探路者：非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
探路者控股集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 110A006576 号
探路者控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受探路者控股集团股份有限公司（以下简称“探路者公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了探路者公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 110A010148 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，探路者公司编制了本专项说明所附的探路者控股集团股份有限公司 2020 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是探路者公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计探路者公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对探路者公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2020 年度探路者公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
本专项说明仅供探路者公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师 ：王艳艳
中国注册会计师 ：李气大
中国·北京 二〇二一年 四 月十四日
编制单位：探路者控股集团股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初占用资金余额
2020年度占用累计发生金额（不含利息）
2020年度占用资金
的利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末占用资金余额
占用形成原因 占用性质现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计
其他关联资金往来 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余额
2020年度往来累计发生金额（不含利息）
2020年度往来资金
的利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末往来资金余额
往来形成原因 往来性质大股东及其附属企业
非凡探索（天津）户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 9162.29 4103.42 429.28 12836.43 垫付 非经营性往来
北京探路者冰雪控股发展有限公司 控股子公司 其他应收款 3902.83 210.00 4112.83 垫付 非经营性往来
非凡探索户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 3346.57 3346.57 垫付 非经营性往来
北京探路者飞越户外用品销售有限公司 控股子公司 其他应收款 1767.16 1.23 9.95 1758.44 垫付 非经营性往来
北京绿野视界信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 1009.74 1009.74 垫付 非经营性往来
成都探路者体育用品有限公司 控股子公司 其他应收款 515.34 270.00 249.34 536.00 垫付 非经营性往来
武汉探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 838.80 190.98 700.23 329.55 垫付 非经营性往来
北京守望绿途户外文化传播有限公司 控股子公司 其他应收款 5.36 156.46 115.25 46.57 垫付 非经营性往来
天津恒喆户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 9.90 51.00 51.00 9.90 垫付 非经营性往来
广州探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 3.13 180.00 180.00 3.13 垫付 非经营性往来
郑州探路者户外用户有限公司 控股子公司 其他应收款 3.00 3.00 垫付 非经营性往来
杭州探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 2.48 2.48 垫付 非经营性往来
辽宁北福源商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 4.97 4.97本期偿还金额系处置子公司转出非经营性往来
北京野玩科技有限公司 控股子公司 其他应收款 4.46 4.46本期偿还金额系处置子公司转出非经营性往来关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业 易游天下国际旅行社（北京）有限公司 联营企业 其他应收款 99.03 0.25 0.25 99.03原子公司转出后遗留垫付款非经营性往来
总计 20664.61 5173.79 1747.21 24091.19探路者控股集团股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
上市公司的子公司及其附属企业
1