华特气体:广东华特气体股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告

广东华特气体股份有限公司
2023年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《广东华特气体股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《广东华特气体股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员2023年度勤勉履职，现将本委员会2023年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
2023年度，公司第三届董事会审计委员会由独立董事范荣先生、肖文德先
生及董事石思慧女士三名成员组成，审计委员会召集人由范荣先生担任。
二、审计委员会会议召开情况
2023年度，公司审计委员会共召开4次会议:
会议批次召开时间审议议案第三届董事会审计2023/4/171、《关于的议案》2、《关于的议案》3、《关于的议案》4、《关于的议案》
5、《关于的议案》6、《关于的议案》7、《关于的议案》2023/7/281、《关于的议案》委员会第九次会议2、《关于的议案》第三届董事会审计2023/9/151.《关于续聘立信会计师事务所（特殊普委员会第十次会议通合伙）的议案》第三届董事会审计2023/10/211、《关于的委员会第十一次会议案》
议2、《关于聘任公司财务负责人的议案》
三、审计委员会2023年度履职情况
（一）监督和评估内部控制的有效性
2023年度，审计委员会按照《公司法》《证券法》《中华人民共和国审计法》
等相关法律法规规范了内部审计工作，并结合公司的实际情况提出意见，指导和督促相关部门不断完善公司内部控制管理工作，各位委员充分发挥专业职能和行业专长，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保障了公司和股东的合法权益。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
2023年，公司按照《企业会计准则》及公司财务制度的规定编制定期报告，
审计委员会认真审阅了定期报告的财务状况、经营成果和现金流量等，并针对审计过程中发现的问题及相关事项进行沟通，同时对定期报告进行了审议。认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，公允地反映了公司的真实财务状况。
审计委员会重点关注了公司财务报告中涉及的重大会计和审计问题等事项，认为不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。报告期内，公司相关信息披露部门及人员公平、公正、公开地按照法律法规和公司内部规则的要求做好了信息披露工作，履行了信息披露职责。
（三）监督与评估外部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)的独立性和专业性进行了评估，并对其年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，认为立信会计师事务所工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作，符合《证券法》的规定，相关审计人员具备必要的审计工作专业知识和相关职业证书，并在审计工作中能够遵循独立、客观、公正的执业准则，恪尽职守、勤勉尽责，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，认真地履行了审计机构的责任与义务，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
（四）持续指导内部审计工作
审计委员会认真审阅了公司2023年内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时积极督促公司各职能部门及内部审计部门严格执行内部审计工作计划；
经审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，未发现公司内部审计工作存在重大问题，我们认为内部审计工作能够有效运作。
四、2023年度工作总体评价
2023年，公司审计委员会按照《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，充分运用专业知识，发挥了审查和监督作用，尽职尽责地履行了审计委员会的职责，指导内部审计和内部控制工作，维护审计的独立性，加强公司财务报告信息的真实性和可靠性，促进公司完善治理结构。
2024年度我们将继续充分发挥审计委员会的作用，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，推动公司治理体系不断完善，继续秉持审慎、客观、独立的原则，督促公司不断完善内部控制工作等，提升内部审计质量，强化风险管理意识，履行好职权范围内的责任，维护公司全体股东的合法权益，特别是中小股东的合法权益，促进公司稳健发展和规范运营。
特此报告。
广东华特气体股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月10日