杰瑞股份:国信证券关于杰瑞股份2023年度内部控制评价报告的核查意见

国信证券股份有限公司
关于烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为烟台
杰瑞石油服务集团股份有限公司（以下简称“公司”或“杰瑞股份”）非公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等
相关法律、法规和规范性文件的要求，就杰瑞股份2023年度内部控制情况进行了核查，核查情况如下：
一、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位包括：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及
全资子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞能源服务有限公司、杰瑞石油天然气工程有限公司。
2、纳入评价范围的单位占比：
指标占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比70.22
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比63.70
3、纳入评价范围的主要业务和事项包括
纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源管理、
社会责任、企业文化、安全管理、资金管理、投融资管理、采购管理、资产管理、
销售管理、研究与开发管理、工程项目管理、担保业务管理、财务报告、全面预
算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统管理等，上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷的认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法的相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制
（1）定量标准
*重要性水平标准
财务指标(合并/母公司/子公司)重要性水平
总资产0.5%
净利润5%
*财务报告定量标准内部控制缺陷影响额占重要性比例缺陷认定
≥整体重要性水平重大缺陷内部控制缺陷影响额占重要性比例缺陷认定
占整体重要性比例的20%-100%重要缺陷