科新机电:东北证券股份有限公司关于四川科新机电股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东北证券股份有限公司
关于四川科新机电股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为四川科新
机电股份有限公司（以下简称“科新机电”或“公司”） 2022 年向特定对象发行 A
股股票的的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对科新机电2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意四川科新机电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕16号）同意，公司本次向16名特定对象发行人民币普通股（A 股）42324271 股，每股发行价格为 13.72 元，募集资金总额为58068.90万元。扣除各项发行费用人民币（不含增值税）1486.89万元，实际募集资金净额为人民币56582.01万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对募集资金到位情况进行审验，并于2023年2月17日出具《四川科新机电股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（报告号：XYZH/2023CDAA1B0022）。募集资金到账后，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金进行了专户存储。
（二）本报告期募集资金使用和余额情况
2023年度，公司累计使用募集资金投资总额16741.82万元。截至2023年
12月31日公司尚未使用的募集资金余额40475.05万元，其中募集资金专户余
额为3475.05万元，募集资金购买尚未到期的现金管理产品金额为37000.00万元。公司募集资金使用及结余情况如下：项目金额（单位：万元）募集资金净额56582.01
减：本报告期直接投入募投项目金额（含补充流动资金）16740.90
其中：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的金额1106.95
减：银行手续费及账户管理费0.92
加：利息收入及理财收益净额634.86
截至2023年12月31日公司尚未使用的募集资金余额40475.05
其中：截至报告期末募集资金专户余额3475.05
截至报告期末购买银行理财产品余额37000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理，保护投资者利益，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等规定的要求，及时对《募集资金管理办法》进行了修订，并经股东大会审议通过。同时对募集资金使用专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
根据《募集资金管理办法》要求，公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。
2022年7月29日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于开设募集资金专项账户的议案》，2022年8月15日，公司召开2022年第1次临时股东大会，审议通过了《关于开设募集资金专项账户的议案》。
2023年2月，公司分别在中国工商银行股份有限公司什邡支行、中国银行
股份有限公司什邡支行、兴业银行股份有限公司德阳什邡支行开立了募集资金专户。公司与保荐机构东北证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司什邡支行、中国银行股份有限公司什邡支行、兴业银行股份有限公司德阳什邡支行
签订了《募集资金三方监管协议》，相关信息公司已在巨潮资讯网刊登相关公告（公告编号：2023-005）。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司募集资金专户余额情况如下：
单位：万元序募集资金项余额开户银行银行账号号目募集资金利息收入合计高端过程装中国工商银行股份
1备智能制造23053711291001767431585.98296.361882.34
有限公司什邡支行项目数字化升级中国银行股份有限
2及洁净化改117229078340808.72106.55915.27
公司什邡支行造项目氢能及特材兴业银行股份有限
3研发中心建431220100100031431110.55178.78289.33
公司德阳什邡支行设项目补充流动资中国银行股份有限
411857907884114.0426.4340.47
金公司什邡支行补充流动资兴业银行股份有限
5431220100100031555320.9026.74347.64
金公司德阳什邡支行
6合计2840.19634.863475.05
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目使用情况对照表
2023年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表一。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2023年度公司募投项目实施地点、实施方式未发生变更。
（三）募投项目先期投入及置换情况公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司董事会同意以2023年
2月23日为基准日，使用本次发行募集资金人民币1319.43万元置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1106.95万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，212.48万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。
本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规
范性文件的规定，内容及程序合法、合规，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审验，并出具了《四川科新机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的专项鉴证报告》。
（四）调整部分募投项目拟投入募集资金金额情况
2023年3月29日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟使用募集资金金额的议案》。鉴于公司向特定对象发行股票实际募集资金净额为人民币56582.01万元，与公司募集说明书（注册稿）中披露的拟投入募集资金金额有所差异，在不改变募集资金用途的情况下，公司对募集资金投资项目的拟投入金额作出调整，将“补充流动资金”项目的拟投入募集资金金额由12000.00万元调整为10513.11万元。本次调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额，是根据募集资金投资项目实施和募集资金到位等实际情况所做出的审慎决定，不会对募集资金的正常使用造成实质影响，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合公司未来发展的战略要求，符合公司的长远利益和全体股东的利益。
（五）用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况经第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司拟使用额度不超过人民币50000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。截至2023年12月31日，公司累计滚动购买理财产品227000.00万元，（其中：中国工商银行股份有限公司什邡支行募集资金专户（高端过程装备智能制造项目）115800.00万元，中国银行股份有限公司什邡支行募集资金专户（数字化升级及洁净化改造项目）49700.00万元，兴业银行股份有限公司德阳什邡支行募集资金专户（氢能及特材研发中心建设项目）50900.00万元，中国银行股份有限公司什邡支行募集资金专户（补充流动资金）5200.00万元，兴业银行股份有限公司德阳什邡支行募集资金专户（补充流动资金）5400.00万元），到期赎回
190000.00万元，取得理财利息收益397.48万元，年末尚未到期赎回的理财产品
37000.00万元。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司于2023年8月24日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
同意公司使用不超过人民币1亿元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于
暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，公司在规定使用期限内未实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
（七）节余募集资金使用情况
2023年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向参见附表一“募集资金使用情况对照表”。
（九）募集资金使用的其他情况
2023年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司2023年度不存在变更募集资金投资项目的情形。（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司2023年度不存在募集资金投资项目对外转让或者置换的情形。。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。报告期内，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：科新机电2023年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定。对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额56582.0116740.90资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额016740.90资金总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已募集资金调整后投本年度投截至期末截至期末投资项目达本年度实现是否达到项目可行性
变更项承诺投资资总额（1）入金额累计投入进度（%）(3)＝到预定的效益预计效益是否发生重承诺投资项目和超募
目（含总额金额(2)(2)/(1)可使用大变化资金投向部分变状态日
更）期承诺投资项目
1.高端过程装备智能2025年
否24367.8724367.873881.483881.4815.93不适用不适用否制造项目12月
2.数字化升级及洁净2025年
否9205.989205.981597.081597.0817.35不适用不适用否化改造项目12月
3.氢能及特材研发中2027年8
否12495.0612495.061084.491084.498.68不适用不适用否心建设项目月
4．补充流动资金否12000.0010513.1110177.8510177.8596.81--不适用不适用否承诺投资项目小计--58068.9056582.0116740.9016740.9029.59--------
超募资金投向不适用
合计58068.9056582.0116740.9016740.9029.59--------
1、高端过程装备智能制造项目（建设期1.5年）、氢能及特材研发中心建设项目（其中建设期1年，课题研发2年）计划达到预定可使用状态的日期分别为2024年8月、2026年3月。由于受宏观经济环境的复杂变化及下游行业投资周期波动等影响，公司面临的市场环境较项目早期规划发生了一定变化，公司出于谨慎性原则，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施进度。先行对高端过程装备智能制造项目中规划的一车间进行建设并于2024年1月开始试生产，规划的二车间则进度放缓，目前正处于职业卫生评价、前期设计阶段；同时从长远累积研发实力的角度考虑，对氢能及特材研发中心建设项目整体工作进度进行了顺延，导致相应的募集资金投入金额较未达到计划进度或预计划未达预期。
计收益的情况和原因2、数字化升级及洁净化改造项目预定可使用状态的日期为2024年3月。在数字化升级实施过程中，由于数字（分具体项目）化升级涉及多种生产设备的系统性改造，同时非标定制化管理软件在开发中不断产生迭代等因素导致项目时间实施延缓。在洁净化改造项目实施过程中，公司为稳妥推进项目实施效果，采取了部分车间先行试点的方式，加之2023年生产项目交期持续紧张，导致车间改造、新设备的购置、调试安装及验收等方面出现不同程度延缓。
鉴于上述原因，2024年3月28日公司召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将高端过程装备智能制造项目、数字化升级及洁净化改造项目两个项目的预定可使用状态时间均延期至2025年12月；将氢能及特材研发中心建设项目预定可使用状态时间延期至2027年8月。
项目可行性发生重大不适用变化的情况说明
超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况公司于2023年3月29日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司董事会同意以2023年2月23日为基准日，使用本次发行募募集资金投资项目先集资金人民币1319.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1106.95万元用于置换期投入及置换情况预先投入募投项目的自筹资金，212.48万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审验，并出具了《四川科新机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的专项鉴证报告》。
公司于2023年8月24日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于用闲置募集资金暂时使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币1亿元的向特定对象发行股票的补充流动资金情况闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，公司暂未使用闲置募集资金用于补充流动资金。
项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因
尚未使用的募集资金1、本公司使用闲置募集资金进行现金管理，年末尚未到期赎回的理财产品37000.00万元。
用途及去向2、其余尚未使用的募集资金3475.05万元存放在本公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况注：上表各分项之和与合计数在尾数上存在差异，系由四舍五入造成。（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于四川科新机电股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
张晓平徐德志东北证券股份有限公司
2024年3月28日