华润双鹤:华润双鹤独立独董关于第八届董事会第二十六次会议有关事项的独立意见

华润双鹤药业股份有限公司独立董事
关于第八届董事会第二十六会议有关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和公司《章程》的有关规定，我们作为华润双鹤药业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，对公司第八届董事会第二十六次会议审议的下述议案进行了审查，发表意见如下：
一、关于会计政策变更的议案
1、本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件规定进行的合理变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和运营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
2、董事会对本议案的审议及表决程序符合公司《章程》的有关规定，程序合法。
二、关于设立双鹤药业润太行投资管理有限公司的议案
1、为积极响应党中央“百家央企进海南”的号召，落实国企改革
三年行动方案(2020－2022 年)，利用海南自贸港制度集成创新的机会，以更灵活的方式开拓研发创新，扩大对外合作机会，同意公司以自有资金方式出资新设全资子公司，名称暂定为双鹤药业润太行投资管理有限公司(以当地工商部门最终核定为准)，注册资本 1 亿元人民币，主要从事股权投资、项目投资及投资管理业务；授权公司经营层负责组织实施本次设立相关工作。
2、董事会对本议案的审议及表决程序符合公司《章程》的有关规定，程序合法。
独立董事：Zheng Wei、文光伟、刘俊海、康彩练
2021 年 4 月 26 日