晶晨股份:晶晨股份审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

晶晨半导体（上海）股份有限公司
审计委员会对会计师事务所
2023年度履行监督职责情况的报告
晶晨半导体（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为对公司2023年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。
根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁
布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对立信在2023年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届审计委员会第十一次会议、第二届董事会第二十五次会议及
2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，
同意聘请立信为公司2023年度审计机构，开展2023年度财务报表及内部控制审计等相关的服务业务。
二、审计委员会履行监督职责的工作情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下：1、2023年4月12日，公司第二届审计委员会第十一次会议审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》。根据《公司法》及《公司章程》的规定，审计委员会对立信进行了认真调查及评估，确认其与公司业务独立，人员独立，相关审计人员具备了必要的资质且恪尽职守、勤勉尽责。审计委员会认为立信具备专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录状况等相关审计资格，其作为外部审计机构能够满足公司2023年度的外部审计工作要求。因此，审计委员会提请聘任立信为公司2023年度审计机构，开展2023年度财务报表及内部控制审计等相关的服务业务，并提请股东大会授权公司管理层根据公司的审计业务的实际情况，协商确定立信的相关业务报酬并签署相关协议和文件。
2、2023年12月15日，公司第三届审计委员会与负责公司审计工作的注册
会计师及项目经理进行了审计计划阶段沟通，对2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、审计人员安排等相关事项进行了沟通。
3、2024年3月27日，公司第三届审计委员会与负责公司审计工作的注册
会计师及项目经理进行审计完成阶段沟通，对2023年度审计基本情况、关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
4、2024年4月11日，公司第三届审计委员会第四次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过《关于的议案》、《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》、《关于2024年度日常关联交易预计的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于聘任2024年度审计机构的议案》、《关于开展套期保值业务的议案》、《关于制定的议案》等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》、《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
晶晨半导体（上海）股份有限公司董事会
第二届审计委员会
第三届审计委员会
2024年4月11日