科新机电:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

科技创新爱人宏业
四川科新机电股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况
评估及履行监督职责的情况报告四川科新机电股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所情况
1、会计师事务所基本情况
（1）机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2012年3月2日
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层
（5）首席合伙人：谭小青先生
截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人。
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
信永中和2022年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为29.34亿元，证券业务收入为8.89亿元。2022年度，信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业制造业上市公司审计客户家数为237家。
2、聘任会计师事务所履行的程序
公司2023年3月29日召开的第五届董事会第十六次会议和2023年4月21日召开
的2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度报告的审计工作，聘任期为一年。科技创新爱人宏业公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司
2023年年报工作安排，信永中和对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等业务进行核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母
公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就双方在年报审计中的责任、审计工作安排、审计风险分析及应对、关键审计事项、独立性声明、会计、审计准则及相关法规的变化等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、公司董事会审计委员会对信永中和资质进行了审查。2023年3月22日，公司第
五届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会认为，信永中和年审注册会计师在审计过程中坚持以公允、客观的态度独立审计，遵循独立、客观、公正的执业准则，体现了良好的职业规范和操守，对公司财务报告进行了认真审计、鉴证，较好地履行了《审计业务约定书》规定的责任和义务，按时完成了审计工作，客观、公正地对公司的财务报告发表了审计意见，同意继续聘请信永中和为公司2023年度外部审计机构，聘期一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。
2、2023年12月19日，公司董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负
责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开年审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司2023年度审计工作的相关汇报，并对审计工作提出意见与建议。
3、2024年3月25日，公司第六届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于2023年度审计报告的议案》《关于2023年年度报告及摘要的议案》《关于2023年度财务决算的议案》等内容，并同意提交董事会审议。科技创新爱人宏业四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所就审计范围、审计计划等事项进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为信永中和在公司2023年年报审计过程中坚持以公允、客
观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，勤勉尽责，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。
四川科新机电股份有限公司董事会审计委员会
2024年3月30日