财富趋势:中国银河证券股份有限公司关于深圳市财富趋势科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中国银河证券股份有限公司
关于深圳市财富趋势科技股份有限公司
2023年度持续督导跟踪报告
中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”或“保荐机构”）作为深圳
市财富趋势科技股份有限公司（以下简称“财富趋势”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（简称《保荐办法》）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（简称《股票上市规则》）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》
等相关规定，负责财富趋势上市后的持续督导工作，并出具本年度持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况序号工作内容实施情况保荐机构已建立健全并有
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体的
1效执行了持续督导制度，并
持续督导工作制定相应的工作计划。
制定了相应的工作计划。
保荐机构已与财富趋势签
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，与订保荐协议，该协议明确了
2上市公司签署持续督导协议，明确双方在持续督导期间
双方在持续督导期间的权
的权利义务，并报上海证券交易所备案。
利和义务。
2023年度财富趋势在持续
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项督导期间未发生按有关规
3公开发表声明的，应当向上海证券交易所报告，并经上
定须保荐机构公开发表声海证券交易所审核后予以披露。
明的违法违规情况。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、
2023年度财富趋势及相关
违背承诺等事项的，应当自发现或应当自发现之日起5当事人在持续督导期间未
4个交易日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市
发生违法违规或违背承诺
公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具等事项。
体情况，保荐人采取的督导措施等。
保荐机构通过日常沟通、定
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式
5期或不定期回访等方式，了
开展持续督导工作。
解财富趋势经营情况，对财
1序号工作内容实施情况
富趋势开展持续督导工作。
2023年度，保荐机构督导
财富趋势及其董事、监事、
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、高级管理人员遵守法律、法
6法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其规、部门规章和上海证券交
他规范性文件，并切实履行其所作出的各项承诺。易所发布的业务规则及其他规范性文件，切实履行其所作出的各项承诺。
保荐机构督促财富趋势依
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包括照相关规定健全完善公司
7但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、治理制度，并严格执行公司监事和高级管理人员的行为规范等。
治理制度。
保荐机构对财富趋势的内
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但不控制度的设计、实施和有效
限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以性进行了核查，财富趋势的
8及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、衍
内控制度符合相关法规要
生品交易、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规
求并得到了有效执行，能够则等。
保证公司的规范运行。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅保荐机构督促财富趋势严信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信上市格执行信息披露制度，审阅
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公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、误信息披露文件及其他相关导性陈述或重大遗漏。文件。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证券
交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司予以更正或补充，公司不予更保荐机构对财富趋势的信
正或补充的，应当及时向上海证券交易所报告；对上市息披露文件进行了审阅，不
10公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应当在上市公
存在应当及时向上海证券
司履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件交易所报告的情况。
的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应当及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应当及时向上海证券交易所报告。
2023年度，财富趋势及其
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、控股股东、实际控制人、董
高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证券交易事、监事、高级管理人员不
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所监管措施或者纪律处分的情况，并督促其完善内部控存在受到中国证监会行政制制度，采取措施予以纠正。处罚、上海证券交易所监管措施或者纪律处分的情况。
12持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承诺2023年度，财富趋势及其
2序号工作内容实施情况的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履行承控股股东、实际控制人不存诺事项的，及时向上海证券交易所报告。在未履行承诺的情况。
关注社交媒体关于上市公司的报道和传闻，及时针对市
2023年度，经保荐机构核
场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应当披露查，财富趋势不存在应当及
13未披露的重大事项或与披露的信息与事实不符的，及时
时向上海证券交易所报告督促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露的情况。
或澄清的，应当及时向上海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，督促上市公司作出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《股票上市规则》等业务规则；（二）中介机构及其签名人
员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重2023年度，财富趋势未发
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大遗漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公司出生相关情况。
现《保荐办法》第七十一条、第七十二条规定的情形；
（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形。
保荐机构已制定了现场检
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查工
15查的相关工作计划，并明确作要求，确保现场检查工作质量。
了现场检查工作要求。
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表人应当自知道或者应当知道之日起15日内进行专项现场
核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、2023年度，财富趋势不存
16实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上在需要专项现场检查的情
市公司利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）资形。
金往来或者现金流存在重大异常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况无。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一）技术创新应用风险
公司专注于证券软件和信息技术服务领域，证券行情交易系列软件产品及维护服务是公司收入的主要来源。如果公司自行研发的新技术或新产品不符合行业技术发展大方向，进度或成果未达预期、或者研发失败，不仅增加公司研发成本
3还可能错失市场发展机会，影响公司产品竞争力并对公司未来业务发展造成不利影响。
（二）行业竞争进一步加剧的风险
证券软件和信息服务行业发展前景广阔，行业参与者将越来越多，行业竞争将会进一步加剧，缺乏核心竞争力的企业将会被市场淘汰。如果公司不能紧跟软件或证券行业发展形势，提高公司的核心竞争力，可能将无法适应激烈的行业竞争。
（三）政策法律合规风险
公司软件产品和服务必须持续符合相关行业监管部门制定的技术规则、指引和标准，满足相关安全性、稳定性和可靠性等监管要求。随着行业的发展，相关法律、法规逐渐规范和完善，监管力度不断加强，对公司经营提出更高的要求。
对于法律或法规尚未明确的领域，若在经营中不能及时发现并调整适应其变化，违反了相关法律法规和政策的有关规定，可能会受到监管机构罚款、暂停或取消业务资格等行政处罚，将给经营业绩带来不利影响。
（四）资本市场景气度波动影响的风险
公司经营业绩与证券公司的经营情况及国内资本市场整体环境紧密相关，若证券市场低迷造成活跃投资者数量减少，将导致证券公司对扩充证券交易系统的需求降低。同时，证券市场日均成交额的大幅下降也会造成证券公司经营业绩的下滑，或降低其在信息技术方面的资金投入规模，进而给公司经营业绩造成不利影响。
（五）业务及客户结构单一的风险
公司收入超过75%源于面向证券公司的证券行情交易系统销售及维护服务，且公司目前已覆盖国内超过90%的拥有经纪业务资质的证券公司，公司可供新增的证券公司客户数量较少。若未来证券公司盈利模式发生重大变化、进而导致其需求结构发生重大变化、公司拓展面向互联网用户的证券信息服务业务不及预期，则公司将面临经营业绩下滑的风险。
（六）应收账款的坏账风险
虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款周转率较高，但由于受客户结算周期影响，有账期的客户交易额会逐步增加，导致应收账款绝对金额上升。如果
4未来公司应收账款管理不当或者由于某些客户因经营出现问题导致公司无法及
时回收货款，将增加公司的经营风险。
四、重大违规事项
2023年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2023年度，公司主要会计数据如下所示：
单位：元本报告期比上年同主要会计数据2023年度2022年度
期增减(%)
营业收入434670761.74321467652.7535.21%归属于上市公司股东的净
310715497.03153552018.68102.35%
利润归属于上市公司股东的扣
291799733.68211708917.5637.83%
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
238061234.49200534039.5818.71%
净额本报告期末比上年主要会计数据2023年12月31日2022年12月31日
末增减(%)归属于上市公司股东的净
3432269127.553167727147.638.35%
资产
总资产3635884577.993367689952.297.96%
2023年度，公司主要财务指标如下所示：
本报告期比上年同主要财务指标2023年度2022年度
期增减(%)
基本每股收益（元／股）2.381.18101.69
稀释每股收益（元／股）2.381.18101.69扣除非经常性损益后的基
2.231.6237.65
本每股收益（元／股）加权平均净资产收益率
9.434.91增加4.52个百分点
（%）扣除非经常性损益后的加
8.856.77增加2.08个百分点
权平均净资产收益率（%）
5本报告期比上年同
主要财务指标2023年度2022年度
期增减(%)研发投入占营业收入的比
17.3622.02减少4.66个百分点例（%）
上述主要会计数据和财务指标的变动原因如下：
营业收入同比增长35.21%，主要系报告期内，公司作为国内证券行情交易系统软件和证券信息服务的重要供应商，抓住行业机遇，加快各产品线研发工作，积极推进国产商业密码相关信息安全类系统和部分信创产品在各大券商部署上线，使得本期各个主营业务模块营业收入均较上期增长。
归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加102.35%，主要系报告期内营业收入增长，成本与费用管控加强，同时其他收益和投资收益增长所致。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长37.83%，主要系报告期内营业收入增长，成本与费用管控加强所致。
经营活动产生的现金流量净额同比增加18.71%，主要系报告期内销售回款增加所致。
基本每股收益、稀释每股收益同比增加101.69%，主要系报告期内公司净利润增长所致。
六、核心竞争力的变化情况
公司是国内证券行情交易系统软件产品和证券信息服务的重要供应商，主要面向证券公司等金融机构客户提供安全、稳定、可靠的金融软件解决方案，为证券公司等金融机构建设其投资者行情交易终端、终端用户信息系统以及客户服务系统等。同时为终端投资者客户提供专业、高效的证券信息服务。
公司拥有的客户覆盖国内90％证券公司，且与大部分形成了长期合作伙伴关系，在客户、研发、产品、品牌和数据资源等方面拥有竞争优势。公司每年投入大量资源用于新产品、新技术的研究开发，深入探索前沿技术在行业中的应用，构建了较强的技术壁垒；同时，公司拥有来源丰富的海量金融数据资源，具有智能高效的数据处理与运算能力，为公司进行差异化增值服务奠定良好的基础。
2023年度，公司继续深耕证券信息服务领域，为客户提供优质的产品和专业、高效的服务。
综上，2023年度，公司核心竞争力未发生不利变化。
6七、研发支出变化及研发进展
2023年度，公司研发投入7544.32万元，占营业收入的17.36%。截至2023年12月31日，公司研发人员共340人，占公司员工总数的68.14%。
2023年度，公司结合人工智能、云计算、大数据等新一代信息技术，在行
情、交易、安全等产品领域持续进行技术创新。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规
报告期内，公司累计使用募集资金77651170.27元；截至2023年12月31日止，募集资金进行现金管理的支出余额1410000000.00元；累计收到银行存款利息及理财收益（扣除银行手续费等）净额47916299.16元。
截至2023年12月31日，募集资金账户余额为244514120.14元，具体情况如下：
时间金额（元）
截至2022年12月31日募集资金账户余额344249000.37
加：本年度赎回2023年度已到期理财产品1230000000.00
加：以前年度购买的理财产品110000000.00
加：本年度利息收入及理财收益（已扣除银行手续费用）47916299.16
减：本年度已使用金额77651179.39
减：截至2023年12月31日结构性存款期末余额660000000.00
减：截至2023年12月31日大额存单期末余额110000000.00
减：截至2023年12月31日定期存款期末余额470000000.00
减：截至2023年12月31日券商收益凭证期末余额170000000.00
截至2023年12月31日募集资金专户余额244514120.14
截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为
1410000000.00元。2023年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具
体情况如下：
是序实际到账收益否
受托方产品名称产品期限金额（元）号（元）赎回
中信银行股份有限可转让大2021.4.13-
120000000.00否
公司武汉分行额存单2024.4.13
中信银行股份有限可转让大2021.4.13-
220000000.00否
公司武汉分行额存单2024.4.13
7中信银行股份有限可转让大2021.4.13-
320000000.00否
公司武汉分行额存单2024.4.13浙商银行股份有限
可转让大2021.6.16-
4公司武汉光谷科技20000000.00否
额存单2024.6.16支行浙商银行股份有限
可转让大2021.6.16-
5公司武汉光谷科技20000000.00否
额存单2024.6.16支行浙商银行股份有限
可转让大2021.6.16-
6公司武汉光谷科技10000000.00否
额存单2024.6.16支行
湖北银行股份有限2022.1.5-2
7定期存款70000000.002520596.46是
公司武汉汉口支行023.1.5
湖北银行股份有限2022.5.23-
8定期存款200000000.007100000.00是
公司武汉汉口支行2023.5.23
湖北银行股份有限2022.9.20-
9定期存款200000000.007000000.00是
公司武汉汉口支行2023.9.20
渤海银行股份有限结构性存2022.5.23-
10100000000.003600000.00是
公司武汉光谷支行款2023.5.23
渤海银行股份有限结构性存2022.7.12-
11150000000.005654465.75是
公司武汉光谷支行款2023.7.11
渤海银行股份有限结构性存2022.7.22-
12100000000.003759287.67是
公司武汉光谷支行款2023.7.20中国建设银行股份
结构性存2022.8.8-2
13有限公司湖北省分150000000.002646575.34是
款023.2.8行中国建设银行股份
结构性存2022.10.13
14有限公司湖北省分50000000.00388164.38是
款-2023.1.13行
中信银行股份有限结构性存2022.10.15
15100000000.00683013.70是
公司武汉分行款-2023.1.13
宁波银行股份有限结构性存2022.10.31
1660000000.00419252.76是
公司深圳梅林支行款-2023.2.1
德邦证券股份有限2022.5.17-
17收益凭证30000000.001265000.00是
公司2023.4.27
首创证券股份有限2022.5.12-
18收益凭证10000000.00384164.39是
公司2023.5.16
首创证券股份有限2022.5.19-
19收益凭证10000000.00363945.20是
公司2023.5.23
中信银行股份有限结构性存2023.1.17-
20100000000.00690410.96是
公司武汉分行款2023.4.17
湖北银行股份有限2023.1.6-2
21定期存款70000000.00-否
公司武汉汉口支行024.1.6
宁波银行股份有限结构性存2023.2.10-
2260000000.00976438.36是
公司深圳梅林支行款2023.8.9
中国银河证券股份2023.4.6-2
23收益凭证40000000.00-否
有限公司024.3.29中国工商银行股份
结构性存2023.5.4-2
24有限公司武汉洪山200000000.00-否
款024.5.8支行
8渤海银行股份有限结构性存2023.5.31-
25100000000.00284794.52是
公司武汉光谷支行款2023.7.3
世纪证券有限责任2023.6.9-2
26收益凭证50000000.00-否
公司024.6.6
世纪证券有限责任2023.6.13-
27收益凭证50000000.00-否
公司2024.6.10
湖北银行股份有限2023.5.27-
28定期存款200000000.001600000.00是
公司武汉汉口支行2023.8.27
信达证券股份有限2023.7.4-2
29收益凭证30000000.00-否
公司024.1.4
中国银行股份有限结构性存2023.7.28-
30204000000.00-否
公司武汉市直支行款2024.4.24
中国银行股份有限结构性存2023.7.28-
31196000000.00-否
公司武汉市直支行款2024.4.25
湖北银行股份有限7天通知2023.8.27-
32200000000.00491388.89是
公司武汉汉口支行存款2023.9.23
湖北银行股份有限2023.9.20-
33定期存款200000000.00-否
公司武汉汉口支行2024.9.20
湖北银行股份有限2023.9.24-
34定期存款200000000.00-否
公司武汉汉口支行2024.9.24中国银行股份有限
结构性存2023.11.9-
35公司武汉百步亭支30600000.00-否
款2024.8.8行中国银行股份有限
结构性存2023.11.9-
36公司武汉百步亭支29400000.00-否
款2024.8.9行
合计3300000000.0039827498.38
截至2023年12月31日，公司募集资金存放专项账户的活期存款余额如下：
募集资金专户开户行募集资金专户账号余额(元)中国民生银行股份有限公司武汉光谷高科
63221857515293098.63
技支行
中信银行股份有限公司武汉分行81115010115007224363799960.17
浙商银行股份有限公司武汉光谷科技支行52100001101201000329563920.00
渤海银行股份有限公司武汉光谷支行20530654170002201741656.17
湖北银行股份有限公司武汉汉口支行101102900000003709168739.69中国建设银行股份有限公司湖北省分行营
42050117000800002775563200.76
业部中国建设银行股份有限公司湖北省分行营
420502170008000000970.00
业部中国民生银行股份有限公司武汉光谷高科
634269854161555534.44
技支行
中国工商银行股份有限公司武汉洪山支行320200671920082278639748078.39
中国银行股份有限公司武汉市直支行5703844521472223.34
中国银行股份有限公司武汉百步亭支行57038510657012637708.55
9合计/244514120.14
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、
质押、冻结及减持情况
截至2023年12月31日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员持有的公司股份情况如下：
姓名职务直接持股数量（股）间接持股数量（股）
控股股东、实际控制人、董事长、黄山891599380
总经理、代财务总监黄青董事10278750
田进恩董事、副总经理、董事会秘书9826950
张丽君董事、副总经理9826950陈凡监事会主席1169870秦涛副总经理937860
除上述人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未直接或间接持有公司股份。
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员持有的公司股份不
存在质押、冻结及减持情况。
十一、保荐机构认为应当发表意见的其他事项
经公司自查发现，在实际现金管理工作中，公司为提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目使用计划正常进行及资金安全的前提下，在以前年度购买银行大额存单未到期也未转让处理的情况下，超额购买银行结构性存款的情况。
由于公司相关人员对本授权期滚动使用额度的理解偏差，存在使用闲置募集资金进行现金管理的合计余额超过第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会
议授权额度的情况，截至2023年12月31日超出额度1000.00万元。具体情况如下：
单位：万元募集资金现金管理金额超额金时间结构性存券商收益大额存单定期存款合计额款凭证
2023年1266000.0011000.0047000.0017000.00141000.001000.00
10月31日
2023年2月28日至2024年2月27日公司超额购买的银行结构性存款虽然
在形式上属于保本产品，但仍具备一定的理财属性，基于谨慎性原则，公司拟就超出部分进行追认。
2024年3月28日，公司召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，补充确认了超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项。
针对上述问题，公司已对使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况进行了详细梳理和排查，对存在问题进行了认真分析；将相关情况及时向公司董事、监事及相关部门人员进行了通报、传达，并督促证券部对公司主要管理人员就募集资金现金管理的相关法律法规进行培训，切实纠正其理解和认识偏差问题，要求相关人员树立合规意识，增强责任意识、风险意识，确保未来不再有类似事项发生。
经核查，保荐机构认为：公司存在使用闲置募集资金进行现金管理超出事先审议额度的情形。上述业务系安全性高、流动性好的保本型现金管理方式，未对募集资金造成损失，未影响募集资金投资计划的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金使用用途的情形，未损害公司和全体股东的利益。
公司本次追认使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已经董事会、监事会审议通过。因此，公司已补充履行了必要的法律审批程序。保荐机构将督促公司进一步加强募集资金的管理工作，确保募集资金的使用、决策程序及信息披露合法合规，保障公司全体股东利益。
除上述事项外，截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项。
（以下无正文）
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