通化金马:年度关联方资金占用专项审计报告

通化金马药业集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
2023年度
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22号楼 4层中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants关于通化金马药业集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中准专字[2024]2220号
通化金马药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了通化金马药业集团股份有限公司（以下简称通化金马）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并及母公司现金流量
表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签发了中准审字[2024]2081号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告{2022}26号）的相关规定，通化金马编制了列示于本专项说明所附的2023年度通化金马控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是通化金马的责任。我们对情况表所载资料与我所审计通化金马2023年度财务报告时所复核的会计资料和经
审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。
除了对通化金马实施2023年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解通化金马的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为通化金马披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：
通化金马药业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中准会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘昆（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：胡莹莹
二○二四年四月十八日
主题词：通化金马药业集团股份有限公司关联方资金占用专项报告
地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层邮编：100044电话：010-88356126
Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road Haidian District Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126附件公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
被审计单位：通化金马药业集团股份有限公司单位：人民币元占用方与上市公上市公司核算2023年期初占用资金2023年度占用累计发生金2023年度占用资金的2023年度偿还累计发2023年期末占用资金非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
司的关联关系的会计科目余额额（不含占用资金利息）利息生金额余额
-现大股东及其附属企业
-
小计-----
前大股东及其附属企业-
小计-----
总计-----往来方与上市公上市公司核算2023年期初往来资金2023年度往来累计发生金2023年度往来资金的2023年度偿还累计发2023年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质
司的关联关系的会计科目余额额（不含占用资金利息）利息生金额余额苏州恒义天成投资管理中心（有限合孙公司其他应收款157343751.40157343751.40往来借款非经营性往来
伙）
通化神源药业有限公司子公司其他应收款7664201.37109715.79800.007773117.16往来借款非经营性往来
长春华洋高科技有限公司子公司其他应收款48300200.0020197900.006202000.0062296100.00往来借款非经营性往来
哈尔滨圣泰汉麻科技有限公司孙公司其他应收款3000000.003000000.00往来借款非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业黑龙江圣泰汉麻科技有限公司孙公司其他应收款1140000.001140000.00往来借款非经营性往来
安阳市源首生物药业有限责任公司孙公司其他应收款2000000.002000000.00往来借款非经营性往来
北京民康百草医药科技有限公司联营企业其他应收款200000.00450000.00650000.00咨询费经营性往来
成都永康制药有限公司孙公司其他应收款-59778608.8559778608.85-往来借款非经营性往来
重庆泰盟医药有限公司孙公司应收账款3930411.5890045.003840366.58销售款经营性往来
小计223578564.3580536224.64-66071453.85238043335.14
-关联自然人及其控制的法人
-
小计-----
总计223578564.3580536224.64-66071453.85238043335.14