贵州轮胎:关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

贵州轮胎股份有限公司
关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告
暨审计委员会履行监督职责情况的报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）2023年度履职评估及履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012年2月9日组织形式：特殊普通合伙（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
首席合伙人：梁春
截至2023年12月31日合伙人数量：270人；注册会计师人数：1471人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1141人
二、2023年度审计会计师事务所履职情况
大华所按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作要求，对公司
2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金使用
与存放和非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了鉴证报告或专项说明。
在执行审计工作的过程中，大华所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、年度审计重点、审计调整事项、初
审意见等与公司治理层和管理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。
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E经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则规定编制，公允反映了2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、聘任会计师事务所履行的程序鉴于公司原审计会计师事务所为公司提供审计服务已超过十年，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，公司需变更会计师事务所。为满足公司审计工作需要，综合考虑公司自身发展情况，经公开招标，拟聘用大华所为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。
2023年9月4日，经审计委员会事前审议通过，公司第八届董事会第二十
次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司独立董事发表了事前认可和同意的独立意见。2023年9月20日，公司召开2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任大华所为公司
2023年度审计机构。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况1、2023年8月3日，审计委员会召开会议，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，对选聘会计师事务所的招标文件中会计师事务所的资质要求、评分标准等进行了审核。
2、2023年9月4日，审计委员会召开会议审议，通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。根据公开招标结果，审计委员会对大华所的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为大华所具有上市公司审计服务经验，具备为公司服务的资质和能力，能够满足公司未来审计工作需求。同意聘任大华所为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。
3、审计委员会对审计工作进展情况予以关注，在会计师进场前、审计中及
审计完成后与项目组分别就对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点、审计进度、审计意见等相关事项进行了沟通，对审计工作提出意见和建议。
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E4、2024 年 4月 12日，审计委员会召开会议，审议通过了公司 2023 年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。
五、总体评价
董事会审计委员会严格遵守《公司法》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对大华所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与审计项目组进行了充分的讨论和沟通，督促大华所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为：大华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观
的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
贵州轮胎股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月16日
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