海利得:董事会审计委员会议事规则

浙江海利得新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则
浙江海利得新材料股份有限公司
董事会审计委员会议事规则
第一章总则
第一条为完善公司法人治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限
度地规避财务和经营风险，确保各委员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》和《浙江海利得新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立审计委员会，并制定本议事规则。
第二条审计委员会是设在董事会下的一个专业委员会，经董事会批准后成立。
第三条审计委员会必须遵守公司章程，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。
第二章审计委员会的人员组成
第四条审计委员会由三名委员组成，设主任委员一名。
第五条审计委员会委员由董事担任，其中独立董事不少于一名，主任委员
由独立董事担任。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。
第六条审计委员会的委员由董事会确定，主任委员由董事会选任。
第七条审计委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任职期间，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据本议事规
则第四条至第六条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。
第八条委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交
对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤换。
第三章审计委员会的职责权限
1浙江海利得新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则
第九条公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会通过后，提交董事会审议：
1．监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
2．监督及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及其实施；
3．负责内部审计与外部审计之间的沟通；
4．披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
5．审查公司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；
6．聘任或者解聘公司财务负责人；
7．审议因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大
会计差错更正；
8．董事会授予的其他职权。
第四章审计委员会的议事和表决程序
第十条审计委员会会议由主任委员负责召集和主持。
第十一条审计委员会会议分定期会议和临时会议。定期会议每季度一次，一般在董事会会议前召开。审计委员会会议须有三分之二或以上成员出席方可举行。
第十二条有下列情形之一的，在二十个工作日内召集审计委员会临时会议：
（一）董事长认为必要时；
（二）主任委员提议。
第十三条在会议召开前十个工作日，董事会办公室应将会议召开日期和地
点、会议期限以及会议议题通知到各委员。
第十四条提名委员会每一委员有一票表决权。审计委员会所作决议应经全
体委员的过半数通过方为有效（包括未出席会议的委员）。
第十五条为保证各位委员在议事前获得与议题相关而且充分的信息，董事
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会办公室应当保证在会议召开前7天将有关信息送达各位委员。公司相关部门应协助董事会办公室按期提供信息。
第十六条委员因故不能出席会议的，可以以书面形式向委员会提交对本次
会议所议议题的意见报告，该意见报告由主任委员在委员会会议上代为陈述。
第十七条审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。
第十八条委员所发表的意见应当在会议记录中记录明确，委员可以要求对自己的意见提出补充或解释。
第十九条委员会会议结束，董事会办公室人员应当对委员会的会议记录和
委员的书面报告进行整理归档，并制作报告，由董事会办公室主任向董事会汇报。
第五章附则
第二十条董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。
第二十一条本制度未尽事宜或与国家有关法律、法规、部门规章、中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所等发布的规范性文件以及《公司章程》有
冲突或不一致时，则按相关法律、法规、部门规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等发布的规范性文件及《公司章程》的规定执行。
第二十二条本制度由公司董事会制订，修改时亦同。
第二十三条本制度由公司董事会负责解释。
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2024年4月
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