厦门港务:年度关联方资金占用专项审计报告

[2024]361Z0015总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]361Z0015 号
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月29日出具了容诚审字[2024]361Z0018 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，厦门港务公司管理层编制了后附的厦门港务发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦门港务公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计厦门港务公司2023年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门港务公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦门港务公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供厦门港务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：厦门港务发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
1（此页无正文，为厦门港务发展股份有限公司容诚专字[2024]361Z0015 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）谢培仁
中国注册会计师：
裴素平
中国·北京中国注册会计师：
刘小飞
2024年3月29日
22023
单位：万元
202320232023
20232023
((
))
控股股东、实际控制人及
厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款60.9360.93说明非经营性往来其附属企业
小计60.9360.93
前控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用及其附属企业小计其他关联方及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用小计
60.9360.93
202320232023
20232023
((
))
福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款2.752.75正常结算期间欠款经营性往来
福建省港口集团有限责任公司本公司最终母公司其他应收款27.516.5334.04正常结算期间欠款经营性往来
福州保税区港信贸易有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.361.001.36正常结算期间欠款经营性往来
福州新港国际集装箱码头有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.500.50正常结算期间欠款经营性往来
厦门港城物业服务有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.200.20正常结算期间欠款经营性往来
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制其他应收款0.4616.800.4616.80正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.680.180.50正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.130.13正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款142.941.17141.77正常结算期间欠款经营性往来
厦门国际港务有限公司本公司母公司其他应收款270.67270.67正常结算期间欠款经营性往来
控股股东、实际控制人及厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款29.002.0031.00正常结算期间欠款经营性往来其附属企业
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款2.362.36正常结算期间欠款经营性往来
厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款2.400.801.60正常结算期间欠款经营性往来
厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制其他应收款7.801.008.80正常结算期间欠款经营性往来
厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款6.701.363.504.56正常结算期间欠款经营性往来
厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制其他应收款35.0019.8254.82正常结算期间欠款经营性往来
中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款1.801.80正常结算期间欠款经营性往来
福建八方迅通物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款12.9712.97正常结算期间欠款经营性往来
福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款24.72188.2376.56136.39正常结算期间欠款经营性往来
福建东方海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款45.6948.3089.414.58正常结算期间欠款经营性往来
福建省海运集团有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款8.50122.00130.50正常结算期间欠款经营性往来
福建省罗屿港口开发有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款11.7711.77正常结算期间欠款经营性往来202320232023
20232023
((
))
福建省闽商惠信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款56.8556.85正常结算期间欠款经营性往来
福建丝路海运运营有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.900.90正常结算期间欠款经营性往来
福建漳州港口有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款39.0739.07正常结算期间欠款经营性往来福建漳州港务有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款
10.3010.30正常结算期间欠款经营性往来
福州港务集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款5.005.00正常结算期间欠款经营性往来
福州海盈港务有限公司同受本公司母公司控制应收账款16.790.6016.19正常结算期间欠款经营性往来
福州外代报关有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.270.060.220.11正常结算期间欠款经营性往来
福州外代国际货运代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款62.0925.8087.770.12正常结算期间欠款经营性往来
海纳特电（厦门）新能源科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款28.5628.56正常结算期间欠款经营性往来
纪成投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.451.45正常结算期间欠款经营性往来
平潭外代船务代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.040.340.060.32正常结算期间欠款经营性往来
莆田港务集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.430.43正常结算期间欠款经营性往来
泉州市海上客运有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.711.71正常结算期间欠款经营性往来
泉州新港拖轮有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.581.58正常结算期间欠款经营性往来
厦门港城文旅传媒有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.831.83正常结算期间欠款经营性往来厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制应收账款
48.5537.2711.28正常结算期间欠款经营性往来
厦门港口开发建设有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.590.59正常结算期间欠款经营性往来
厦门港口商务资讯有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款61.8561.830.02正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.001.00正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.2037.4938.69正常结算期间欠款经营性往来
控股股东、实际控制人及
厦门港务海通码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.672.67正常结算期间欠款经营性往来其附属企业
厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款51.0651.06正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款214.771051.69646.30620.16正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款14.9014.90正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.00162.28159.114.17正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务疏浚工程有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.701.70正常结算期间欠款经营性往来
厦门国际港务有限公司本公司母公司应收账款0.370.37正常结算期间欠款经营性往来
厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款757.422563.102963.86356.66正常结算期间欠款经营性往来
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款471.513192.143118.56545.09正常结算期间欠款经营性往来
厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款585.362442.402289.88737.88正常结算期间欠款经营性往来
厦门海峡供应链发展有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款12.206.675.53正常结算期间欠款经营性往来
厦门海峡投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.202.20正常结算期间欠款经营性往来
厦门红宝石投资管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款4.2442.144.2442.14正常结算期间欠款经营性往来
厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制应收账款1634.735710.046590.46754.31正常结算期间欠款经营性往来
厦门鹭江国际船舶代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款9.6759.8558.1011.42正常结算期间欠款经营性往来
厦门轮总海上客运旅游有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款48.7148.71正常结算期间欠款经营性往来
厦门三联船务企业有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款36.6836.68正常结算期间欠款经营性往来
厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款524.104049.463745.97827.59正常结算期间欠款经营性往来
厦门同益码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.171.17正常结算期间欠款经营性往来
厦门智图思科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款2.790.142.65正常结算期间欠款经营性往来
厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制应收账款85.895.5580.34正常结算期间欠款经营性往来202320232023
20232023
((
))
厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款76.0774.731.34正常结算期间欠款经营性往来
中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款3.373.37正常结算期间欠款经营性往来
福建省闽商惠信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项2.4050.3052.420.28正常结算期间欠款经营性往来
福建省闽深贸易有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.043.463.50正常结算期间欠款经营性往来
福州迅腾信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.290.050.24正常结算期间欠款经营性往来
厦门港口开发建设有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项10.0010.00正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务置业有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项1.803.334.910.22正常结算期间欠款经营性往来
控股股东、实际控制人及
厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项6.501.505.00正常结算期间欠款经营性往来其附属企业
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项2.335.005.032.30正常结算期间欠款经营性往来
厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制预付款项3.2474.2272.095.37正常结算期间欠款经营性往来
厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项16.5513.089.4220.21正常结算期间欠款经营性往来
厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项40.6235.575.05正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款0.450.45正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款5.385.38正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务置业有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款12.8212.82正常结算期间欠款经营性往来
厦门港务贸易有限公司子公司其他应收款11015.8085800.00552.8472232.3825136.26借款及利息非经营性往来
漳州市龙池港务发展有限公司子公司其他应收款4723.57100.00191.65153.684861.54借款及利息非经营性往来
石狮市华锦码头储运有限公司子公司其他应收款27110.484789.521184.285009.6828074.60借款及利息非经营性往来
厦门海隆码头有限公司子公司其他应收款33564.7311238.62465.6645269.01借款及利息非经营性往来
上市公司的子公司及其附厦门港务船务有限公司子公司其他应收款5027.984972.0288.6910088.69借款及利息非经营性往来
属企业厦门港务国内船舶代理有限公司子公司其他应收款180.95169.053.28353.28借款及利息非经营性往来
漳州市古雷疏港公路建设有限公司子公司其他应收款799.354.2017.93821.48借款及利息非经营性往来
潮州港务发展有限公司子公司其他应收款6732.00568.009.837309.83借款及利息非经营性往来
厦门港务贸易有限公司子公司债权投资24000.0094.4224094.42借款及利息非经营性往来
漳州市古雷港口发展有限公司子公司债权投资20202.6819797.321090.941090.9440000.00借款及利息非经营性往来
138011.04148298.423699.52187134.23102874.75
202323