广东建工:中信证券股份有限公司关于广东省建筑工程集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司关于
广东省建筑工程集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“独立财务顾问”）作为
广东水电二局股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”，现更名为“广东省建筑工程集团股份有限公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问及持续督导机构，根据《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等
有关规定，对上市公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕2993号《关于核准广东水电二局股份有限公司向广东省建筑工程集团控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，由中信证券于2023年6月向7家特定对象发行股票
360678617股，每股发行价格为人民币5.29元，本次募集资金总额为人民币
1907989883.93元，扣除不含税的发行费用人民币21797695.50元后的募集资
金净额为人民币1886192188.43元。上述募集资金已于2023年6月8日存入募集资金专用账户，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东水电二局股份有限公司发行人民币普通股（A股）360678617股后实收股本的验资报告》（大华验字〔2023〕000305号）验证。
（二）2023年年度使用金额及当前余额
2023年度公司使用募集资金金额为1886192188.43元，截至目前，公司累
1计已使用募集资金1886192188.43元，募集资金已按规定用途使用完毕。募集资金专用账户利息97340.19元（其中，中国工商银行股份有限公司广州天平架支行专用账户余额46768.07元；中信银行股份有限公司广州中国大酒店支行专
用账户余额50572.12元；中国农业银行股份有限公司广州解放北路支行专用账户余额0元）已全部转到公司自有资金账户，三个募集资金专用账户均已注销。
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。上市公司已根据相关规定开设募集资金专项账户，对本次募集资金的存放和使用实施专户管理，并与募集资金存放银行机构、独立财务顾问签订《募集资金三方监管协议》。
截至2023年12月31日，鉴于本次募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，公司已办理完毕募集资金专户的注销手续。具体情况如下：
序开户行名称账号专户用途备注号中国工商银行股份有限公司广州
13602073029200742521补充流动资金已注销
天平架支行中信银行股份有限公司广州中国
28110901012901613630补充流动资金已注销
大酒店支行中国农业银行股份有限公司广州
344031301040015583补充流动资金已注销
解放北路支行
（二）募集资金三方监管协议的签署和履行情况
2023年6月15日、6月16日，公司和中信证券分别与中信银行股份有限公
司广州分行、中国工商银行股份有限公司广州天平架支行、中国农业银行股份有
2限公司广州北秀支行签订《募集资金三方监管协议》。中信证券有权随时对募集
资金的管理和使用情况进行现场检查。公司签署的上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，彼此之间均依照协议履行，履行情况良好。
鉴于本次募集资金专用账户已注销，公司与募集资金存放银行机构、独立财务顾问中信证券签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
3三、2023年度募集资金的实际使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况具体如下：
单位：万元
募集资金总额188619.22本年度投入募集资金总额188619.22
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额188619.22
累计变更用途的募集资金总额比例（%）-截至期末项目达到项目可行是否已变募集资金截至期末承诺投资项目和超募资金调整后投本年度投投资进度预定可使本年度实是否达到性是否发
更项目(含承诺投资累计投入
投向资总额(1)入金额(%)(3)＝用状态日现的效益预计效益生重大变
部分变更)总额金额(2)
(2)/(1)期化承诺投资项目
补充流动资金否188619.22188619.22188619.22188619.22100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计-188619.22188619.22188619.22188619.22100.00----超募资金投向
归还银行贷款（如有）----------
补充流动资金（如有）----------
超募资金投向小计----------
合计-188619.22188619.22188619.22188619.22100.00----
4未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项不适用目）项目可行性发生重大变化不适用的情况说明
超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况募集资金投资项目先期投不适用入及置换情况用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况用闲置募集资金进不适用行现金管理情况项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因尚未使用的募集资金用途不适用及去向募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况
注：本表中“投入募集资金总额”和“募集资金承诺投资总额”以扣除发行费用（不含增值税）后的实际募集资金净额口径计算，未计算专户利息。
5四、变更募集资金投资项目情况
上市公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
上市公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师对公司募集资金存放和使用情况报告的鉴证意见根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东省建筑工程集团股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字【2024】0011000332号），大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“广东建工募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了广东建工2023年度募集资金存放与使用情况。”七、独立财务顾问核查意见经核查，本独立财务顾问认为：上市公司2023年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等文
件的规定，上市公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
6（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东省建筑工程集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
独立财务顾问主办人：
李威王玥刘昕界中信证券股份有限公司
2024年4月12日