兴发集团:湖北兴发化工集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

湖北兴发化工集团股份有限公司
关于2023年度募集资金存放与
使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，本公司将2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间1、2020年9月经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1959号）核准，公司获准向特定投资者非公开发行人民币普通股A股不超过88000000股（每股面值1元），本次实际非公开发行A股普通股股票88000000股（每股面值1元），每股发行价格9.01元，募集资金总额为人民币
792880000.00元，扣除证券承销费和保荐费人民币15064720.00元后，余额人民币
777815280.00元，已由华英证券有限责任公司于2020年11月2日汇入公司募集资金专项账户，扣除公司自行支付的中介机构费用和其他发行费用人民币2920000.00元后，募集资金净额为人民币774895280.00元，中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（勤信验字[2020]0060号）。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1904号）核准，本公司获准公开发行面值总额28亿元可转换公司债券。本次实际发行可转换公司债券2800.00万张，每张面值100.00元，募集资金总额为人民币2800000000.00元，扣除证券承销费和保荐费人民币16000000.00元后，余额人民币2784000000.00元，由华英证券有限责任公司汇入本公司募集资金专项账户，扣除公司自行支付的中介机构费用和其他发行费用人民币3429000.00后，募集资金净额为人民币2780571000.00元。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具《验证报告》（勤信验字[2022]第0054号）。
（二）2023年使用金额及当前余额
单位：人民币元
3序号项目金额
一募集资金专户期初余额2043563692.12二报告期募集资金使用情况
13万吨/年电子级磷酸技术改造项目
26万吨/年芯片用超高纯电子级化学品项目
有机硅新材料一体化循环项目中的40万吨/年有机硅生
39496000.00
产装置建设项目
4后坪200万吨/年磷矿选矿及管道输送项目82268599.97
520万吨/年磷酸铁项目372225006.75
610万吨/年湿法磷酸精制技术改造项目165421060.78
75万吨/年光伏胶项目中的光伏胶装置部分142661969.63
3万吨/年液体硅橡胶项目及5万吨/年光伏胶项目中的107
8157671478.06
硅橡胶装置部分
9闲置募集资金暂时补充公司流动资金500000000.00
四手续费支出17081.18
五利息收入18425648.15
募集资金专户期末余额632228143.90
2023年实际使用募集资金92974.41万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为1840.86万元，闲置募集资金暂时补充公司流动资金50000.00万元；累计已使用募集资金245464.20万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3306.45万元。
截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币63222.81万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金管理情况
2020年11月20日，公司、保荐机构华英证券有限责任公司与募集资金存放银行中国农
业银行股份有限公司兴山县支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2020年12月10日，公司、湖北兴福电子材料股份有限公司、保荐机构华英证券有限责任公司与募集资金存放银行中国工商银行股份有限公司三峡伍家岗支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募集资金投资项目变更，2022年3月16日，公司、内蒙古兴发科技有限公司、保荐机构华英证券有限责任公司与募集资金存放银行中国工商银行股份有限公司兴山支行签署
了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募集资金投资项目变更，2023年11月20日，公司、
4保荐机构华英证券有限责任公司分别与募集资金存放银行中国建设银行股份有限公司兴山
支行、中国工商银行股份有限公司兴山支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2022年10月12日，公司、保荐机构华英证券有限责任公司分别与募集资金存放银行中
国工商银行股份有限公司兴山县支行、中国建设银行股份有限公司兴山支行、平安银行股份
有限公司武汉分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2022年10月27日，公司、湖北兴瑞硅材料有限公司、宜都兴发化工有限公司、湖北兴友新能源科技有限公司、保荐机构
华英证券有限责任公司与募集资金存放银行中国银行股份有限公司三峡分行、中国农业银行股份有限公司宜都市支行、兴业银行宜昌分行、中信银行股份有限公司宜昌分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募集资金投资项目实施主体和实施地点变更，2022年11月11日，公司、湖北瑞佳硅材料有限公司、保荐机构华英证券有限责任公司与募集资金存放银行中国建设银行股份有限公司谷城支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所有关募集资金使用的规定和公司《募集资金管理制度》规范募集资金使用与管理，协议各方均按照《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》履行了相关职责。
截止2023年12月31日，募集资金存储情况如下：（单位：人民币元）户名开户行募投专户账号账户余额湖北兴发化工集团
中国农业银行兴山支行17355101040012541481649.36股份有限公司湖北兴福电子材料中国工商银行股份有限公司三
18070072290001113294649.62
股份有限公司峡伍家岗支行内蒙古兴发科技有中国工商银行股份有限公司兴
1807071129200124487128558.37
限公司山支行中国建设银行股份有限公司兴
42250133860100001266145088676.66
湖北兴发化工集团山支行股份有限公司中国工商银行股份有限公司兴
1807071129200136596155373922.00
山支行中国工商银行股份有限公司兴
1807071129200127344111988119.26
山县支行湖北兴发化工集团中国建设银行股份有限公司兴
42250133860100001038202332594.90
股份有限公司山支行平安银行股份有限公司武汉分
1531885986001511377743.28
行
湖北兴瑞硅材料有中国银行股份有限公司三峡分5625826712423126186.65
5限公司行
宜都兴发化工有限中国农业银行股份有限公司宜
173376010400048702153407.64
公司都市支行
兴业银行宜昌分行417010100100521771593.27湖北兴友新能源科中信银行股份有限公司宜昌分
技有限公司81115010139010105022103.41行湖北瑞佳硅材料有中国建设银行股份有限公司谷
42050164710800000796169939.48
限公司城支行
合计632228143.90
三、2023年募集资金的实际使用情况
1.募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至2023年12月31日募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
2.募投项目先期投入及置换情况
2020年11月25日，经公司第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第二十二次会议
审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金
2570.37万元置换预先已投入的自筹资金。
2022年10月28日，经公司第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十五次会议审议
通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金
21250.68万元置换预先已投入的自筹资金。
针对上述募集资金置换事项，公司均严格履行了必要的决策程序，公司独立董事发表了同意的独立意见，会计师事务所出具了鉴证报告，保荐机构和独立财务顾问相应出具了核查意见，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定。
3.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，2023年4月经公司第十届董
事会第二十三次会议、第十届监事会第十九次会议审议同意，在确保不影响募投项目建设和
募集资金使用计划的情况下，公司拟使用不超过50000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
本次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金不会改变或变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常推进。
6四、变更募投项目的资金使用情况
（一）关于2020年非公开发行股票募集资金项目。
2021年12月，为提高公司募集资金整体使用效率，公司将原有用于兴福电子6万吨/年芯
片用超高纯电子级化学品项目、3万吨/年电子级磷酸技术改造项目尚未使用的募集资金及其
产生的利息47524.07万元，调整用于内蒙兴发建设的“有机硅新材料一体化循环项目”中的“40万吨/年有机硅生产装置”建设，兴福电子原募投项目计划以自有资金继续投入。2021年12月15日及2021年12月31日，公司分别召开第十届董事会第五次会议、第十届监事会第五次会议及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
2023年以来，有机硅行业受新增产能大规模投放，房地产、电子电器等下游需求持续疲软，叠加原材料金属硅价格大幅下跌致成本支撑减弱等多重因素影响，有机硅产品市场行情持续下滑，盈利能力大幅减弱。在供需结构失衡背景下，公司判断短期内有机硅市场行情难以有效复苏。因此，公司决定适当延缓原项目建设，转而依托现有有机硅单体产能加大下游高附加值产品开发布局，更加符合当前的产业发展趋势。
2023年10月，为提高公司募集资金使用效率和投资回报，促进公司各项业务协同有序发展，更好地回报股东，经过审慎研究，公司将内蒙兴发有机硅新材料一体化循环项目中的“40万吨/年有机硅生产装置”投产时间适当延缓，将用于该项目的剩余募集资金38255.59万元变更用途投入后坪200万吨/年磷矿选矿及管道输送项目。后续公司将结合有机硅市场发展形势，使用自有资金有序推动原项目建设。2023年10月27日及2023年11月13日，公司分别召开
第十届董事会第二十八次会议、第十届监事会第二十一次会议及2023年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
（二）关于2022年公开发行可转债募集资金项目。
因公司硅基新材料产业战略布局调整，公司将2022年公开发行可转换公司债券募集资金的投资项目“8万吨/年功能性硅橡胶项目”中的子项目“5万吨/年光伏胶项目”部分装置实
施主体由兴瑞公司变更为湖北瑞佳，实施地点由宜昌市猇亭化工园变更为谷城县化工园及硅材料工业园。2022年10月28日，公司召开第十届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司2023年度已按《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定及公司募集
7资金管理制度的相关要求及时、真实、准确、完整的披露募集资金存放及使用情况。
湖北兴发化工集团股份有限公司
二〇二四年三月二十九日
8附表1：募集资金使用情况对照表单位：人民币万元
募集资金总额355546.63本年度投入募集资金总额92974.41
变更用途的募集资金总额48491.66已累计投入募集资金总额245464.20
变更用途的募集资金总额比例13.64%截至期末截至期末累计项目达到项目可行已变更项截至期末承截至期末累计投入进度募集资金承调整后投资本年度投入投入金额与承预定可使本年度实是否达到性是否发
承诺投资项目目，含部诺投入金额投入金额（%）)诺投资总额总额金额诺投入金额的用状态日现的效益预计效益生重大变
分变更(1)(2)(4)=(2)/(1
差额(3)=(2)-(1)期化
)
3万吨/年电子级磷酸技术2022年12
是14000.002224.002224.002225.271.27100.06%2863.86是否改造项目月
6万吨/年芯片用超高纯电2024年3
是48000.003976.003976.003978.532.53100.06%不适用不适用否
子级化学品项目月（注2）有机硅新材料一体化循环
项目中的40万吨/年有机是10236.0710236.07949.6010236.07100.00%不适用不适用不适用是硅生产装置建设项目
后坪200万吨/年磷矿选矿
是38255.5938255.598226.868226.86-30028.7321.50%不适用不适用不适用否及管道输送项目
偿还银行借款不适用26000.0023786.0023786.0023786.00100.00%不适用不适用不适用否
20万吨/年磷酸铁项目不适用83100.0083100.0083100.0037222.5058284.65-24815.3570.14%不适用不适用不适用否
10万吨/年湿法磷酸精制
不适用43900.0043900.0043900.0016542.1121790.73-22109.2749.64%不适用不适用不适用否技术改造项目
8万吨/年功能性硅橡胶项
是75700.00不适用不适用不适用否目
5万吨/年光伏胶项目中的2023年12
是16904.8916904.8914266.2016743.30-161.5999.04%不适用不适用否光伏胶装置部分月
3万吨/年液体硅橡胶项目
及5万吨/年光伏胶项目中是58795.1158795.1115767.1525192.80-33602.3142.85%不适用不适用不适用否的107硅橡胶装置部分
偿还银行借款不适用77300.0075467.0875467.0875000.00-467.0899.38%不适用不适用不适用否
9合计368000.00356644.74356644.7492974.41245464.20-111180.5468.83%
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用
2023年以来，有机硅行业受新增产能大规模投放，房地产、电子电器等下游需求持续疲软，叠加原材料金属硅价格大幅下跌致成本支撑减弱等多重因素
项目可行性发生重大变化的情况说明影响，有机硅产品市场行情持续下滑，盈利能力大幅减弱。在供需结构失衡背景下，公司判断短期内有机硅市场行情难以有效复苏。因此，公司决定适当延缓原项目建设，转而依托现有有机硅单体产能加大下游高附加值产品开发布局，更加符合当前的产业发展趋势。
为提高公司募集资金整体使用效率，公司将2020年非公开发行股票募集资金投资项目兴福电子“6万吨/年芯片用超高纯电子级化学品项目”、“3万吨/年电子级磷酸技术改造项目”调整为内蒙兴发有机硅新材料一体化循环项目中的“40万吨/年有机硅生产装置”。原募投项目已投入募集资金6203.80万元（含利息3.8万元），剩余募集资金47524.07万元（考虑增值税影响后的余额，含银行利息扣除手续费后的净额20.55万元）变更用于内蒙兴发“有机硅新材料一体化循环项目”中的“40万吨/年有机硅生产装置”的建设，不足部分以公司自筹资金投入。上述变更募投项目已经公司第十届董事会第募集资金投资项目变更情况五次会议、第十届监事会第五次会议审议通过，并经2021年第一次临时股东大会决议通过。
为提高公司募集资金使用效率和投资回报，促进公司各项业务协同有序发展，更好地回报股东，经过审慎研究，公司将内蒙兴发有机硅新材料一体化循环项目中的“40万吨/年有机硅生产装置”投产时间适当延缓，将用于该项目的剩余募集资金38255.59万元变更用途投入后坪200万吨/年磷矿选矿及管道输送项目，后续公司将结合有机硅市场发展形势，使用自有资金有序推动原项目建设。上述变更募投项目已经公司第十届董事会第二十八次会议、
第十届监事会第二十一次会议审议通过，并经公司2023年第五次临时股东大会决议通过。
基于公司硅基新材料产业战略布局调整，为提高资源配置效率，公司将2022年公开发行可转换公司债券募集资金的投资项目“8万吨/年功能性硅橡募集资金投资项目实施主体和实施地点变胶项目”中的子项目“5万吨/年光伏胶项目”部分装置进行实施主体和实施地点的变更：实施主体由公司全资子公司湖北兴瑞硅材料有限公司变更为兴
更情况瑞公司全资子公司湖北瑞佳硅材料有限公司，实施地点由宜昌市猇亭化工园变更为谷城县化工园及硅材料工业园。上述变更募投项目实施主体和实施地点的事项已经公司第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十五次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。
2020年12月25日，经公司第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第二十二次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金2570.37万元置换预先已投入的自筹资金。
募集资金投资项目先期投入及置换情况2022年10月28日，经公司第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金21250.68万元置换预先已投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见三、3用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因不适用
为提高公司整体资金使用效率，降低资金使用成本，合理改进募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）款项支付方式，降低资金成本，2020年11月25日公司第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。2022年10月28日公司第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用银行承募集资金其他使用情况兑汇票、信用证等票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。公司拟根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证等票据支付募投项目所需的部分材料、设备、工程等款项，同时以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。
根据上述情况，公司独立董事和保荐机构均发表了明确的同意意见，认为公司使用银行承兑汇票、信用证等票据支付募投项目所需资金，并以募集
10资金进行等额置换的实施，不影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合相关法律法规的规定。
注1：募集资金总额355546.63万元，是收到的募集资金扣除证券承销费和保荐费、中介机构费用和其他发行费用含税金额后的募集资金净额；
注2：“6万吨/年芯片用超高纯电子级化学品项目”中“3万吨/年芯片用超高纯电子级硫酸子项目”和“1万吨/年芯片用超高纯电子级双氧水子项目”已按计划建成投产，剩余“2万吨/年芯片用超高纯电子级蚀刻液子项目”于2023年二季度建成，后在对装置的清洗、浸润、调试工作的过程中，因一处设备存在质量问题达不到运行要求，经厂家更换后于2023年11月再次开展装置的清洗、浸润、调试工作。2024年3月，“2万吨/年芯片用超高纯电子级蚀刻液子项目”已投入运行。
附表2：变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元截至期末累计变更后项目拟投截至期末投项目达到预本年度变更后的项目可本年度实际实际累计投入是否达到
变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额资进度（%）定可使用状实现的效行性是否发生重投入金额金额预计效益
(1)(3)=(2)/(1)态日期益大变化
(2)
有机硅新材料一体化循环3万吨/年电子级磷酸技术改
项目中的40万吨/年有机硅造项目及6万吨/年芯片用超10236.07949.6010236.07100.00%不适用不适用不适用是生产装置建设项目高纯电子级化学品项目有机硅新材料一体化循环项
后坪200万吨/年磷矿选矿
目中的40万吨/年有机硅生38255.598226.868226.8621.50%不适用不适用不适用否及管道输送项目产装置建设项目
合计48491.669176.4618462.9338.07%为提高公司募集资金整体使用效率，公司将2020年非公开发行股票募集资金投资项目兴福电子“6万吨/年芯片用超高纯电子级化学品项目”、“3万吨/年电子级磷酸技术改造项目”调整为内蒙兴发有机硅新材料一体化循环项目中的“40万吨/年有机硅生产装置”。
原募投项目已投入募集资金6203.80万元（含利息3.8万元），剩余募集资金47524.07万元（考虑增值税影响后的余额，含银变更原因、决策程序及信息披露情况说明行利息扣除手续费后的净额20.55万元）变更用于内蒙兴发“有机硅新材料一体化循环项目”中的“40万吨/年有机硅生产装置”的建设，不足部分以公司自筹资金投入。上述变更募投项目已经公司第十届董事会第五次会议、第十届监事会第五次会议审议通过，并经2021年第一次临时股东大会决议通过。
11为提高公司募集资金使用效率和投资回报，促进公司各项业务协同有序发展，更好地回报股东，经过审慎研究，公司将内蒙兴发
有机硅新材料一体化循环项目中的“40万吨/年有机硅生产装置”投产时间适当延缓，将用于该项目的剩余募集资金38255.59万元变更用途投入后坪200万吨/年磷矿选矿及管道输送项目，后续公司将结合有机硅市场发展形势，使用自有资金有序推动原项目建设。上述变更募投项目已经公司第十届董事会第二十八次会议、第十届监事会第二十一次会议审议通过，并经公司2023
年第五次临时股东大会决议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用
2023年以来，有机硅行业受新增产能大规模投放，房地产、电子电器等下游需求持续疲软，叠加原材料金属硅价格大幅下跌致
成本支撑减弱等多重因素影响，有机硅产品市场行情持续下滑，盈利能力大幅减弱。在供需结构失衡背景下，公司判断短期内有变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
机硅市场行情难以有效复苏。因此，公司决定适当延缓原项目建设，转而依托现有有机硅单体产能加大下游高附加值产品开发布局，更加符合当前的产业发展趋势。
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