苏银行承销费17,435.6263,013.70
南京银行承销费31,186.565,222.22
江苏银行手续费1,479.75292.00
南京银行手续费710.002,447.31
南京银行理财产品投资收益12,025,993.181,907,756.82
沪苏浙高速借款利息支出-534,111.11
集团财务公司借款利息支出17,985,087.9735,565,058.56
东方路桥公司借款利息支出“510,888.89
文化传媒借款利息支出“2,253,916.72
通昌置业借款利息支出-1,554,666.67
云杉资本借款利息支出-258,083.33
南林饭店借款利息支出-93,284.72
关联交易定价方式及决策程序:对于重大关联交易,公开招标的项目按中标价格,对其他方式
委托的项目参考独立的、有资质的造价咨询单位审核后的当时市场价格经公平商后决定,原
则为只要不高于相关市场价.经公司董事会审议通过,关联董事回避表决,独立董事对关联交
易发表独立意见进行确认.所有关联交易均按双方签订的合同价结算
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
出售商品/提供劳务/资金拆借利息收入关联方关联交易内容2023年2022年
集团财务公司存款利息收入3,709,299.464,847,390.00
江苏银行存款利息收入15,386.9511,040.16
南京银行存款利息收入281,377.40282,666.12
快鹿公司通行费收入-162,669.92
快鹿公司油品销售收入1,000,747.88368,875.97
苏锡常南部公司油品销售收入411,371.59134,039.49
现代路桥公司油品销售收入2,064,805.281,140,560.69
洛德基金公司油品销售收入6,290.599,156.07
苏锡常南部公司委托经营管理收入48,145,710.4334,438,119.58
扬子大桥公司*委托经营管理收入15,483,000.0014,262,200.00
沪通大桥公司委托经营管理收入9,256,900.008,210,800.00
锡泰隧道公司委托经营管理收入430,000.00420,000.00
连徐高速公司电力销售收入1,543,179.951,340,735.65
东部高速公司电力销售收入881,778.63852,472.23
宿淮盐高速公司电力销售收入1,148,213.56929,544.02
宁宿徐高速公司电力销售收入1,421,269.731,233,384.20
沿江公司电力销售收入174,421.31165,957.38
润扬大桥公司电力销售收入294,776.17382,602.62
和泰高速公司电力销售收入611,452.28314,645.68
交控商业运营公司房地产销售收入-176,004,575.09
苏通大桥公司技术服务收入9,000.00“
·
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(
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
·
关联租赁
(a)出租:
本集团作为出租方承租方名称租赁资产种类2023年确认的租赁收入2022年确认的租赁收入
高速能发公司固定资产27,166,393.0622,504,740.84
泰兴和畅油品公司固定资产2,813,489.06
泰兴和畅油品公司固定资产3,963,986.91-
铁集公司固定资产3,973,640.003,973,640.00
现代路桥公司固定资产-1,690,000.00
工程检测公司固定资产1,690,000.00“
快鹿公司固定资产1,183,275.00950,000.00
文化传媒固定资产38,531,915.5523,359,345.98
通行宝公司固定资产“157,513.38
通行宝公司固定资产567,798.44521,074.94
三峡南通固定资产-431,748.43
合计77,077,008.9656,401,552.63
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-÷
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“--
江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
(b)承租:
:
本集团作为承租方:出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
苏锡常南部公司房屋建筑物1,825,858.34_---.二二
交控商业运营公司房屋建筑物2,634,775.26-4,138,777.817,282,950.42399,305.80616,279.99--
京沪公司车位使用权--35,779.8272,922.6818,489.2129,480.43二439,696.53
连徐高速公司房屋建筑物10,285.7110,285.71---
连徐高速公司屋顶使用权--36,823.6074,823.6019,636.4831,309.73二466,980.20
宁宿徐高速公司屋顶使用权_88,314.29176,628.5845,636.3772,765.71-1,085,290.15
宿淮盐高速公司屋顶使用权.97,862.8648,931.4325,285.2926,335.98-615,296.65
沿江公司屋顶使用权二-16,200.008,100.004,185.674,359.60-101,854.84
扬子大桥公司房屋建筑物-二952,380.95952,380.9543,495.2895,134.67-二
东部高速公司房屋建筑物二二738,420.48-
宁靖盐高速公司房屋建筑物---二_3,723,814.04-
快鹿公司交通工具23,580,168.8011,780,398.09-二-
快鹿公司交通工具“10,746,361.94---
合计28,051,088.1122,537,045.745,366,139.338,616,737.66556,034.10875,666.114,462,234.522,709,118.37
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；
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
关联担保:
本集团作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
交通控股美元1,238,805.101999年1月20日2028年7月10日未履行完毕
None
None
-
C℃
None
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None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
关联方资金拆借
2023年度:关联方拆借金额(注)起始日到期日说明
拆入
集团财务公司(100,000,000.00)2022年8月26日2023年8月21日关联方借款,年利率2.60%
集团财务公司(120,000,000.00)2022年7月19日2023年5月30日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司(30,000,000.00)2022年7月19日2023年6月29日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司(140,000,000.00)2022年8月11日2023年6月29日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司(10,000,000,00)2022年8月11日2023年8月10日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司100,000,000.002023年3月29日2024年3月28日关联方借款,年利率2.40%
集团财务公司200,000,000.002023年8月10日2024年8月9日关联方借款.年利率2.40%
集团财务公司100,000,000.002023年8月17日2024年8月16日关联方借款,年利率2.40%
集团财务公司(100,000,000.00)2022年3月16日2023年3月16日关联方借款,年利率2.95%
集团财务公司(100,000,000.00)2022年4月24日2023年4月23日关联方借款,年利率2.95%
集团财务公司(100,000,000.00)2022年6月15日2023年5月30日关联方借款.年利率2.80%
集团财务公司(150,000,000.00)2022年7月15日2023年5月30日关联方借款.年利率2.65%
集团财务公司150,000,000.002023年5月12日2024年5月11日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司100,000,000.002023年5月15日2024年5月14日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(150,000,000.00)2022年12月1日2023年6月30日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(70,000,000.00)2022年12月1日2023年7月28日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(30,000,000.00)2022年12月1日2023年8月24日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(150,000,000.00)2023年5月12日2023年8月24日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(20,000,000.00)2023年5月12日2023年8月28日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(3,000,000.00)2022年8月24日2023年6月26日关联方借款,年利率3.40%
集团财务公司(3,000,000.00)2022年8月24日2023年12月20日关联方借款,年利率3.40%
集团财务公司(5,500,000.00)2022年8月23日2023年6月26日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司(5,500,000.00)2022年8月23日2023年12月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司(1,000,000.00)2022年8月23日2023年6月26日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司(1,000,000.00)2022年8月23日2023年12月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司(2,000,000.00)2022年8月24日2023年5月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司(2,000,000.00)2022年8月24日2023年11月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司1,660,000.002023年10月23日2032年10月18日关联方借款,年利率3.00%
集团财务公司2,225,000.002023年11月6日2032年10月18日关联方借款,年利率3.00%
集团财务公司2,265,000.002023年11月29日2032年10月18日关联方借款,年利率3.00%
集团财务公司1,695,000.002023年12月21日2032年10月18日关联方借款.年利率3.00%
交通控股500,000,000.002023年8月11日2038年6月27日关联方借款.年利率2.89%
交通控股(250,000,000.00)2013年5月17日2023年5月15日关联方借款,年利率5.30%
交通控股500,000,000.002023年6月27日2038年6月26日关联方借款,年利率2.89%
交通控股(500,000,000.00)2018年11月20日2023年10月19日关联方借款.年利率4.43%
交通控股(300,000,000.00)2018年11月20日2023年10月20日关联方借款,年利率4.43%
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
2022年度关联方拆借金额(注)起始日到期日说明
拆入
集团财务公司(30,000,000.00)2021年9月17日2022年9月16日关联方借款.年利率3.30%
集团财务公司(100,000,000.00)2021年3月17日2022年3月16日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司(100,000,000.00)2021年4月21日2022年4月20日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司(100,000,000.00)2021年6月15日2022年6月14日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司(100,000,000.00)2021年8月5日2022年8月4日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司(50,000,000.00)2021年8月30日2022年8月29日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司(150,000,000.00)2021年9月18日2022年9月17日关联方借款,年利率3.55%
集团财务公司(10,000,000.00)2021年4月13日2022年4月12日关联方借款,年利率3.15%
集团财务公司100,000,000.002022年3月16日2023年3月16日关联方借款,年利率2.95%
集团财务公司100,000,000.002022年4月24日2023年4月23日关联方借款,年利率2.95%
集团财务公司100,000,000.002022年6月15日2023年6月14日关联方借款,年利率2.80%
集团财务公司150,000,000.002022年7月15日2023年7月14日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司150,000,000:002022年7月19日2023年7月18日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司150,000,000.002022年8月11日2023年8月10日关联方借款,年利率2.65%
集团财务公司100,000,000.002022年8月26日2023年8月25日关联方借款,年利率2.60%
集团财务公司250,000,000.002022年12月1日2023年11月30日关联方借款,年利率2.90%
集团财务公司(3,000,000.00)2017年12月25日2022年7月29日关联方借款,年利率3.95%
集团财务公司(2,685,000.00)2017年12月25日2022年7月29日关联方借款,年利率3.95%
集团财务公司(45,250,000.00)2019年9月26日2022年7月29日关联方借款,年利率4.15%
集团财务公司(71,671,060.00)2016年11月28日2022年7月29日关联方借款,年利率3.95%
集团财务公司(26,180,000.00)2018年5月22日2022年7月29日关联方借款,年利率3.95%
集团财务公司(200,000,000.00)2021年3月12日2022年7月29日关联方借款.年利率4.10%
集团财务公司(22,550,000.00)2020年6月4日2022年7月29日关联方借款,年利率4.50%
集团财务公司55,000,000.002022年8月24日2027年6月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司24,000,000.002022年8月24日2028年6月20日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司200,000,000.002022年8月24日2037年8月10日关联方借款,年利率3.50%
集团财务公司48,000,000.002022年8月24日2028年6月20日关联方借款,年利率3.50%
交通控股(250,000,000.00)2012年12月5日2022年12月5日关联方借款,年利率5.50%
交通控股-496,170,000.002022年9月14日2039年9月13日关联方借款,年利率3.10%
通昌置业(14,000,000.00)2021年7月19日2022年5月31日关联方借款,年利率4.00%
通昌置业(32,000,000.00)2021年4月27日2022年5月31日关联方借款,年利率4.00%
通昌置业(6,000,000.00)2021年7月19日2022年5月31日关联方借款,年利率4.00%
文化传媒(30,000,000.00)2020年4月16日2022年7月29日关联方借款,年利率4.00%
文化传媒(13,000,000.00)2020年4月17日2022年7月29日关联方借款,年利率4.75%
文化传媒(50,000,000.00)2019年11月26日2022年7月29日关联方借款,年利率4.40%
东方路桥公司(20,000,000.00)2020年6月28日2022年7月29日关联方借款,年利率4.40%
沪苏浙高速(23,000,000.00)2020年12月11日2022年7月29日关联方借款,年利率4.00%
云杉资本(13,000,000.00)2017年9月22日2022年7月29日关联方借款,年利率4.75%
云杉资本(6,000,000.00)2017年11月30日2022年7月29日关联方借款,年利率4.75%
南林饭店(4,500,000.00)2019年2月11日2022年7月29日关联方借款,年利率4.75%
南林饭店(5,000,000.00)2019年4月23日2022年7月29日关联方借款,年利率4.75%
注:本集闭作为拆入方时,拆借金额正数代表借入,负数代表偿还；本集团作为拆出方时
拆借金额正数代表借出,负数代表收回.
第123页
None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
关键管理人员报酬
None  项目         2023年         2022年         
关键管理人员报酬7,482,684.247,109,827.39
其他说明
*号表示根据香港联合联交所上市规则第14A章所界定之持续关连交易
关联未结算项目情况
应收关联方款项项目名称关联方2023年2022年
银行存款(注1)集团财务公司297,803,298.83597,044,456.03
江苏银行321,554.74308,902.43
南京银行1,205,565.812,180,913.87
小计299,330,419.38599,534,272.33
应收账款(注2)高速能发公司(注3)6,818,749.0010,916,263.55
扬子大桥公司13,983,000.0014,262,200.00
沪通大桥公司9,256,900.008,210,800.00
快鹿公司1,289,067.88247,484.52
洛德基金公司-2,555.33
现代路桥公司297,803.36102,458.02
文化传媒16,930,122.027,515,612.20
泰兴和畅油品公司(注3)2,249,725.011,951,495.70
工程检测公司1,690,000.00-
锡泰隧道公司430,000.00420,000.00
东部高速公司11,071.52
宿淮盐高速公司9,545.896,475.95
连徐高速公司83,011.6043,337.93
宁宿徐高速公司98,781.5050,513.82
润扬大桥公司17,620.101.42
苏锡常南部公司43,683,599.3434,468,610.46
通行宝公司15,323,085.807,819,964.84
富安达公司483,634.08
小计112,161,011.5086,512,479.34
第124页
None
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表项目名称关联方2023年2022年
长期应收款(含一年内到期)交控商业运营公司179,160,496.67173,904,575.09
预付款项交控商业运营公司743,056.55
通行宝公司63,755.4933,941.78
小计806,812.0433,941.78
其他应收款洛德基金公司5,598,493.3516,598,493.35
现代路桥公司6,145.4712,509.15
联网公司324.00324.00
通行宝公司10,628.38109,161.22
工程检测公司123,082.21
高速信息公司28.00329.00
交控商业运营公司289,705.00289,705.00
能投新城7,350.00295,849.06
小计5,912,674.2017,429,452.99
应收股利龙源东海14,272,941.83-
快鹿公司4,989,960.004,989,960.00
小计19,262,901.834,989,960.00
注1:本集团与集团财务公司签订金融服务协议,协议约定由集团财务公司向本集团提供存
款、信贷等金融服务,本公司及子公司广靖锡澄公司、常宜公司以及宣长公司、镇丹高
速、扬子江管理、龙潭大桥参与该协议.于2023年12月31日,本集团根据金融服务
协议存放于集团财务公司的款项为人民币297,803,298.83元(2022年12月31日:人
民币597,044,456.03元).
注2:截至2023年12月31日,除上述应收关联方款项外,应收账款中尚包括东部高速公
司、京沪公司等江苏省高速路网内其他高速公路公司(”路网内公司”)的通行费拆分
款人民币187,767,130.93元(2022年12月31日:人民币142,584,009.69元).该等
路网内公司的最终控股股东均为交通控股,除此之外,本公司与该等路网内公司并无其
他控制、共同控制或重大影响的关联关系.
注3:于2023年12月31日,与高速能发公司及泰兴和畅油品公司的账面余额均为租赁应收
款.
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02--
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
应付关联方款项
None  项目名称         关联方         2023年         2022年         
应付账款(注)现代路桥公司16,686,896.75128,136,021.54
高速信息公司7,584,572.258,357,624.10
联网公司2,359,252.572,348,127.00
通行宝公司4,467,445.922,198,085.96
快鹿公司3,784,280.967,860,954.80
感动科技公司3,471,893.651,860,510.26
养护技术公司17,505,404.7210,745,361.56
华通公司3,903,977.837,270,296.84
文化传媒7,071,824.002,021,800.00
工程检测公司4,841,110.98377,377.00
交通控股522,207.94
交控人力资源公司2,887,003.00621,048.00
翠屏山宾馆258,280.00
工程养护公司968,537.50904,292.00
南京银行1,000,000.001,490,000.00
交控商业运营公司4,221,719.60279,364.28
洛德基金公司1,666,802.997,666,802.99
数交研究院3,208,600.00-
小计85,887,602.72182,659,874.27
预收款项快鹿公司458,689.67458,689.67
现代路桥公司80,000.0080,000.00
沿江公司1,742,110.451,738,949.66
扬子大桥公司601,551.00601,551.00
-通行宝公司1,235.00
感动科技公司1,825.00
小计2,885,411.122,879,190.33
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第126页
“
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表项目名称关联方2023年2022年
其他应付款交通控股-8,511,094.34
通行宝公司26,670.0074,150.00
联网公司1,440.001,620.00
现代路桥公司8,412,928.3919,964,294.25
洛德基金公司10,000,000.0010,000,000.00
华通公司175,756.30-
东方路桥公司350,258.10376,181.40
高速信息公司419,926.44283,428.96
东部高速公司367,803.57367,803.57
高管中心2.522.52
交控人力资源公司200,000.00200,000.00
感动科技公司21,978.45102,364.66
文化传媒-35,585.85
高速能发公司3,200.00-
快鹿公司100,000.00-
交控商业运营公司1,050,531.67
小计21,130,495.4439,916,525.55
短期借款集团财务公司480,355,055.921,100,932,707.78
期借款)长期借款(含一年内到期的长集团财务公司312,167,448.47327,349,708.33
交通控股3,221,841,767.133,287,709,999.15
小计3,534,009,215.603,615,059,707.48
注:截至2023年12月31日,除上述应付关联方款项外,应付账款中尚包括应付其他路网内
公司的通行费拆分款人民币3,439,561.68元(2022年12月31日:人民币3,956,028.26
元).该等路网内公司的最终控股股东均为交通控股,除此之外,本公司与该等路网内公
同并无其他控制、共同控制或重大影响的关联关系
:
其他未结算项目项目名称关联方2023年2022年
交易性金融资产南京银行300,000,000.00300,000,000.00
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
董事薪酬
2023年姓名董事薪酬薪金及其他福利(包含住房公积金等,详见注1)奖金(注2)离职后福利(包含年金等详见注3)合计
执行董事
陈云江357,800.0088,294.96457,700.00121,119.161,024,914.12
汪锋325,000.0093,149.98606,100.00115,523.161,139,773.14
姚永嘉320,800.00103,739.98472,800.00114,611.161,011,951.14
非执行董事
陈延礼(2023年3月卸任,详见注4)---.二-
王颖健-..--
吴新华-.
马忠礼360,977.94“二360,977.94
李晓艳-----
徐海北(2023年3月任命,详见注4)_二二
独立非执行童事
周曙东107,894.72---107,894.72
刘晓墨107,894.72-_107,894.72
徐光华107,894.72二-二107,894.72
虞明远107,894.72--107,894.72
葛扬107,894.72--107,894.72
监事
杨世威---
潘烨-.二--
陆正峰211,250.0093,949.98361,465.0092,627.16759,292.14
子元翌185,250.0092,229.98318,437.0086,435.16682,352.14
万立业--
合计2,300,551.54471,364.882,216,502.00530,315.805,518,734.22
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截至2023年12月31日止年度财务报表
2022年姓名:董事薪酬薪金及其他福利(包含住房公积金等,详见注1)奖金(注2)离职后福利(包含年金等详见注3)合计
执行董事
陈云江(2022年6月任命)243,800.0065,446.65121,900.00100,840.23531,986.88
汪锋(2022年6月任命)325,000.0085,482.36492,150.0097,395.721,000,028.08
姚永嘉318,150.0091,836.36519,700.00107,811.721,037,498.08
成晓光(2022年5月卸任)81,250.0018,442.59436,375.0029,158.41565,226.00
非执行事
陈延礼---
王颖健-“.-.
吴新华-..
马忠礼365,160.59.365,160.59
李晓艳_-_-
独立非执行童事
周曙东107,894.72-107,894.72
刘晓星107,894.72--107,894.72
徐光华107,894.72-107,894.72
广明远107,894.72二--107,894.72
葛扬(2022年6月任命)53,947.36--53,947.36
林辉(2022年5月卸任)53,947.36二--53,947.36
监事
杨世威二二-
潘烨----
陆正峰211,250.0087,982.36347,815.0087,051.72734,099.08
孔元翌182,000.0086,950.36299,656.0080,211.72648,818.08
万立业_-二--
丁国振(2022年11月卸任)-----
合计2,266,084.19436,140.682,217,596.00502,469.525,422,290.39
注1:其他福利包括由本公司承担的住房公积金、非货币性福利以及上交社会统筹的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费
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注2:奖金系根据重事和监事的业绩确定
注3:离职后福利包括由本公司承担的年金以及上交社会统筹的养老保险、失业保险
注4:陈延礼先生于2023年3月24日辞任非执行董事一职；徐海北先生于2023年3月24
日获委任为执行重事一职
-
上述两个年度内并无董事或监事放弃或同意放弃本年度的薪酬安排
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截至2023年12月31日止年度财务报表
薪酬最高的前五位
本年度薪酬最高的前五位中三位是董事(上年度:两位),其薪酬已反映在董事薪金中.其他两
位(上年度:三位)的薪酬如下;本年累计数上年累计数
薪金及其他福利1,561,779.962,331,464.79
离职后福利205,366.32260,006.40
合计1,767,146.282,591,471.19
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薪酬范围:本年人数上年人数
人民币1,000,000元以下23
十二、资本管理
本集团的资本管理的主要目标是保障本集团能持续营运,能够通过制定与风险水平相当的产品
和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报,并减低资金成本
本集团利用资产负债率管理资本结构.此比率按照负债总额除以资产总额计算.本集团截至
2023年和2022年的策略相同.本集团2023年和2022年的资产负债比分别为48.02%和
51.63%.
十三、承诺及或有事项
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重要承诺事项
.
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资本承诺-2023年2022年
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺12,864,617,641.1415,292,496,496.36
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截至2023年12月31日止年度财务报表
或有事项
本公司之子公司宁沪置业按房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供连带责任的保证担
保,担保责任自保证合同生效之日起,至商品房承购人所购住房的房地产抵押登记手续完成并
将房屋他项权证交银行执收之日止.截至2023年12月31日,尚未结清的担保金额约为人民
币111,530,272.21元(2022年12月31日:人民币131,898,198.22元).
十四、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明金额
拟分配的股利2,367,741,325.00
新事会于2024年3月28日提议本公司向管通股股东派发现金股利,每股人民币0.47元(2023
年:每股人民币0.46元),共人民币2,367,741,325.00元(2023年:人民币2,317,363,850.00
元).此项提议尚待股东大会批准.于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负债表
日确认为负债.
收购子公司
根据2024年1月26日董事会会议决议,本集团同意本公司以现金支付的方式购买交通控股直
接持有的苏锡常南部公司65%股权.根据交通控股、无锡市交通产业集团有限公司、常州高速
公路投资发展有限公司共同委托的资产评估机构北京华亚正信资产评估有限公司出具的评估报
告(华亚正信评报字[2024]第B12-0007号),本次交易采用收益法评估,评估基准日(2023
年10月31日)交通控股持有的苏锡常南部高速公司65%股权的市场价值为人民币520,065.00
万元,以此作为本次交易价格并于当日与交通控股签署《股权转让协议》
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截至2023年12月31日止年度财务报表
十五、其他重要事项
1、分部报告
本集团拥有沪宁高速、宁常高速和镇溧高速、广靖高速和锡澄高速、锡宜高速和无锡环太湖公
路、镇丹高速、五峰山大桥、常宜高速、宜长高速、龙潭大桥、公路配套服务(包括高速公路
服务区的加油,餐饮,零售业务)、房地产开发、电力销售、广告及其他共13个报告分部.本
集团管理层定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩
(1)报告分部的利润或亏损及资产的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源,本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负
债、收入、费用及经营成果,这些信息的编制基础如下:
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资
产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产.
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入),扣除各个分
部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折[日和摊销及减值损失后的净额.分部之间收入的
转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算.本集团并没有将财务费用,投资收益、公允价
值变动损益、部分管理费用、部分营业外收入及所得税费用分配给各分部
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润和资产时运用了下列数据,或者未运用下列数据但定期提供给本集团
管理层的:沪宁高速广靖高速和锡澄高速锡宜高速和无锡环太湖公路常宜高速宜长高速
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
分部营业收入5,250,917,488.624,280,907,517.39919,488,144.09682,210,156.22636,798,958.33463,237,872.83142,534,942.0499,109,995.28128,634,487.42132,267,584.77
营业成本2,457,595,230.501,814,473,079.60296,983,753.42322,185,776.08412,395,272.20271,910,990.88119,933,158.3988,565,029.13101,870,090.43112,855,821.84
其中:公路经营权摊销682,831,711.13533,916,112.8796,955,868.0174,213,825.86198,130,016.41139,011,681.30100,290,262.1072,765,116.1467,480,346.3186,143,650.68
油品及服务区零售商品成本-----.-
分部营业利润2,793,322,258.122,466,434,437.79622,504,390.67360,024,380.14224,403,686.13191,326,881.9522,601,783.6510,544,966.1526,764,396.9919,411,762.93
调节项目:
减:税金及附加28,997,083.7123,578,755.874,913,279.093,827,469.463,275,519.402,598,948.1429,772.32(17,736.32)35,630.9434,307.74
销售费用.-_二.-__
管理费用71,693,749.4965,056,511.96_--二
财务费用--------
加:其他收益8,464,824.968,464,824.962,003,012.502,003,012.50---
投资收益._-二二二-.
公允价值变动损益--------.
信用减值损失二二---
资产减值损失“--6,801,396.80--“
资产处置收益8,600,000.001,134,700.00-29,159,344.30--“
营业利润2,709,696,249.882,387,398,694.92619,594,124.08387,359,267.48227,929,563.53188,727,933.8122,572,011.3310,562,702.4726,728,766.0519,377,455.19
营业外收入.二..二--_
营业外支出”---.----“
利润总额2,709,696,249.882,387,398,694.92619,594,124.08387,359,267.48227,929,563.53188,727,933.8122,572,011.3310,562,702.4726,728,766.0519,377,455.19
所得税---.-----
净利润2,709,696,249.882,387,398,694.92619,594,124.08387,359,267.48227,929,563.53188,727,933.8122,572,011.3310,562,702.4726,728,766.0519,377,455.19
分部资产总额7,194,132,368.237,959,302,297.51623,876,072.35734,412,265.371,253,428,087.141,467,784,060.203,549,003,835.553,650,602,587.963,681,403,110.063,758,692,967.05
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江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表沪宁高速广请高速和锡澄高速锡宜高速和无锡环太湖公路常宜高速宜长高速
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
补充信息:
折旧和摊销费用809,367,807.40630,956,820.08117,502,319.8297,111,454.37208,662,257.85149,740,381.30104,945,584.0477,427,887.9875,945,456.9894,584,637.14
利息收入二----”
利息费用--“二-·--二
采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益.-.--.---
长期股权投资以外的非流动资产7,194,132,368.237,959,302,297.51623,876,072.35734,412,265.371,253,428,087.141,467,784,060.203,549,003,835.553,650,602,587.963,681,403,110.063,758,692,967.05
资本性支出70,545,698.81178,589,945.15800,909,074.6038,841,485.03二_-_-
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
:宁常高速和镇漂高速镇丹高速五峰山大桥龙潭大桥公路配套服务
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
分部营业收入1,370,361,422.901,198,241,242.4196,694,697.5874,639,746.98965,536,428.19392,402,407.19-二1,848,968,269.151,124,123,337.41
营业成本508,726,419.55493,152,695.2475,051,012.2864,249,857.51353,442,132.37203,588,566.57-1,888,309,928.101,288,604,543.24
其中:公路经驾权摊销308,940,909.69300,257,812.2342,270,876.5530,781,954.52277,493,309.03126,296,685.29--
油品及服务区零售商品成本----.-1,486,443,755.84919,163,094.69
分部营业利润/(号损)861,635,003.35705,088,547.1721,643,685.3010,389,889.47612,094,295.82188,813,840.62--(39,341,658.95)(164,481,205.83)
调节项目:
减:税金及附加二-374,910.45364,735.0222,950.3417,749.33385,912.50371,792.501,641,895.931,482,619.13
销售费用二--二
管理费用-:-----
财务费用--_二二_-
加:其他收益1,625,648.981,575,935.65二二-二二
投资收益-二_-二_二--
公允价值变动损益----.---
信用减值损失--二-_-_二二
资产减值损失---_二---
资产处置损益.-.-----
营业利润/(亏损)863,260,652.33706,664,482.8221,268,774.8510,025,154.45612,071,345.48188,796,091.29(385,912.50)(371,792.50)(40,983,554.88)(165,963,824.96)
营业外收入-二·二--_--
营业外支出-.-·.-----
利润/(亏损)总额863,260,652.33706,664,482.8221,268,774.8510,025,154.45612,071,345.48188,796,091.29(385,912.50)(371,792.50)(40,983,554.88)(165,963,824.96)
所得税.二-.------
净利润/(亏损)863,260,652.33706,664,482.8221,268,774.8510,025,154.45612,071,345.48188,796,091.29(385,912.50)(371,792,50)(40,983,554.88)(165,963,824.96)
分部资产总额4,016,208,718.694,310,627,055.851,583,398,057.161,652,349,607.4411,679,270,441.6511,997,490,700.626,502,083,768.164,781,456,571.94341,331,087.52418,748,097.86
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表宁常高速和境深高速镇丹高速五烽山大桥龙潭大桥公路配套服务
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
补充信息:
折日和摊销费用337,452,857.63322,020,488.2663,129,637.8851,574,454.04318,582,784.38167,134,584.20_-66,872,218.7271,815,942.70
利息收入-二---_.--
利息费用-__-二---二
期股权投资确认的投资收益采用权益法核算的长...-·----
长期股投投资以外的非流动资产4,016,208,718.694,310,627,055.851,583,398,057.161,652,349,607.4411,679,270,441.6511,997,490,700.626,502,083,768.164,781,456,571.94341,331,087.52418,748,097.86
资本性支出71,489.302,996,897.092,336,156.9110,153,988.581,720,627,196.222,775,251,439.70_-
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·江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
·房地产开发电力销售广告及其他不可分配项目及分部间合并托消合计
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
分部营业收入474,897,940.35674,078,627.89642,167,322.18651,675,244.34218,956,218.54142,321,994.982,496,053,906.653,340,387,380.0315,192,010,226.0413,255,603,107.72
营业成本360,797,542.62435,356,228.58341,443,168.15328,148,600.23168,083,189.7777,970,753.962,496,053,906.653,340,387,380.039,580,684,804.438,841,449,322.89
其中:公路经营权摊销:---.1,774,393,299.231,363,386,838.89
油品及服务区零售商品成本---.-.1,486,443,755.84919,163,094.69
分部营业利润114,100,397.73238,722,399.31300,724,154.03323,526,644.1150,873,028.7764,351,241.02--5,611,325,421.614,414,153,784.83
调节项目:-
  j减:税金及附加口         10,400,536.02         134,073,641.65         1,720,528.63         823,640.04         1,579,992.75         1,771,692.61         二         -         53,378,012.08         168,927,615.17         
销售费用10,026,993.8714,435,134.42-66,604.82--10,026,993.8714,501,739.24
管理费用--_.211,812,484.01228,452,058.22283,506,233.50293,508,570.18
财务费用----1,126,370,193.341,094,226,669.031,126,370,193.341,094,226,669.03
加:其他收益169,418.12141,387.43二--二18,575,241.3019,797,836.2330,838,145.8631,982,996.77
投资收益-“二“:-1,464,582,102.321,867,961,513.051,464,582,102.321,867,961,513.05
公允价值变动损益二二---85,937,472.55(142,950,442.33)85,937,472.55(142,950,442.33)
信用减值损失_“二--(20,431,539.23)(5,354,679,05)(20,431,539,23)(5,354,679.05)
资产减值损失二---(21,396,226.04)(14,594,829.24)-
资产处置收益-.(4,562,248.88)(4,804,236.61)-9,608,473.22(8.74)13,404,236.6125,731,786.68
营业利润93,842,285.9690,355,010.67299,003,625.40318,140,755.1944,488,799.4162,512,943.59198,692,846.77416,775,491.915,697,779,577.694,620,360,366.33
营业外收入”-----13,957,656.3010,630,200.4813,957,656.3010,630,200.48
营业外支出---.39,462,620.2149,967,992.4139,462,620.2149,967,992.41
利润总额93,842,285.9690,355,010.67299,003,625.40318,140,755.1944,488,799.4162,512,943.59173,187,882.86377,437,699.985,672,274,613.784,581,022,574.40
所得税--·--1,062,649,445.98833,033,706.011,062,649,445.98833,033,706.01
净利润/(亏损)93,842,285.9690,355,010.67299,003,625.40318,140,755.1944,488,799.4162,512,943.59(889,461,563.12)(455,596,006.03)4,609,625,167.803,747,988,868.39
分部资产总额2,216,794,254.732,564,181,184.874,563,760,692.254,738,959,726.71832,147,102.621,348,382,163.2530,624,606,348.2529,075,355,787.4478,661,443,944.3678,458,345,074.07
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号
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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None           房地产开发         电力销售         广告及其他         不可分配项目及分部间合井抵消         合计         
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
补充信息:
折日和摊销费用43,219,738.297,080,050.79301,792,995.16614,620,584.465,784,930.2899,890,010.0579,088,668.20(335,485,077.77)2,532,347,256.632,048,472,217.60
利息收入二--28,986,561.4723,262,551.0728,986,561.4723,262,551.07
利息费用二----1,076,088,753.421,098,642,030.081,076,088,753.421,098,642,030.08
期股权投资确认的投资收益采用权益法核算的长---846,679,037.201,086,915,705.37846,679,037.201,086,915,705.37
长期股权投资以外的非流动资产1,325,723,795.601,433,398,944.554,628,983,226.714,808,144,537.692,783,887,555.862,889,575,840.908,879,358,047.938,119,964,827.2558,042,088,172.6157,982,550.36219
资本性支出924,869.4730,494,568.09112,661,505.6812,703,293.78759,936.48583,759.28-7,650,687.782,708,835,927.473,057,266,064.48
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·
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；
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
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(2)地区信息
本集团的收入来源及非流动资产均位于江苏省境内.
(3)主要客户
本集团本年不存在对单一-客户的重大依赖
2、设定提存计划
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团分别按
员工上年度月平均基本工资的16%、0.5%每月向该等计划缴存费用.本集团参加由独立第三
方运营管理的年金计划,按上年度月平均基本工资的8%每月向该等计划所指定的银行机构缴
存费用.除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务.相应的支出于发生时计入
当期损益或相关资产的成本.
本集团本年应分别向养老保险、年金、失业保险计划缴存费用人民币121,989,467.32元、人
民币66,932,241.53元及人民币3,881,386.70元(2022年:人民币111,251,420.62元、人民币
64,428,943.53元及人民币3,537,560.48元).本集团于2023年12月31日计划缴纳的养老
保险、年金和失业保险已经全部支付完毕.
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可
江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
十六、母公司财务报表主要项目注释
交易性金融资产种类注2023年2022年
金融资产以公允价值计量目其变动计入当期损益的2,130,000,000.002,450,006,985.16
其中:理财产品投资(1)2,130,000,000.002,450,000,000.00
其他投资(2)-6,985.16
合计2,130,000,000.002,450,006,985.16
理财产品投资
本公司将其闲余资金投资于银行和其他金融机构发行的理财产品.这些理财产品通常有预设的
到期期限和预计回报率,投资范围广泛,包括政府和公司债券、央行票据、货币市场基金以及
其他中国上市和非上市的权益证券,本公司将其分类为以公允价值计量目其变动计入当期损益
的金融资产,列报为交易性金融资产.
(2)其他投资
其他投资主要包括股票投资.本公司将其分类为以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融
资产,列报为交易性金融资产.
应收账款
按客户类别分析如下:客户类别2023年2022年
关联方302,167,918.21254,080,327.59
第三方134,639,288.06157,142,674.30
小计436,807,206.27411,223,001.89
减:坏账准备2,476,636.56596,358.26
合计434,330,569.71410,626,643.63
-:
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
按账龄分析如下:
None  账龄         2023年         2022年         
1年以内(含1年)428,902,172.28403,619,682.90
1至2年(含2年)416,626.723,279,472.73
2至3年(含3年)3,219,718.114,323,846.26
3年以上4,268,689.16-
小计436,807,206.27411,223,001.89
减:坏账准备2,476,636.56596,358.26
合计434,330,569.71410,626,643.63
账龄自应收账款确认日起开始计算.
按坏账准备计提方法分类披露种类2023年2022年
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,710,232.430.391,710,232.43100.00--二·
按组舍计提坏账准备435,096,973.8499.61766,404.130.18434,330,569.71411,223,001.89100596,358.280.15410,628,643.83
合计438,807,206.27100.002,476,836.580.57434,330,569.71411,223,001.89100598,358.280.15410,628,643.63
于2023年12月31日,本公司无重要的单项计提坏账准备的应收账款(2022年12月31日:
无).
坏账准备的变动情况2023年2022年
项计提组合计提合计单项计提组合计提合计
年初余额_598,358.28598,358.26129,013.48129,013.48
本年计提1,710,232.43170,045.871,880,278.30-467,344.78467,344.78
本年收回或转回-----
年末余额1,710,232.43766,404.132,476,636.56-596,358.26596,358.26
按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币295,032,384.36元,占应收账款年末余额合计数
的67.54%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币0.00元
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
本公司本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况(2022年:无).
转移应收账款目继续涉入形成的资产、负债的金额
本公司本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债(2022年:无).
其他应收款注2023年2022年
应收股利(1)4,989,960.004,989,960.00
其他(2)10,176,948.365,693,024.50
合计15,166,908.3610,682,984.50
应收股利被投资单位2023年2022年
快鹿公司4,989,960.004,989,960.00
其他
(a)按客户类别分析如下:  客户类别         2023年         2022年         
关联方5,083,826.30457,570.21
第三方21,005,478.9621,147,811.19
小计26,089,305.2621,605,381.40
减:坏账准备15,912,356.9015,912,356.90
合计10,176,948.365,693,024.50
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“
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
(b)按账龄分析如下;  账龄         2023年         2022年         
1年以内(含1年)6,730,355.102,332,031.80
1年至2年(含2年)718,630.172,524,514.02
2年至3年(含3年)1,062,378.19220,489.06
3年以上17,577,941.8016,528,346.52
小计26,089,305.2621,605,381.40
减:坏账准备15,912,356.9015,912,356.90
合计10,176,948.365,693,024.50
:
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
·截至2023年12月31日止年度财务报表
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按坏账准备计提方法披露
:种类2023年2022年
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备15,812,140.0260.6115,812,140.02100.00°15,812,140.0273.1915,812,140.02100.00-
按组合计提坏账准备10,277,165.2439.39100,216.880.9810,176,948.365,793,241.3826.81100,216.881.735,693,024.50
合计26,089,305.26100.0015,912,356.9060.9910,176,948.3621,605,381.40100.0015,912,356.9073.655,693,024.50
坏账准备的变动情况坏账准备2023年2022年
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失-未发生信用减值整个存续期预期信用损失-已发生信用减值未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失未发生信用减值整个存续期预期信用损失已发生信用减值
年初余额100,216.88二15,812,140.0215,912,356.90100,216.88-15,812,140.0215,912,356.90
转入第二阶段_二--_-
转入第三阶段二--二--
转回第二阶段-二-----
转回第一阶段-二二二二-
本年计提二.-----
本年转回二二二--二
本年核销_----二二-
年末余额100,216.88-15,812,140.0215,912,356.90100,216.88-15,812,140.0215,912,356.90
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
(e)按款项性质分类情况  款项性质         2023年         2022年         
投资清算往来款15,812,140.0215,812,140.02
应收担保费5,076,437.92-
备用金2,677,953.662,759,474.60
其他2,522,773.663,033,766.78
小计26,089,305.2621,605,381.40
减:坏账准备15,912,356.9015,912,356.90
合计10,176,948.365,693,024.50
(f)按欠款方归集的年末余额前五名的情况  单位名称         款项的性质         年末余额         账龄         占其他应收款总额的比例(%)         坏账准备年末余额         
江苏省宜兴市公路管理处投资清算往来款15,812,140.023年以上60.6115,812,140.02
云杉清能应收担保费5,076,437.921年以内19.46.
公司苏州长鹿农副产品配送有限押金232,063.681-3年0.89
州供电公司国网江苏省电力有限公司苏电费193,600.001年以内0.74-
无锡华润燃气有限公司天然气押金135,000.003年以上0.52
合计21,449,241.6282.2215,812,140.02
其他流动资产项目2023年2022年
子公司往来款3,531,404,800.092,810,455,992.39
预缴企业所得税6,600,078.9127,526,057.39
其他1,640,731.19619,998.03
合计3,539,645,610.192,838,602,047.81
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
长期股权投资项目2023年2022年
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资13,410,448,670.05二13,410,448,670.0512,697,898,670.0512,697,898,670.05
对联营企业投资8,135,283,529.418,135,283,529.417,451,254,731.717,451,254,731.71
减:减值准备---..
合计21,545,732,199.46.21,545,732,199.46[20,149,153,401.7620,149,153,401.76
对子公司投资被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额
五峰山大桥3,112,980,000.00-3,112,980,000.00二
龙泽大桥1,827,260,000.00693,450,000.00-2,520,710,000.00--
宁沪投资2,154,434,377.98..2,154,434,377.98_-
广靖锡澄公司2,125,000,000.00.2,125,000,000.00-
云杉清能2,029,082,181.2019,100,000.00二2,048,182,181.20-_
宁沪量业500,000,000.00500,000,000.00_
镇丹公司423,910,000.00423,910,000.00.
瀚威公司374,499,800.00-374,499,800.00--
长江商能100,000,000.00_100,000,000.00
扬子江管理50,000,000.00_-50,000,000.00-
宁沪国际732,310.87.-732,310.87-
合计12,697,898,670.05712,550,000.0013,410,448,670.05.
.；-
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对联营企业投资被投资单位年初余额本年增减变动年末余额减值准备年末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备
联营企业
扬子大桥公司2,194,739,782.25扬子大桥公司2,194,739,782.25--313,705,752.7683,773,205.8524,242,945.00(34,190,139.60)-2,582,271,546.26
苏州高速管理2,154,938,923.37_-132,687,612.08--(54,620,883.00)-2,233,005,652.45_
紫金信托2,096,153,026.49--194,395,327.14405,738.27-(42,010,000.00)-2,248,944,091.90
集团财务公司708,708,011.31-35,671,726.23二-(12,500,000.00)-731,879,737.54二
现代路桥公司148,903,649.23-“32,604,500.75“二--181,508,149.98二
文化传媒77,626,203.86-二5,094,811.94(991,076.41)-“-81,729,939.39
联网公司29,994,283.94--3,341,207.71二二二-33,335,491.65-
快鹿公司29,006,148.31--378,969.41----29,385,117.72二
悦鑫宁沪公司11,184,702.95--2,039,099.57----13,223,802.52-
合计7,451,254,731.71--719,919,007.5983,187,867.7124,242,945.00(143,321,022.60)-8,135,283,529.41-
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其他权益工具投资
其他权益工具投资情况  项目         年初余额         本年增减变动         年末余额         本年确认的股利收人         累计计入算他综合收益的利得         xi计计入其他综合收益的员失         定的原因         
  i為加投资         减少投资         本年计入其他综合收益的利得         本年计入其他综合收益的员失         其他         
  江苏银行(注1)         5,258,708,122.00                  ·                  (432,650,8BD.00)         “         4,824,057,312.00         35,335,311.38         600,833,043.80                  非交易性权益工具投资         
注1:系本公司持有的A股上市公司江苏银行的普通股股权,江苏银行股票于2016年上市.
本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,其公允价
直的后续变动计入其他综合收益
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固定资产
固定资产情况
·‘项目房屋及建筑物安全设施收费及附属设施通讯及监控设备机器设备电子设备运输工具家具及其他合计
原值
年初余额1,525,025,312.23713,851,072.27365,252,425.76346,972,850.54413,691,322.4656,566,886.4944,457,048.9135,294,002.423,501,110,921.08
本年增加29,617,537.851,302,393.834,815,097.4034,851,723.5014,984,131.5310,839,419.964,562,672.712,709,050.67103,682,027.45
购2,072,234.11653,032.72984,803.456,342,606.8712,768,215.0310,016,737.964,562,672.712,709,050.6740,109,353.52
-在建工程转入27,545,303.74649,361.113,830,293.9528,509,116.632,215,916.50822,682.0063,572,673.93
本年减少7,956,925.75296,445.105,193,763.7522,380,210.3121,940,358.794,389,519.928,105,131.63712,512.9770,974,868.22
-处置或报废6,714,775.41296,443.805,082,131.3013,859,618.3621,914,158.794,034,792.228,012,153.15712,512.9760,626,586.00
-其他转出-决算调整1,242,150.341.30111,632.458,520,591.9526,200.00354,727.7092,978.48-10,348,282.22
年末余额1,546,685,924.33714,857,021.00364,873,759.41359,444,363.73406,735,095.2063,016,786.5340,914,589.9937,290,540.123,533,818,080.31
累计折旧
年初余额821,098,239.03638,093,736.30212,142,368.93224,195,021.64279,326,883.0839,229,828.3635,168,572.3221,799,391.782,271,054,041.44
本年计提99,273,559.5914,208,944.1932,944,306.5625,122,957.0223,448,662.966,403,445.321,875,652.265,128,458.37208,405,986.27
本年处置或报废5,871,266.01202,206.904,773,354.9812,444,540.8121,136,042.523,650,183.917,730,108.14678,663.2856,486,366.55
,年末余额914,500,532.61652,100,473.59240,313,320.51236,873,437.85281,639,503.5241,983,089.7729,314,116.4426,249,186.872,422,973,661.16
减值准备
年初余额.----
本年计提-“--
年末余额------
账面价值
年末账面价值632,185,391.7262,756,547.41124,560,438.90122,570,925.88125,095,591.6821,033,696.7611,600,473.5511,041,353.251,110,844,419.15
年初账面价值703,927,073.2075,757,335.97153,110,056.83122,777,828.90134,364,439.3817,337,058.139,288,476.5913,494,610.641,230,056,879.64
于2023年12月31日,本公司无固定资产作为本集团负债的抵押物(2022年12月31日:无).
于2023年12月31日,本公司无暂时闲置的固定资产(2022年12月31日:无).
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通过经营租赁租出的固定资产项目2023年2022年
房屋建筑物81,977,365.1892,685,591.55
未办妥产权证书的固定资产情况
于2023年12月31日,本公司未办妥产权证的固定资产账面价值为人民币265,839,806.37元
(2022年12月31日:人民币269,039,566.85元),以上资产由于建设时纳入房屋及建筑物统
一建设,因嵩时无法刀理产权.
无形资产
无形资产情况项目公路经营权-运营土地使用权软件合计
账面原值
年初余额24,401,489,853.351,725,422,592.8762,136,349.9226,189,048,796.14
本年增加金额3,963,148.44.二3,963,148.44
.决算调整3,963,148.44-.3,963,148.44
年末余额24,405,453,001.791,725,422,592.8762,136,349.9226,193,011,944.58
累计摊销
年初余额13,012,657,026.041,463,883,760.9357,308,973.3314,533,849,760.30
本年增加金额991,772,620.8263,861,062.642,148,695.481,057,782,378.94
-计提991,772,620.8263,861,062.642,148,695.481,057,782,378.94
年末余额14,004,429,646.861,527,744,823.5759,457,668.8115,591,632,139.24
账面价值
年末账面价值10,401,023,354.93197,677,769.302,678,681.1110,601,379,805.34
年初账面价值11,388,832,827.31261,538,831.944,827,376.5911,655,199,035.84
未办妥产权证书的士地使用权情况
于2023年12月31日,本公司无未办妥产权证书的土地使用权(2022年12月31日:无).
其他非流动资产项目2023年2022年
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地使用权办证费9,713,630.009,713,630.009,713,630.009,713,630.00
子公司往来款1,443,042,008.221,443,042,008.222,053,042,008.21.2,053,042,008.21
合计1,452,755,638.22”1,452,755,638.222,062,755,638.21-2,062,755,638.21
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短期借款
短期借款分类:项目2023年2022年
信用借款923,916,264.001,704,448,586.00
已逾期未偿还的短期借款情况
于2023年12月31日,本公司无此类事项(2022年12月31日:无).
应付账款
应付账款情况如下项目2023年2022年
子公司143,188.321,597,903.89
其他关联方54,503,760.44132,952,791.94
第三方762,881,341.88448,128,927.70
合计817,528,290.64582,679,623.53
于2023年12月31日,本公司无账龄超过1年的重要应付账款(2022年12月31日:无).
一年内到期的非流动负债项目2023年2022年
一年内到期的长期借款(附注十六、14)114,097,842.0015,177,108.15
-年内到期的应付债券(附注十六、15)2,125,889,862.33127,249,150.67
合计2,239,987,704.33142,426,258.82
其他流动负债项目2023年2022年
超短期融资券1,898,631,291.005,334,649,066.00
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超短期融资券的增减变动:债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额年初余额本年发行按面值计提利息本年偿还年末余额是否违约
超短期融资券否
  22宁沪高SCP039         100         1.59%         2022年9月20日         107         1,000,000,000.00         1,004,443,287.00         -         217,808.89         1,004,661,095.89         -         否         
  22宁沪高SCP040         100         1.61%         2022年9月30日         90         500,000,000.00         501,874,658.00         二         110,273.51         501,984,931.51                  否         
  22宁沪高SCP041         100         1.61%         2022年9月30日         90         400,000,000.00         401,499,726.00         _         88,219.21         401,587,945.21         二         否         
  22宁沪高SCP042         100         1.61%         2022年9月30日         90         400,000,000.00         401,499,726.00         .         88,219.21         401,587,945.21         -         否         
  22宁沪高SCP043         100         1.78%         2022年11月9日         92         800,000,000.00         802,028,713.00         二         1,560,547.27         803,589,260.27                  否         
  22宁沪高SCP044         100         2.17%         2022年11月30日         92         770,000,000.00         771,419,121.00         二         2,792,462.56         774,211,583.56         -         否         
  22宁沪高SCP045         100         2.40%         2022年12月9日         123         750,000,000.00         750,986,301.00                  5,079,452.42         756,065,753.42         -         否         
  22宁沪高SCP046         100         2.60%         2022年12月13日         121         700,000,000.00         700,897,534.00         .         5,135,890.66         706,033,424.66         二         否         
  23宁沪高SCP001         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00                  600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38         _         否         
  23宁沪高SCP002         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00                  600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38                  否         
  23宁沪高SCP003         100         2.30%         2023年1月3日         93         500,000,000.00         二         500,000,000.00         2,930,136.99         502,930,136.99         -         否         
  23宁沪高SCP004         100         2.30%         2023年1月3日         93         600,000,000.00         -         600,000,000.00         3,516,164.38         603,516,164.38         二         否         
  23宁沪高SCP005         100         2.15%         2023年2月6日         94         400,000,000.00                  400,000,000.00         2,214,794.52         402,214,794.52         -         否         
  23宁沪高SCP006         100         2.15%         2024年2月6日         94         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,214,794.52         402,214,794.52         -         否         
  23宁沪高SCP007         100         2.36%         2023年2月28日         86         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,218,142.08         402,218,142.08         二         否         
  23宁沪离SCP008         100         2.36%         2024年2月28日         86         370,000,000.00         -         370,000,000.00         2,051,781.42         372,051,781.42         二         否         
  23宁沪高SCP009         100         2.18%         2023年3月31日         95         1,050,000,000.00         二         1,050,000,000.00         5,941,393.44         1,055,941,393.44         二         否         
  23宁沪高SCP010         100         2.18%         2023年3月31日         94         500,000,000.00                  500,000,000.00         2,799,453.55         502,799,453.55         -         否         
  23宁沪高SCP011         100         2.18%         2023年4月3日         94         400,000,000.00                  400,000,000.00         2,239,562.84         402,239,562.84         二         否         
  23宁沪高SCP012         100         2.18%         2023年4月3日         93         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,239,562.84         402,239,562.84         -         否         
  23宁沪高SCP013         100         2.23%         2023年4月11日         93         1,000,000,000.00         -         1,000,000,000.00         5,666,393.44         1,005,666,393.44         -         否         
  23宁沪高SCP014         100         2.23%         2023年4月11日         93         400,000,000.00         -         400,000,000.00         2,266,557.38         402,266,557.38         -         否         
  23宁沪离SCP015         100         2.22%         2023年5月9日         93         350,000,000.00         -         350,000,000.00         1,974,344.26         351,974,344.26         -         否         
  23宁沪高SCP016         100         2.07%         2023年5月23日         107         300,000,000.00         二         300,000,000.00         1,577,950.82         301,577,950.82         二         否         
  23宁沪高SCP017         100         2.03%         2023年7月4日         107         610,000,000.00                  610,000,000.00         3,620,166.67         613,620,166.67         -         否         
  23宁沪高SCP018         100         2.03%         2023年7月4日         107         620,000,000.00         -         620,000,000.00         3,679,513.66         623,679,513.66         -         否         
  23宁沪高SCP019         100         2.08%         2023年7月11日         100         310,000,000.00         -         310,000,000.00         1,761,748.63         311,761,748.63         -         否         
  23宁沪高SCP020         100         2.04%         2023年8月8日         100         350,000,000.00         二         350,000,000.00         1,950,819.67         351,950,819.67         “         否         
  23宁沪高SCP021         100         2.30%         2023年10月17日         93         540,000,000.00         -         540,000,000.00         2,587,500.00         “         542,587,500.00         否         
  23宁沪高SCP022         100         2.30%         2023年10月17日         93         500,000,000.00                  500,000,000.00         2,395,833.00         -         502,395,833.00         否         
  23宁沪高SCP023         100         2.30%         2023年10月17日         93         500,000,000.00                  500,000,000.00         2,395,833.00         二         502,395,833.00         否         
  23宁沪高SCP024         100         2.43%         2023年11月8日         89         350,000,000.00                  350,000,000.00         1,252,125.00         -         351,252,125.00         否         
合计17,370,000,000.005,334,649,066.0012,050,000,000.0081,599,774.6015,567,617,549.601,898,631,291.00
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
长期借款
长期借款分类项目2023年2022年
保证借款8,774,085.5910,353,339.10
信用借款4,332,013,025.022,001,321,551.75
减:一年内到期的长期借款(附注十六、12)114,097,842.0015,177,108.15
合计4,226,689,268.611,996,497,782.70
于2023年12月31日,长期借款主要包括:
(a)保证借款主要包括本公司向西班牙政府借入长期借款本金合计1,238,805.10美元,期末
本金折合人民币8,774,085.59元,其中一年内到期的长期借款本金合计247,761.02美
元,折合人民币1,754,816.98元,最后一笔借款到期日为2028年7月10日.
:
(b)信用借款王要包括回本公司母公司交通控股借入一笔长期借款本金合计人民巾
1,495,670,000.00元,利息人民币2,562,992.02元；向交通银行借入一笔长期借款本金
合计人民币1,000,000,000.00元,利息人民币347,222.00元；向招商银行借入一笔长期
借款本金合计392,000,000.00元,利息人民币311,422.00元；向中国建设银行借入长期
借款本金合计人民币800,000,000.00元,利息人民币632,500.00元；向中国银行借入多
笔长期借款本金合计人民币640,000,000.00元,利息人民币488,889.00元,其中一年内
到期的长期借款本金人民币合计109,754,816.98元,利息人民币4,343,025.02元,其余
部分长期借款到期日为2025年9月1日至2031年12月31日.
于2023年12月31日,保证借款的年利率为2%,信用借款的年利率区间为2.40%-2.60%.
应付债券项目2023年2022年
中期票据5,551,467,096.845,544,625,794.05
公司债券、4,559,957,606.944,557,280,135.52
减:一年内到期的应付债券(附注十六、12)2,125,889,862.33127,249,150.67
合计7,985,534,841.459,974,656,778.90
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□
第153页斤
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
应付债券的增减变动:债券名称面值(人民币元)票面利率发行日期债券利率期限发行金额年初余额本年发行按面值计提利息溢斤价摊销本年偿还年末余额其中:一年内到期的部分提否违约
  20宁沪离MTN001         100.00         3.98%         2020年8月21日         5年         3.98%         2,000,000,000.00         2,019,904,386.39                  79,600,000.00         3,344,522.11         79,600,000.00         2,023,248,908.50         29,004,931.51         否         
  21宁沪离MTN001         100.00         3.45%         2021年6月15日         3年         3.45%         100,000,000.00         1,017,222,570.16         .         34,500,000.00         1,018,881.60         34,500,000.00         1,018,241,451.76         1,018,241,451.76         否         
  21宁沪高MTND02         100.00         3.30%         2021年10月25日         3年         3.30%         500,000,000.00         502,054,307.15         .         16,500,000.00         505,869.61         16,500,000.00         502,560,176.76         502,560,176.76         否         
  21宁沪高MTN003         100.00         3.13%         2021年11月22日         3年         3.13%         500,000,000.00         500,665,513.09                  15,650,000.00         501,515.19         15,650,000.00         501,167,028.28         501,167,028.28         否         
  22宁沪高MTN001(科创票据)         100.00         2.49%         2022年9月13日         3年         2.49%         700,000,000.00         703,259,209.62         .         17,430,000.00         687,381.83         17,430,000.00         703,946,591.45         5,157,369.85         否         
  22宁沪高MTN002         100.00         2.49%         2022年10月10日         3年         2.49%         300,000,000.00         300,843,869.80                  7,470,000.00         294,051.76         7,470,000.00         301,137,921.56         1,678,191.78         否         
  22宁沪高MTN003         100.00         2.55%         2022年10月31日         3年         2.55%         500,000,000.00         500,675,937.84         ·         12,750,000.00         489,080.69         12,750,000.00         501,165,018.53         2,095,890.41         否         
  21宁沪G1         100.00         370%         2021年2月2日         3+2年         3.70%         1,000,000,000.00         1,031,704,880.64                  37,000,000.00         577,428.97         37,000,000.00         1,032,282,309.61         33,756,164.44         否         
  21宁沪G2         100.00         3.08%         2021年11月24日         3+2年         3.08%         800,000,000.00         800,664,397.82         -         24,640,000.00         466,437.30         24,640,000.00         801,130,835.12         2,565,260.28         否         
  22宁沪G1         100.00         2.90%         2022年4月20日         3年         2.90%         100,000,000.00         1,020,339,726.02         -         29,000,000.00         .         29,000,000.00         1,020,339,726.02         20,339,726.02         否         
  22宁沪G2         100.00         2.55%         2022年8月23日         3年         2.55%         500,000,000.00         503,250,797.61         -         12,750,000.00         462,245.24         12,750,000.00         503,713,042.85         4,576,027.40         否         
  G22宁沪1         100.00         2.58%         2022年10月24日         3年         2.58%         700,000,000.00         701,442,920.14         -         18,060,000.00         684,993.97         18,060,000.00         700,363,779.23         3,414,082.19         否         
  22宁沪G3         100.00         2.95%         2022年11月29日         3年         2.95%         500,000,000.00         499,877,413.29         ÷         14,750,000.00         486,365.94         14,750,000.00         502,127,914.11         1,333,561.65         否         
合计10,000,000,000.0010,101,905,929.57-320,100,000.009,518,774.21320,100,000.0010,111,424,703.782,125,889,862.33
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江苏宁沪离速公路股份有限公司江苏宁沪离速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
营业收入.营业成本
营业收入、营业成本项目附注2023年2022年
营业收入营业成本营业收入营业成本
主营业务8,426,030,265.744,671,480,760.836,574,216,958.543,415,846,811.81
其他业务135,183,003.85115,937,396.10122,197,253.83104,800,389.22
合计8,561,213,269.594,787,418,156.936,696,414,212.373,520,647,201.03
其中:合同产生的收入十六16(2)8,490,661,255.624,619,391,144.166,663,090,101.353,359,897,709.53
租赁收入70,552,013.97168,027,012.7733,324,111.02160,749,491.50
合同产生的收入和成本的情况合同分类2023年2022年
收入成本收入成本
按业务类型
通行费收入6,621,278,911.522,810,310,164.995,479,148,759.802,161,236,087.14
公路配套服务收入1,734,199,340.251,693,143,583.061,061,744,087.721,093,861,233.17
广告及其他收入135,183,003.85115,937,396.11122,197,253.83104,800,389.22
合计8,490,661,255.624,619,391,144.166,663,090,101.353,359,897,709.53
按收入确认的时间分类
在某一时点确认收入8,355,478,251.774,503,453,748.056,540,892,847.523,255,097,320.31
在某一时段内确认收入135,183,003.85115,937,396.11122,197,253.83104,800,389.22
合计8,490,661,255.624,619,391,144.166,663,090,101.353,359,897,709.53
财务费用项目2023年2022年
贷款及应付款项的利息支出479,697,955.14423,982,102.30
减:存款及应收款项的的利息收入14,382,491.1716,956,547.66
净汇兑亏损71,416,281.452,806,116.78
-债券发行费及其他借款手续费1,234,432.882,307,834.16
其他财务费用649,563.052,321,249.40
合计538,615,741.35414,460,754.98
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回
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江苏宁沪高速公路股份有限公司江苏宁沪高速公路股份有限公司
截至2023年12月31日止年度财务报表
投资收益项目2023年2022年
权益法核算的长期股权投资收益719,919,007.59564,663,110.58
成本法核算的长期股权投资收益182,248,086.58105,045,402.05
其他权益工具在持有期间的投资收益353,836,311.36386,593,920.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益52,630,820.30100,604,570.80
处置交易性金融资产取得的投资收益14,615.3060,096.46
贷款利息收入60,739,647.0973,134,741.72
合计1,369,388,488.221,230,101,841.61
所得税费用项目注2023年2022年
按税法及相关规定计算的当年所得税809,121,683.26724,543,846.96
递延所得税的变动(1)(8,321,726.78)9,188,600.25
以前年度汇算清缴差异(89,597.03)(504,286.95)
合计800,710,359.45733,228,160.26
递延所得税的变动分析如下:项目2023年2022年
暂时性差异的产生和转回(8,321,726.78)9,188,600.25
所得税费用与会计利润的关系如下项目2023年2022年
税前利润4,363,813,249.143,753,808,991.44
按税率25%计算的预期所得税1,090,953,312.29938,452,247.86
以前年度汇算清缴差异(89,597.03)(504,286.95)
非应税收入的影响(314,000,851.39)(223,874,237.71)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响23,847,495.5819,154,437.06
本年所得税费用800,710,359.45733,228,160.26
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十七、2023年非经常性损益明细表项目金额说明
(1)非流动资产处置损益13,901,642.18注1
(2)公司损益产生持续影响的政府补助除外)计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对18,423,300.33注1
(3)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的的损益237,288,430.54注1
(4)受托经营取得的托管费收入69,455,673.77注1
(5)除上述各项之外的其他营业外收入和支出(25,504,963.91)注1
小计313,564,082.91
(6)所得税影响额(57,631,222.37)
(7)少数股东权益影响额(税后)(17,404,910.88)
合计238,527,949.66
注1:上述各非经常性损益项目按税前金额列示
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益(2023修订)》,本
集团2022年度作为非经常性损益列报的政府补助中人民币12,043,773.11元会被界定为经常
性损益,使得2022年度非经常性损益的小计金额减少人民币12,043,773.11元,扣除所得税
影响和少数股东权益影响后的2022年度非经常性损益的合计金额减少人民币8,807,490.93
元.
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十八、净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如
下:报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
润归属于公司普通股股东的净利13.390.87600.8760
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.670.82870.8287
每股收益的计算过程
基本每股收益
基本每股收益的计算过程详见附主五、58
扣除非经常性损益后的基本每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益以扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的合并净
利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:2023年2022年
归属于本公司普通股股东的合并净利润4,413,271,587.293,724,115,165.87
归属于本公司普通股股东的非经常性损益238,527,949.66300,286,285.99
并净利润扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的合4,174,743,637.633,423,828,879.88
本公司发行在外普通股的加权平均数5,037,747,500.005,037,747,500.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.82870.6796
稀释每股收益
希释每股收益的计算过程详见附注五、58.
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可
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扣除非经常性损益后的稀释每股收益
本报告期,本公司不存在稀释性的潜在普通股,扣除非经常性损益后稀释每股收益与扣除非经
常性损益后基本每股收益相同.
加权平均净资产收益率的计算过程
加权平均净资产收益率
、
加权平均净资产收益率以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以归属于本公司普通股股东
的合并净资产的加权平均数计算:2023年2022年
归属于本公司普通股股东的合并净利润4,413,271,587.293,724,115,165.87
加权平均数归属于本公司普通股股东的合并净资产的32,951,631,352.5633,156,536,783.37
加权平均净资产收益率(%)13.3911.23
归属于本公司普通股股东的合并净资产的加权平均数计算过程如下;2023年2022年
年初归属于本公司普通股股东的合并净资产31,940,807,710.1132,042,387,869.42
本年归属于本公司晋通股股东的合并净利润的影响2,206,635,793.651,862,057,582.93
等的影响其他权益工具投资的公允价值变化及专项储备变动(37,130,226.20)410,773,256.02
支付现金股利的影响(1,158,681,925.00)(1,158,681,925.00)
加权平均数年末归属于本公司普通股股东的合并净资产的32,951,631,352.5633,156,536,783.37
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率以扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东
的合并净利润除以归属于本公司普通股股东的合并净资产的加权平均数计算2023年2022年
合并净利润扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的4,174,743,637.633,423,828,879.88
数归属于本公司普通股股东的合并净资产的加权平均32,951,631,352.5633,156,536,783.37
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.6710.33
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