数字政通:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告

北京数字政通科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
上会师报字（2024）第3882号
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海北京数字政通科技股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
上会师报字（2024）第3882号
北京数字政通科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京数字政通科技股份有限公司（以下简称“数字政通公司”）2023年度的财务报表，包括2023年12月
31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于2024年4月10日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字（2024）第3880号）。在此基础上，我们审核了后附的数字政通公司管理层编制的“北京数字政通科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”(以下简称“汇总表”)。
数字政通公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求（》证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号）的规定，编制后附的汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，数字政通公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号）的规定，如实反映了数字政通公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表所载资料与数字政通公司2023年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方面未发现不一致。
为了更好的理解数字政通公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅供数字政通公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和
证券交易所报送2023年度年报披露之用，不得用作其他目的。
附件：北京数字政通科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上会会计师事务所（特殊普通合伙）杨滢胡岩
中国上海二〇二四年四月十日附件:北京数字政通科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2023年度占用累
占用方与上市公上市公司核算的2023年期初占用2023年度占用资2023年度偿还累2023期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额占用形成原因占用性质
司的关联关系会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额金余额（不含利息）
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计-----
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计-----
-其他关联方及其附属企业
小计--------
总计---------2023年度往来累往来性质（经营往来方与上市公上市公司核算的2023年期初往来2023年度往来资2023年度偿还累2023年期末往来
其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额往来形成原因性往来、非经营
司的关联关系会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额（不含利息）性往来）
控股股东、实际控制人受本公司实际控
北京通通易联科技有限公司应收账款2704.63--300.002404.63出售商品、提供劳务经营性往来及其附属企业制人控制的企业
北京数字智通科技有限公司全资子公司其他应收款1453.73250.00-1703.73-代垫款非经营性往来
保定金迪地下管线探测工程有限公司全资子公司其他应收款14347.14-90.00-14437.14代垫款、往来借款非经营性往来
福建政通城运信息科技有限公司全资子公司其他应收款2296.2339.95134.51235.112235.58代垫款、往来借款非经营性往来
长沙政通康拓科技有限责任公司全资子公司其他应收款2581.54---2581.54代垫款非经营性往来
广西数字政通科技有限公司全资子公司其他应收款91.03--41.0350.00代垫款非经营性往来
安徽数字展通信息科技有限公司全资子公司其他应收款2869.91---2869.91代垫款非经营性往来上市公司的子公司
政通智慧城市运营服务（淄博）有限公司全资子公司其他应收款177.69990.00--1167.69代垫款非经营性往来及其附属企业
河南数字智通科技有限公司全资子公司其他应收款713.0028.10--741.10代垫款非经营性往来
政通智慧城市运营科技有限公司控股子公司其他应收款2300.00---2300.00代垫款非经营性往来
云南政通智慧科技有限公司全资子公司其他应收款-1.00--1.00代垫款非经营性往来
安徽政通智能科技有限公司全资子公司其他应收款-1.00--1.00代垫款非经营性往来
天津政通智行科技有限公司全资子公司其他应收款-0.10--0.10代垫款非经营性往来
其他关联方及其附属企业许昌政通可优数字产业园有限公司联营企业其他债权投资800.00122.92922.92往来借款非经营性往来
总计---29534.902110.15347.432279.8729712.61--
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：