抚顺特钢:2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

抚顺特殊钢股份有限公司抚顺特殊钢股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用
情况的专项说明
天职业字[2024]1823-2号
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明1
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]1823-2号
抚顺特殊钢股份有限公司董事会:
我们审计了抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称“抚顺特钢”)财务报表,包括2023年
12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2024年3月29日签署了标准
无保留意见的审计报告.
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号一一上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,抚顺特钢编制了后附的2023
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”).
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是抚顺特钢管理层的责任.
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核.经复核,我们认为,抚顺特钢
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致.除复核外,我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作.
为了更好地理解抚顺特钢2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读.
中国注册会计师:
中国
中国注册会计师:
〇二四年三月二十九日
235
工资合
中国注册会计师:
1
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(htp://acc.nmof.gov.cn)进行查验
报告编码:京24U8TQP17D□
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司单位:人民币万元非经营性资金占用40012资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业公司东北特钢集团山东鹰轮机械有限同一控股股东应收款项融资1,539.611,537.871.74票据结算销售货物款项经营性往来
计有限公司东北特殊钢集团抚顺诚达规划设同一控股股东应收款项融资9.6861.0565.735.00票据结算销售货物款项经营性往来
东北特殊钢韩国株式会社同一控股股东应收账款2,100.872,100.87销售货物经营性往来
责任公司张家港市锦丰轧花实业发展有限同一实际控制人预付账款242.711,113.591,281.3374.97采购货物经营性往来
东北特殊钢集团股份有限公司本公司母公司预付账款1,048.673,186.094,218.0516.71采购货物及代理进口经营性往来采购货物及代理进口经营性往来
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2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司单位:人民币万元其它关联1资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业江苏沙钢国际贸易有限公司同一实际控制人预付账款449.393,313.513,762.90采购货物经营性往来
司东北特钢集团大连物资贸易有限公同一控股股东其他应收款1,137.77125.45228.751,034.47采购货物经营性往来
东北特殊钢集团机电工程有限公司同一控股股东其他应收款470.472,581.502,510.57541.40接受劳务经营性往来
有限公司东北特钢集团林西金域钼制品加工同一控股股东其他应收款237.48237.48采购货物经营性往来
有限公司东北特殊钢集团抚顺诚达规划设计同一控股股东其他应收款231.74305.60364.59172.75接受及提供服务经营性往来
有限公司东北特殊钢集团张家港模具钢加工同一控股股东其他应收款45.7245.72提供劳务经营性往来
属企业上市公司的子公司及其附
关联自然人
其他关联人及其附属企业
总计3,827.9114,372.9916,116.382,084.52
法定代表人:孙立国主管会计工作的负责人:吴数会计机构负责人:吴效超
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