长安汽车:年度募集资金使用鉴证报告

关于重庆长安汽车股份有限公司2023年度
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZG11159号
重庆长安汽车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的重庆长安汽车股份有限公司（以下简称“长安汽车”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任长安汽车董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包
括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板第1页上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供长安汽车为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：朱育勤（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王恺
中国*上海2024年4月16日
第2页重庆长安汽车股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》
的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆长安汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监
许可[2020]2256号)的核准，本公司向包括中国兵器装备集团有限公司、中国长安汽车集团有限公司及南方工业资产管理有限责任公司在内的 12 名特定投资者非公开发行 A 股股票 560747663 股，发行价格为人民币10.70元/股，募集资金总额为人民币5999999994.10元，扣除应承担的承销费和保荐费后本公司实收募集资金为人民币5988059154.12元。实收募集资金扣除其他发行费用后的净额为人民币
5986084079.35元。
上述募集资金已于2020年10月9日到账，并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了安永华明(2020)验字第 60662431_D02 号验资报告。
(二)募集资金本报告期使用金额及当前余额
截至2023年12月31日，募集资金使用情况及结余金额为：
单位：人民币元金额
募集资金本报告期初余额1372806676.34
加：本期利息收入扣除手续费等净额15004764.97
减：本报告期募投项目使用净额1278666189.40
募集资金本报告期末余额109145251.91
募集资金专户初始合计金额为人民币5988059154.12元。2020年度，本公司使用募集资金人民币3252079253.48元；2021年度，使用募集资金人民币747219811.57元；2022年度，使用募集资金人民币693301643.80元；2023年度，使用募集资金人民币1278666189.40元。截至2023年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币5971266898.25元。
1二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，本公司制定了《重庆长安汽车股份有限公司募集资金管理程序》(以下简称“管理程序”)，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及披露等进行了规定。上述管理程序业经本公司董事会及股东大会审议通过。
(二)监管协议签署情况
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及本公司《管理程序》的要求，2020年本公司及下属子公司合肥长安汽车有限公司分别与保荐机构中信证券股份有限公司和中国工商银行股份有限公司重庆江北支行、招商银
行股份有限公司重庆分行、中国光大银行股份有限公司重庆北城天街支行、重庆农村商业银行股份有
限公司营业部、中信银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金监管协议》；2022年公司与保荐机
构中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司重庆江北支行签订了《募集资金监管协议》。
上述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。截至2023年12月31日，上述募集资金监管协议得到了切实履行。
(三)募集资金专户储存情况
截至2023年12月31日，募集资金专项账户余额如下：
单位：人民币元募集资金开户银行银行账号存款方式余额
中国工商银行股份有限公司重庆刘家台支行3100022429200120491活期存款0.00
中国工商银行股份有限公司重庆刘家台支行3100022429200140179活期存款0.00
招商银行股份有限公司重庆分行023900071110101活期存款19615862.11
中国光大银行股份有限公司重庆北城天街支行39550180801735963活期存款0.00
重庆农村商业银行股份有限公司营业部5001010120010031117活期存款0.00
中信银行股份有限公司重庆分行8111201013100435758活期存款89529389.80
合计109145251.91
注：公司第八届董事会第三十八次会议、2021年度股东大会审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》，同意将 2020 年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目的部分节余募集资金共计 1605458600.00 元变更用于“新一代节能产品转型升级项目”。公司于2022年7月8日新增募集资金专户，用于“新一代节能产品转型升级项目”，并签订募集资金三方监管协议，具体详见公司于2022年7月9日披露的《关于新增募集资金专户并签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2022-48）。
2三、2023年度募集资金的实际使用情况
本公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件一、募集资金使用情况对照表。
四、用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金情况
为保障募集资金投资项目的顺利进行，在非公开 A 股股票募集资金到位之前，本公司已利用自筹资金投入募集资金投资项目，共使用自筹资金人民币1378818553.05元。根据《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法规及本公司《管理程序》的相关规定，本公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意以募集资金人民币1378818553.05元置换预先投入募投项目的自筹资金，该募集资金置换情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年11月18日出具的安永华明
(2020)专字第 60662431_D05 号专项报告鉴证。本公司独立董事、监事会对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的事项发表明确同意意见。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司第八届董事会第三十八次会议、2021年度股东大会审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》，同意将 2020 年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目“合肥长安汽车有限公司调整升级项目”、“H 系列五期、NE1 系列一期发动机生产能力建设项目”、“碰撞试验室能力升级建设项目”、“CD569 生产线建设项目”的部分节余募集资金共计 1605458600.00 元变更用于“新一代节能产品转型升级项目”。具体内容详见公司于2022年4月28日披露的《关于调整和变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-23）。
本公司2022年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附件二、变更募集资金投资项目情况表。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件一、募集资金使用情况对照表
附件二、变更募集资金投资项目情况表重庆长安汽车股份有限公司董事会
2024年4月16日
3附件一、募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元报告期投入
募集资金总额598608.41募集资金总127866.62额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入
累计变更用途的募集资金总额160545.86募集资金总597126.69
累计变更用途的募集资金总额比例26.82%额是否已变截至期末项目可更项投资进度募集资金调整后投截至期末项目是否达是否达行性是未达到计
承诺投资项目和目本年度投（%）本年度实现的承诺投资资总额累计投入到预定可使到预计否发生划工期的
超募资金投向（含入金额（3）＝效益
总额（1）金额（2）用状态效益重大变原因
部分（2）/化
变（1）
更）
H 系列五期、NE1
系列一期发动机生是141568.38103313.681675.50102506.5199.22%是541200是否不适用产能力建设项目碰撞试验室能力
是11505.758251.85300.618342.63101.10%是不适用不适用否不适用升级建设项目
CD569 生产线建设
是15576.229418.59183.439616.70102.10%是46710是否不适用项目合肥长安汽车有限
是249958.06142399.78692.97133901.7294.03%是129930否否不适用公司调整升级项目
补充流动资金否180000.00180000.00-180000.00100.00%否--否不适用新一代节能产品转
否-160545.86125014.11162759.13101.38%否不适用不适用否不适用型升级项目
合计598608.41603929.76127866.62597126.6998.87%-----未达到计划进度
或预计收益的情合肥长安汽车有限公司调整升级项目未达预计收益的原因如下：2023年新能源渗透率持续提升，传统燃油乘用车销量下滑，行业况和原因(分具体竞争加剧。
项目)项目可行性发生重大变化的情况本报告期内不存在此情况。
说明超募资金的金
额、用途及使用不适用。
进展情况募集资金投资项目实施地点变更本报告期内不存在此情况。
情况募集资金投资项目实施方式调整本报告期内不存在此情况。
情况
募集资金投资项2020年11月18日，经本公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意以目先期投入及置募集资金人民币1378818553.05元置换预先投入募投项目的自筹资金。该募集资金置换情况业经安永华明会计师事务所（特殊普换情况 通合伙）出具的安永华明(2020)专字第 60662431_D05 号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资本报告期内不存在此情况。
金情况用闲置募集资金进行现金管理情本报告期内不存在此情况。
况
公司原计划的 H 系列五期、NE1 系列一期发动机生产能力建设项目、碰撞试验室能力升级建设项目、CD569 生产线建设项目、合
肥长安汽车有限公司调整升级项目等4个募投项目投入资金与前期规划相比存在部分节余，主要原因系公司在项目实施过程中通过项目实施出现募
进口设备国产化替代的手段，降低了实际投入金额；同时公司为持续提升经营质量，在项目建设过程中持续对方案进行了优化，且集资金结余的金
精益投资过程管理，实现了对投资规模和节奏的控制。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合研判，为进一步提高额及原因
募集资金使用效率，公司调整原募集资金投资项目的投资规模，并将节余资金1605458600.00元用于公司新一代节能产品转型升级项目。
尚未使用的募集尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户上。
资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问本报告期内不存在此情况。
题或其他情况
4附件二、变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元截至期末项目达到变更后的项变更后项目截至期末实变更后的对应的原承诺本年度实际投资进度预定可使本年度实现是否达到预目可行性是拟投入募集际累计投入
项目项目投入金额(%)用状态日的效益计效益否发生重大
资金总额(1)金额(2)
(3)=(2)/(1)期变化
1. H 系列五期、NE1 系列一期发动机生产能力建设项目
新一代节2.碰撞试验室能产品转能力升级建设
160545.86125014.11162759.13101.38%2024年不适用不适用否
型升级项项目
目 3. CD569 生产线建设项目
4.合肥长安汽
车有限公司调整升级项目
合计--160545.86125014.11162759.13101.38%--------
1.变更原因：公司原计划的 H 系列五期、NE1 系列一期发动机生产能力建设项目、碰
撞试验室能力升级建设项目、CD569 生产线建设项目、合肥长安汽车有限公司调整
升级项目等4个募投项目投入资金与前期规划相比存在部分节余，主要原因系公司在项目实施过程中通过进口设备国产化替代的手段，降低了实际投入金额；同时公司为持续提升经营质量，在项目建设过程中持续对方案进行了优化，且精益投资过程管理，实现了对投资规模和节奏的控制。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经变更原因、决策程序及信息披露情况
公司综合研判，为进一步提高募集资金使用效率，公司调整原募集资金投资项目的投说明(分具体项目)资规模，并将节余资金1605458600.00元用于公司新一代节能产品转型升级项目。
2.决策程序：公司于2022年4月26日召开第八届董事会第三十八次会议，并于2022年6月15日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》。
3.信息披露：详见巨潮资讯网《关于调整和变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-23）。
未达到计划进度或预计收益的情况和不适用
原因(分具体项目)变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
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