开尔新材:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告（2023年度）

浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告关于浙江开尔新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10201 号
浙江开尔新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江开尔新材料股份有限公司(以下简称“开尔新材公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024年 4 月 1 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZF10200 号的无
保留意见审计报告。
开尔新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是开尔新材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计开尔新材公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解开尔新材公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供开尔新材公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：洪建良（特殊普通合伙）
中国注册会计师：闻炜锋
中国·上海二〇二四年四月一日专项报告第2页浙江开尔新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生2023年度占用资金的2023年度偿还2023年期末占用占用形成非经营性资金占用资金占用方名称占用性质
司的关联关系计科目金余额金额（不含利息）利息(如有)累计发生金额资金余额原因
控股股东、实际控制人及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计-
前控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业非经营性占用
小计-其他关联方及附属企业非经营性占用小计
总计-往来方与上市公上市公司核算的会2023年期初往来资2023年度往来累计发生2023年度往来资金的2023年度偿还2023年期末往来往来形成往来性质其它关联资金往来资金往来方名称
司的关联关系计科目金余额金额（不含利息）利息(如有)累计发生金额资金余额原因（经营性往来、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
开尔新材料（香港）国际有限公司控股子公司应收账款2648.1738.0918.412667.85销售经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司应收账款1193.81362.4250.001306.21销售经营性往来
杭州开尔装饰材料有限公司全资子公司应收账款1867.411311.643042.88136.17销售经营性往来
金华开晴太阳能科技有限公司控股子公司其他应收款20.7451.5872.32结算租金经营性往来
上市公司的子公司及其附属浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款1091.951000.0044.722136.67暂借款非经营性往来
企业浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款38.6934.9972.101.58结算租金经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款10.7010.70履约保证金经营性往来
无锡市金科尔动力设备有限公司控股子公司其他应收款353.3215.20368.52暂借款非经营性往来
杭州义通投资合伙企业（有限合伙）控股子公司其他应收款66.7955.006.40128.19暂借款非经营性往来
金华开尔产业运营管理有限公司全资子公司其他应收款66.00352.80418.80结算租金经营性往来其他关联方及其附属企业
总计7346.883217.2066.323455.717174.69
注：*表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。*无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
本表已于2024年4月1日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：邢翰学主管会计工作负责人：马丽芬会计机构负责人：俞铖耀汇总表第1页