中国宝安：2020年年度报告（更新后）

2020 年年度报告
2021 年 03 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈政立、主管会计工作负责人贺德华及会计机构负责人(会计主管人员)游仕旭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。
公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析关于公司未来发展的展望中公司可能面对的风险和应对措施部分内容。
公司经本次董事局审议通过的利润分配预案为：以 2579213965 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................ 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................................................................................. 13
第五节 重要事项 ...................................................................................................................................... 32
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................. 55
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................... 60
第八节 可转换公司债券相关情况 .......................................................................................................... 61
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................................. 62
第十节 公司治理 ...................................................................................................................................... 69
第十一节 公司债券相关情况 .................................................................................................................. 75
第十二节 财务报告 .................................................................................................................................. 79
第十三节 备查文件目录 ........................................................................................................................ 310
释义
释义项 释义内容
中国宝安集团、本公司、公司、本集团、集团 指 中国宝安集团股份有限公司中宝控股 指 中国宝安集团控股有限公司
富安公司 指 深圳市富安控股有限公司
宝投公司 指 深圳市宝安区投资管理集团有限公司
贝特瑞 指 贝特瑞新材料集团股份有限公司
国际精密 指 国际精密集团有限公司
友诚科技 指 张家港友诚新能源科技股份有限公司
大地和 指 深圳市大地和电气股份有限公司
北京宝航 指 北京宝航新材料有限公司
武汉华博 指 武汉华博防务科技有限公司
江西宝安新材料 指 江西宝安新材料科技有限公司
深圳泰格尔 指 深圳市泰格尔航天航空科技有限公司
成都泰格尔 指 成都市泰格尔航天航空科技有限公司
万鑫公司 指 哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司
马应龙 指 马应龙药业集团股份有限公司
大佛药业 指 深圳大佛药业股份有限公司
绿金高新 指 成都绿金高新技术股份有限公司
港宝置业 指 海南儋州港宝置业有限公司
恒通置地 指 海南儋州恒通置地有限公司
恒运实业 指 海南儋州恒运实业有限公司
湖北宝安 指 湖北宝安房地产有限公司
新疆宝安 指 新疆宝安房地产开发有限公司
华信达 指 深圳市华信达房地产开发有限公司
运通公司 指 深圳市运通物流实业有限公司
恒安公司 指 深圳恒安房地产开发有限公司
古马岭金矿 指 集安市古马岭金矿有限责任公司
中国风投 指 中国风险投资有限公司
金融投资公司 指 中国宝安集团金融投资有限公司
鸿基创展 指鸿基创展地产有限公司（原名为：陕西宝安鸿基房地产开发有限公司）
龙蟠科技 指 江苏龙蟠科技股份有限公司
丹晟恒丰 指 深圳市丹晟恒丰投资有限公司
天津宝安 指 天津宝安房地产开发有限公司
万宁宝安 指 万宁宝安房地产开发有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中国宝安 股票代码 000009
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中国宝安集团股份有限公司
公司的中文简称 中国宝安集团
公司的外文名称（如有） CHINA BAOAN GROUP CO. LTD.公司的外文名称缩写（如有） CBG
公司的法定代表人 陈政立
注册地址 深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28-29 层
注册地址的邮政编码 518020
办公地址 深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28-29 层
办公地址的邮政编码 518020
公司网址 http://www.chinabaoan.com/
电子信箱 zgbajt@163.net
二、联系人和联系方式
董事局秘书 证券事务代表
姓名 郭山清 叶翩翩、张晓明联系地址 深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28-29 层 深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28-29 层
电话 0755-25170336 0755-25161202、0755-25170382
传真 0755-25170367 0755-25170300
电子信箱 zgbajt@163.net zgbajt@163.net
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 集团董事局秘书处
四、注册变更情况
组织机构代码 9144030019219665XD公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
1991 年 6 月，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易。
1994 年 11 月，本公司经营范围变更为：国内商业、物资供销业(含烟、酒，不
含其他专营、专控、专卖商品)，投资兴办工业、引进三来一补，进出口业务按深贸管审证第 094 号文规定办理，经营房地产开发、仓储、运输、酒店等服务业、文化业(以上各项须经政府有关部门批准或领取许可证后方可经营)。
1997 年 1 月，本公司经营范围变更为：国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办工业，引进三来一补；进出口贸易业务（按深贸管审证第 094 号文规定办理）；房地产开发，仓储、运输、酒店等服务业，文化业（以上各项须政府有关部门或领取许可证后方可经营）。
2014 年 8 月，本公司经营范围变更为：新材料、新能源材料、新能源等高新技术产业项目的投资及经营；现代生物医药项目的投资及经营；房地产开发经营。
（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
历次控股股东的变更情况（如有）
自 1996 年起，本公司在年度报告中逐年披露了前十大股东的基本情况；从 2002年起，在年度报告中披露深圳市富安控股有限公司、深圳市宝安区投资管理有限公司为本公司的控股股东，其中富安公司持股 11.64％，宝投公司持股 11.15％。2008
年 5 月，本公司股权分置改革支付对价后，富安公司、宝投公司持股比例分别下降
至 8.34%、6.95%。自 2009 年起，在年度报告中披露本公司不存在控股股东及实际控制人。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦 2-9 层
签字会计师姓名 刘钧、赵文凌公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 10593850771.90 11948727206.58 -11.34% 11715547130.35
归属于上市公司股东的净利润（元） 661761423.40 301136296.48 119.75% 213780584.63归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元）
-216150189.55 -52297846.54 -313.31% 227300392.87
经营活动产生的现金流量净额（元） 655142169.90 1337727570.11 -51.03% 2722841990.04
基本每股收益（元/股） 0.2566 0.1168 119.69% 0.0829
稀释每股收益（元/股） 0.2566 0.1168 119.69% 0.0829
加权平均净资产收益率 10.71% 5.54% 5.17% 4.18%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
总资产（元） 31856615637.93 30209805595.97 5.45% 29849801106.40
归属于上市公司股东的净资产（元） 6921863094.11 5534993365.67 25.06% 5270581718.01
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入（元） 10593850771.90 11948727206.58 全口径的营业收入
营业收入扣除金额（元） 75666700.35 172655931.75
偶发的材料销售收入、偶发的提供劳务收入、抵债资产销售收入、厂房出租收入以及代收水电等其他收入
营业收入扣除后金额（元） 10518184071.55 11776071274.83 扣除后的营业收入截止披露前一交易日的公司总股本
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2579213965用最新股本计算的全面摊薄每股收益
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2566
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1613873154.09 2362121545.57 2961773914.77 3656082157.47
归属于上市公司股东的净利润 40189518.93 95098141.32 386289600.33 140184162.82归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-48708535.57 -45944686.79 -25683327.65 -95813639.54
经营活动产生的现金流量净额 114905873.17 135299913.56 479577814.80 -74641431.63
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
512576755.98 213921555.55 563400582.43
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 236996.96计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
195819661.45 172759601.44 103360001.41
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11542855.00 14386964.50
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
1992314.48 4937.79
债务重组损益 -8375123.49 -60077276.19
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
565145910.65 178523631.34 -611623067.12
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
1500000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16615531.98 12367524.00 15724223.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目 600003.18
减：所得税影响额 224531075.22 97934529.66 19959785.30
少数股东权益影响额（税后） 190882903.40 144682921.81 4586421.42
合计 877911612.95 353434143.02 -13519808.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2020年，本集团继续围绕“建设一个以新材料为主的高科技产业集团”的发展战略，以《宝安宪章》统领全局，坚持“证券化、轻资产、低负债、高效率”的基本策略，以人才与机制的有机融合为基本手段，贯彻落实“增收、降耗、提质、升级”的工作方针，持续提升经营质量和效益，驱动集团持续稳定发展。
（一）高新技术产业
本集团高新技术产业主要涉及新材料、新能源汽车、精密零件制造及军工等领域。
本集团旗下新三板挂牌企业贝特瑞是一家专业从事锂离子电池正、负极材料的研发、生产和销售的国家高新技术企业，拥有锂离子电池负极材料完整产业链，是全球锂离子电池负极材料龙头企业，其所生产的产品主要应用于电子数码、新能源汽车动力电池和储能领域；旗下国际精密为香港联交所主板上市公司，主要从事精密金属零件制造及销售业务，其产品主要用于汽车零件、液压设备、电子设备零件及其他仪器的精密金属零件及装配零件；旗下新三板挂牌企业友诚科技是国内最早进入新能源汽车充电连接器领域的企业之一，其主要产品电动汽车交直流充电连接器产品在充电桩、电动车等市场占有率位居前列，并广泛应用于新能源汽车、通用机械等相关领域；旗下新三板挂牌企业大地和是行业内最早进入新能源汽车领域、启动新能源汽车驱动系统研究的企业之一，其所生产的电机、控制器等产品主要应用于微面物流车、乘用车、商用车、微型车等领域，其产品的多项核心指标均处于国内领先水平。此外，本集团还控股了军用车载通讯设备、军用模拟训练系统、北斗技术和雷达电子对抗技术等军工产品的研制生产企业武汉华博，汽车尾气净化器及民用空气净化类产品生产企业江西宝安新材料，航天航空用轻量化材料及制件生产企业北京宝航等企业。
（二）生物医药产业
本集团生物医药产业主要涉及药品生产经营、医院诊疗服务、有机农业等领域。
本集团旗下沪市主板上市公司马应龙是拥有四百多年历史的“中华老字号”企业，经营业务主要包括药品制造、医药零售及批发和医院诊疗服务等，在国内肛肠治痔领域占据主导地位；旗下新三板挂牌企业大佛药业专业从事耳鼻喉和呼吸系统领域药品的研发、生产和销售，是国内少数专注于喷雾剂、吸入制剂的生产企业之一；旗下新三板挂牌企业绿金高新主要产品为生物农药和生物肥料，是一家集印楝种植、研发、生产和销售为一体的高新技术企业。
（三）房地产及其他产业
本集团涉足房地产行业已超过三十年，开发设计的“江南系列”产品拥有一定行业品牌影响力，目前本集团在广东、海南、天津、湖北、山东、新疆等地区有从事房地产开发业务。
本集团其他产业主要涉及投融资、矿产资源采选等领域，分别通过本集团参股或控股的专业公司运营管理。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元资产的具体内容形成原因
资产规模 所在地 运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险国际精密及其子公司
并购 1875669533.42 香港精密零部的
生产、研发及销售主要董事会成员由公司任命，管理层定期向公司报告经营情况
22327066.65 14.16% 否
其他情况说明 国际精密的资产规模、收益状况按照公司会计政策进行了相应调整。
三、核心竞争力分析
本集团作为投资控股型企业，经过近四十年的发展，在产业经营与资本经营、实体经营与虚拟经营相结合方面积累了丰富经验，已初步具备控股型企业的资本保障能力，高技术产业的投资控制能力，跨产业运作的协同组织能力，以及相关资源的整合能力。
在产业布局上，相关子行业属于国家产业战略的核心范围或扶持范围，特别是以新材料为主体的高新技术产业有着一定的规模和专业基础，具备较大的行业发展潜力，已初步形成锂电池材料、新能源汽车部件、精密制造、军工行业产业链协同优势。
在产业运营上，已具备较合理的产业集团架构和较优良的产业资源基础，已拥有部分优势企业资源和产品资源，在部分细分市场上具备了一定的行业地位，在细分市场上有竞争优势与品牌影响力。其中集团锂电池负极材料产业链构筑完整，市场份额处于全球行业领先地位，拥有前沿和纵深技术储备，并借助优势向锂电相关材料和新能源汽车产业链延伸；集团的马应龙作为拥有400多年历史的“中华老字号”企业，具有明显的品牌影响力。
在资本运营上，本集团高度重视资产证券化工作，已基本完成主导产业（子集团）运营平台的构建，形成专业经营与资本经营相结合的专业能力，具备产业链延伸及产业扩张的基础。目前集团已拥有沪深主板上市公司中国宝安和马应龙，香港主板上市公司国际精密，并成功推动贝特瑞、大地和、友诚科技、大佛药业和绿金高新五家下属企业在新三板挂牌，其中贝特瑞已成功进入新三板精选层，友诚科技已调入新三板创新层，这将有助于企业拓展直接融资渠道，有效借助资本市场的力量实现快速发展。
在投资模式上，搭建了多产业、多层面、多形式的投资平台，在战略并购、风险投资、财务投资方面均积累了较丰富的投资运营经验和能力。
在经营管理上，本集团坚持以纲领性文件《宝安宪章》为指导，已形成“加减法”、“三力系统”、“标杆管理”、“四定”模式、精益制造、人单合一等比较完善的管理工具、理论体系和实践经验，具备较强的管理输出能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020 年，面对新冠肺炎疫情对全球经济带来的冲击以及复杂多变的外部环境，本集团积极采取各项应对措施，在防控
疫情的同时做好生产经营管理工作，在资产处置、投资、融资等方面取得了一些成绩，经营质量和效益持续提升。报告期内，本集团实现营业总收入 1066351.28 万元，比上年同期下降 11.17%；营业成本 698036.02 万元，比上年同期下降 9.97%；销售费用 117919.76 万元，比上年同期上升 1.35%；管理费用 80854.99 万元，比上年同期上升 11.50%；财务费用 50991.90万元，比上年同期上升 4.74%；实现营业利润 140649.51 万元，比上年同期增长 22.52%；归属于母公司所有者的净利润
66176.14 万元，比上年同期上升 119.75%。
（一）高新技术产业
本集团重点发展的高新技术产业围绕“推精益、控成本、提品质、增效益”的工作思路，报告期内实现销售收入 580937.23万元，同比下降 1.54%；实现利润总额 73090.12 万元，同比下降 4.14%。本集团控股的贝特瑞报告期内实现营业收入 445175.29万元，同比上升 1.41%；实现净利润 49451.38 万元，同比下降 25.79%；报告期内贝特瑞继续推行“大客户”战略，石墨负极材料对国内外大客户发货量实现突破，单月发货量创历史新高；惠州项目一期产线顺利建成投产，新增石墨负极材料产能
2 万吨；常州高镍正极材料产线通过了国际客户审核验证，产能逐步释放；下半年完成对深瑞墨烯的增资，将其纳入合并报表范围，其生产的石墨烯导热膜已接国内手机厂商小批量订单；2020 年 7 月 27 日，贝特瑞股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。面对新冠肺炎疫情和中美贸易摩擦等因素对国际市场造成的冲击，本集团控股的国际精密果断改变经营策略，及时调整产品布局，大力挖掘国内新客户，随着全球经济逐渐复苏，下半年销售额环比大幅增长，报告期内实现营业收入
69294.82 万元，同比下降 4.06%；净利润 2232.71 万元，同比下降 34.02%。本集团控股的友诚科技持续加大市场拓展工作力度，实现对国际知名汽车生产企业批量供货，同时获多家国内知名汽车生产企业小批量订单，报告期内实现营业收入
22075.35 万元，同比增长 5.70%；净利润 2113.88 万元，同比下降 32.19%；2020 年 8 月 3 日，友诚科技由全国中小企业股
份转让系统基础层调入创新层。本集团控股的大地和大力调整客户结构和产品结构，在稳定国内客户关系的基础上，积极开发国际客户，经营质量有所改善，报告期内实现营业收入 10657.87 万元，同比下降 36.61%；实现净利润-14260.00 万元，上年同期净利润-14138.85 万元。报告期内，本集团控股子公司深圳泰格尔完成了其原持有的成都泰格尔 2652 万元注册资本的转让工作，本集团不再持有成都泰格尔股权，成都泰格尔不再纳入公司合并报表范围；本集团全资子公司中宝控股完成了原持有的万鑫公司 45%股权的转让工作，万鑫公司不再纳入公司合并报表范围。此外，本集团部分下属高新技术企业目前规模较小，或仍处于脱困、培育阶段，盈利能力仍有待增强。
（二）生物医药产业
本集团生物医药产业继续保持稳定的增长态势，展现了较强的盈利能力和抗风险能力，报告期内实现销售收入
325921.46 万元，同比增长 5.23%；实现利润总额 49836.67 万元，同比增长 13.23%。本集团控股的马应龙积极参与社会疫情防控，把握后疫情时代的机遇，强化核心优势，增强医药工业发展韧性，改善医疗服务经营质量，优化升级医药商业经营模式，大力发展大健康业务，积极拓展线上业务，整合营销渠道，报告期内实现营业收入 279159.19 万元，同比增长 3.19%；
实现净利润 41905.80 万元，同比增长 16.42%。本集团控股的大佛药业积极整合资源，调整营销模式，产品市场覆盖率进一步提升，报告期内实现营业收入 36251.97 万元，同比增长 18.45%；实现净利润 2196.38 万元，同比增长 72%。本集团控股的绿金高新加强产品研发与创新工作，积极调整营销策略，报告期内实现营业收入 10510.29 万元，同比增长 22.62%；实现净利润-1869.34 万元，去年同期净利润为-737.93 万元。
（三）房地产及其他产业
本集团房地产业围绕“抓销售、去库存、促回笼”的工作思路，报告期内实现销售收入 115093.23 万元，同比下降 56.14%；
实现利润总额 13790.82 万元，同比下降 75.51%。报告期内，本集团完成了港宝置业 100%股权、湖北宝安 100%股权的转让工作，截至本报告披露日，恒通置地 100%股权的转让工作也已完成。此外，本集团下属子公司新疆宝安完成了其位于新疆库尔勒市 15 号小区宝安江南城项目未开发的 299.96 亩住宅用地土地使用权的转让工作。本集团下属子公司华信达的深圳龙岗区横岗街道茂盛片区城市更新项目目前仍处于前期拆迁谈判以及前期申报专项规划审批阶段。
本集团其他产业报告期内实现销售收入 44399.36 万元，同比增长 16.02%；实现利润总额 44668.13 万元，同比增长
480.51%；利润总额同比增长较大主要系本集团优化资产结构处置下属子公司带来较大的投资收益，以及本集团及下属金融
投资公司等子公司证券投资盈利增长所致。本集团控股的运通公司、恒安公司与合作方共同推进的深圳市龙岗区布吉街道运通片区城市更新项目仍在积极推进中，目前合作各方正根据政府最新的城市更新政策完善相关材料。报告期内，本集团控股的古马岭金矿面对新冠肺炎疫情、行业安全、环保、气候等影响因素，积极采取各项措施保证了生产的连续性、稳定性，经营状况有所好转。在风险投资方面，本集团联营企业中国风投及其旗下基金共计完成了对 15 个项目的投资，并完成了 2 个投资合伙企业（有限合伙）的设立和首期出资实缴工作。
本集团房地产业务的相关情况：
1、新增土地储备项目
□ 适用 √ 不适用
2、累计土地储备情况
项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总计容建筑面积（万㎡） 剩余可开发建筑面积（万㎡）
湛江吴川宗地 1.04 3.64 3.64
红莲湖存量地 2.67 待定 待定
红莲湖半岛存量地 15.6 待定 待定
儋州宝安山水龙城 34.33 41.68 39.25
海口江东豪庭 1.18 1.42 1.42
总计 54.82 46.74（不含待定部分） 44.31（不含待定部分）
注：湛江吴川宗地为承包经营项目，公司享有 70%的收益分配权。
3、主要项目开发情况城市
/区域项目名称所在位置项目业态权益比例开工时间开发进度完工进度土地面积
（㎡）规划计容建筑面积
（㎡）本期竣工面积（㎡）累计竣工面积（㎡）预计总投资金额（万元）累计投资总金额
(万元)山东省威海市宝安江南城山东省威海市南海新区
住宅、商业
100%
2010年
10月部分在
建、部分竣工
67.4% 302504.06 323388.76 0 208240.61 225111.89 230794.16广东省湛江吴川市宝安吉兆湾广东省湛江市吴川市覃巴镇
住宅、商业
/
2019年
12月
在建 35% 55755.05 79403.9 0 0 60000 16100海南省儋州市宝安山水龙城
一期
A 区海南省儋州市那大镇花果山
住宅、商业
100%
2017年
12月
竣工 100% 29868.60 23815.51 24314.81 24314.81 21954 19317广东省惠州市宝翠公馆广东省惠州市惠阳区沙田镇
住宅、商业
51%
2018年
12月
竣工 100% 4547 10912.08 14347.51 14347.51 10162.34 9016.69
注：宝安吉兆湾为承包经营项目，公司享有 70%的收益分配权。
4、主要项目销售情况城市
/区域项目名称所在位置项目业态权益比例计容建筑面积可售面积
（㎡）累计预售（销售）面积（㎡）本期预售
(销售)面积
（㎡）本期预售
(销售)金额
(万元)累计结算面积
（㎡）本期结算面积
（㎡）本期结算金额
(万元)天津市宝安江南城西青区杨柳青镇
住宅 90% 224111.77 216204.26 186743.06 22590.06 50688 1184341.07 22831.92 47556.15山东省威海市宝安江南城威海市南海新区
住宅、商业
100% 323388.76 318307 286175.6 24904.81 18267.86 208022.36 344.44 186.22海南省万宁市宝安兴隆椰林湾万宁市长丰镇
住宅、商业
100% 73288.73 72940.66 55402.6 1640.57 2793.94 69217.59 4925.64 7513.29海南省儋州市宝安山水龙城
一期 A 区儋州市那大镇花果山
住宅 100% 23815.51 21253 9243.59 6907.24 8582.25 2903.22 2903.22 3308.01新疆巴州库尔勒市宝安江南城新疆巴州库尔勒市
15 号小区
住宅、
商业 100% 206336 165092.83 97170.76 8245.43 3643.72 94608.02 8310.72 4135.98广东省深圳市新彩苑深圳市龙华区
住宅、办公、商业
55% 61375.14 56243.36 47068.83 3086.25 19294.75 46763.66 3282.88 19157.16广东省惠州市宝翠公馆惠州市惠阳区沙田镇
住宅、
商业 51% 10912.08 10649.29 7066.58 3374.12 3487.32 0 0 0
5、主要项目出租情况
项目名称 所在位置 项目业态 权益比例可出租面积
（㎡）累计已出租面积（㎡）平均出租率
山东宝安江南城 威海市南海新区 商业 100% 437.35 437.35 100%
汉水琴台 武汉市 办公楼、商铺 100% 7394.81 5791.82 78.3%新疆宝安江南城 巴州库尔勒市 15 号小区 商业 100% 1070 1070 100%
深圳宝安华宝综合楼 深圳市宝安区 办公、商业 100% 1326.1 1326.1 100%深圳龙华世纪春城 深圳市龙华新区 商业 100% 4999.68 4999.68 100%
6、融资及向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保的情况
公司利用金融机构贷款、各方股东按股权比例提供股东借款等方式开展地产业务融资，金融机构贷款主要为中长期银行贷款，利率区间主要按中国人民银行同期贷款基准利率进行浮动。
本集团下属房地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至 2020 年 12 月 31 日止，承担阶段性担保额为 86319.35 万元，担保期限自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥以及房产证交银行执管之日止。
二、主营业务分析
1、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 10593850771.90 100% 11948727206.58 100% -11.34%分行业
高新技术行业 5809372266.73 54.84% 5900311057.80 49.38% -1.54%
生物医药行业 3259214553.14 30.77% 3097156723.69 25.92% 5.23%
房地产行业 1150932334.40 10.86% 2624213094.80 21.96% -56.14%
其他行业 374331617.63 3.53% 327046330.29 2.74% 14.46%分产品
营业收入 10593850771.90 100.00% 11948727206.58 100.00% -11.34%分地区
中国大陆地区 8357215471.06 78.89% 9717907585.89 81.33% -14.00%中国大陆地区以外的国家和地区
2236635300.84 21.11% 2230819620.69 18.67% 0.26%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业
高新技术行业 5809372266.73 4157092864.59 28.44% -1.54% -0.90% -0.47%
生物医药行业 3259214553.14 1767665361.87 45.76% 5.23% 5.32% -0.05%
房地产行业 1150932334.40 707793966.07 38.50% -56.14% -54.68% -1.99%
其他行业 374331617.63 347808029.18 7.09% 14.46% 9.00% 4.65%分产品分地区
中国大陆地区 8357215471.06 5580106897.04 33.23% -14.00% -9.93% -3.02%中国大陆地区以外的国家和地区
2236635300.84 1400253324.68 37.39% 0.26% -10.15% 7.25%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
高新技术行业 收入总额 元 5809372266.73 5900311057.8 -1.54%
生物医药行业 收入总额 元 3259214553.14 3097156723.69 5.23%
房地产行业 收入总额 元 1150932334.4 2624213094.8 -56.14%
其他行业 收入总额 元 374331617.63 327046330.29 14.46%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
房地产行业收入下降主要是丹晟恒丰、天津宝安、万宁宝安等地产公司项目可结算面积减少所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
行业分类 项目
2020 年 2019 年同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重高新技术行业
直接材料 2704104228.33 39.28% 2669347216.19 35.33% 3.95%
直接人工 304223960.78 4.42% 339563302.62 4.49% -0.07%
制造费用 1079776975.00 15.68% 1018908745.31 13.49% 2.19%
合并抵销 0.00% -14264215.61 -0.19% 0.19%生物医药行业
原辅材料 1600186717.27 23.24% 1577896520.98 20.89% 2.35%
直接人工 66708025.52 0.97% 75343207.93 1.00% -0.03%
制造费用 101566949.58 1.48% 91892019.77 1.22% 0.26%
其他费用 49597562.77 0.72% 39673586.50 0.53% 0.19%
合并抵销 -58230125.11 -0.85% -110066950.11 -1.46% 0.61%房地产业
土地费用 190332500.79 2.76% 531650776.22 7.04% -4.28%
建安工程费 317279745.67 4.61% 752911747.98 9.97% -5.36%
配套设施费 31094804.83 0.45% 51692648.94 0.68% -0.23%
其他费用 152164851.22 2.21% 201946842.64 2.67% -0.46%
合并增值成本摊销 10577278.22 0.15% 17144566.91 0.23% -0.08%
其他行业
直接材料 12235745.99 0.18% 34511533.12 0.46% -0.28%
直接人工 121966977.63 1.77% 113168675.73 1.50% 0.27%
制造费用 36141079.37 0.52% 34971438.42 0.46% 0.06%
其他费用 164652819.37 2.39% 128439441.92 1.70% 0.69%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期因股权收购及增资纳入合并范围的子公司共6家，因新设立、分立纳入合并范围的子公司共8家，其他变动纳入合并范围的子公司3家；
本报告期因处置股权不纳入合并范围的子公司共 7 家，因清算、董事会改选控制权变更不再纳入合并范围的子公司共 5 家。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 3006296775.14
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.19%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 1135105432.71 10.64%
2 客户 2 797082356.46 7.47%
3 客户 3 437996584.72 4.11%
4 客户 4 327423801.12 3.07%
5 客户 5 308688600.13 2.90%
合计 -- 3006296775.14 28.19%主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 985499626.93
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.35%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 320619189.79 5.32%
2 供应商 2 207377797.69 3.44%
3 供应商 3 168301236.10 2.79%
4 供应商 4 150796295.95 2.50%
5 供应商 5 138405107.40 2.30%
合计 -- 985499626.93 16.35%主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 1179197636.75 1163458557.03 1.35% 无重大变化
管理费用 808549866.73 725127292.89 11.50% 无重大变化
财务费用 509918973.49 486823611.38 4.74% 无重大变化
研发费用 435825763.09 400788674.37 8.74% 无重大变化
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司以“建设一个以新材料为主的高科技产业集团”作为发展战略，聚焦于新材料、新能源汽车、军工、生物医药等战略性新兴产业领域，在产业经营中注重培育以技术为核心的核心竞争力优势，鼓励所属企业加大研发投入，建立创新机制，不断提升研发能力和创新能力。
公司研发投入情况
2020 年 2019 年 变动比例
研发人员数量（人） 920 727 26.55%
研发人员数量占比 6.89% 5.49% 1.40%
研发投入金额（元） 438998486.55 409051700.70 7.32%
研发投入占营业收入比例 4.14% 3.42% 0.72%
研发投入资本化的金额（元） 3172723.46 8263026.33 -61.60%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.72% 2.02% -1.30%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 10065966340.90 11066243139.14 -9.04%
经营活动现金流出小计 9410824171 .00 9728515569.03 -3.27%
经营活动产生的现金流量净额 655142169.90 1337727570.11 -51.03%
投资活动现金流入小计 9349130491.93 3068254471.83 204.71%
投资活动现金流出小计 9124515803.77 3544453511.02 157.43%
投资活动产生的现金流量净额 224614688.16 -476199039.19 147.17%
筹资活动现金流入小计 7762377620.50 7173056477.15 8.22%
筹资活动现金流出小计 7432158997.59 7371166522.59 0.83%
筹资活动产生的现金流量净额 330218622.91 -198110045.44 266.68%
现金及现金等价物净增加额 1155600975.71 680989801.11 69.69%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降51.03%，主要原因是公司本期销售收入下降导致经营性流入减少以及支
付了较大金额的土地增值税、房地产项目工程款。
2、本报告期投资活动产生的现金流量净额同比上升147.17%，主要原因是公司本期处置多家子公司引起投资活动现金流入增加。
3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比上升266.68%，主要原因是公司子公司贝特瑞本期募集了16亿元的增资款。
4、本报告期现金及现金等价物净增加额同比上升 70.15%，主要原因是公司本期投、融活动现金净流入增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司经营活动产生的现金净流量为 65514.22 万元，净利润（归属于上市公司股东的净利润与少数股东损益合计）
为 106778.86 万元，两者之间存在较大差异的主要原因：本报告期资产减值、资产折旧摊销共 96294.31 万元未实际产生现
金流出但直接减少了净利润；投资收益、公允价值变动损益、固定资产处置净损益共 47532.92 万元不在经营活动产生的现金流量项目中核算；递延资产负债、应收应付调整等共 90026.04 万元影响净利润与经营性现金流的调整。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 548440715.84 38.54% 处置长期股权投资产生的投资收益 是
公允价值变动损益 510294065.07 35.86%交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动否
资产减值 -399639319.05 -28.08% 相关资产存在减值 否
营业外收入 41924702.14 2.95% 主要是收到拆迁补偿金、违约金收入 否营业外支出 -25417491.24 -1.79% 主要是捐赠支出 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 6739433093.53 21.16% 5492924494.61 18.18% 2.98% 无重大变动
应收账款 1976091929.40 6.20% 1925394089.68 6.37% -0.17% 无重大变动
存货 8534100751.63 26.79% 9154406064.54 30.30% -3.51% 无重大变动
投资性房地产 736945047.36 2.31% 526181854.67 1.74% 0.57% 无重大变动
长期股权投资 1210701737.36 3.80% 1325239711.64 4.39% -0.59% 无重大变动
固定资产 4599721483.80 14.44% 4663303248.79 15.43% -0.99% 无重大变动
在建工程 775532588.27 2.43% 734179640.65 2.43% 0.00% 无重大变动
短期借款 3769407444.44 11.83% 3884868945.15 12.86% -1.03% 无重大变动
长期借款 1543574891.74 4.85% 1673552589.82 5.54% -0.69% 无重大变动
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额
其他变动 期末数金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）
576661076.23 339898050.56 6369649357.69 6488070183.38 1058911550.82
2.衍生金融资产 693688332.78 646657227.14 2356500.00
应收款项融资 409663278.35 395198309.19
其他非流动金融资产 428178515.99 170396014.51 10000000.00 8816971.83 323242241.88
上述合计 1414502870.57 510294065.07 7073337690.47 7143544382.35 1779708601.89
金融负债 1940000.00 1940000.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 年末账面价值（元） 受限原因
货币资金 343 338156.14
银行承兑汇票、信用证、保函、房地产业客户按揭贷款、远期结售汇、拆迁安置补偿保证金等应收款项融资 5000000.00 应收票据质押
存货 4956360.62 税务担保、贷款质押
长期股权投资（母公司） 19473569.15 借款质押
投资性房地产 190761954.01 借款抵押
固定资产 293896635.31 借款抵押、开具票据抵押无形资产 244669603.19 贷款抵押、开具银行承兑汇票抵押合 计 1102096278.42
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
36403200.00 136081500.00 -73.25%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
计公允价值变动境内外股票
600529山东药玻
237625432.32公允价值计量
-15338215.27 446753879.00 212180382.95 -12342627.37 222287217.05交易性金融资产自有资金境内外股票
002352顺丰控股
79050038.82公允价值计量
3719000.00 11969974.51 138942689.86 76328250.93 24464715.36 90876900.00交易性金融资产自有资金境内外股票
01810小米集团
-W
25267536.94公允价值计量
34184039.74 31952817.98 35717209.72 66064474.66 48247840.21 50296406.40交易性金融资产自有资金境内外股票
002768国恩股份
55415102.14公允价值计量
-8403782.14 121024798.00 66207038.30 -7900732.34 47011320.00交易性金融资产自有资金境内外股票
600196复星医药
38632561.12公允价值计量
6602120.00 -1724392.97 55896226.33 28896336.59 3141691.10 36713200.00交易性金融资产自有资金境内外股票
000572
ST海马
62483129.80公允价值计量
119637000.00 176244871.23 1968715.00 151196192.68 65885760.30 36480000.00交易性金融资产自有资金境内外股票
06030中信证券
31793315.77公允价值计量
10830338.51 131724.20 76813469.06 58529875.00 11788100.49 32340000.00交易性金融资产自有资金境内外股票
09618京东集团
-S
W
21946823.85公允价值计量
3958855.35 37789779.97 18072860.64 6724694.43 25905679.20交易性金融资产自有资金境内外股票
01093石药集团
19514265.04公允价值计
508350.56 20141910.06 489685.67 20022615.60交易性金融自有资金
量 资产境内外股票
000089深圳机场
21309120.20公允价值计量
-1840010.20 22588401.52 1284746.00 -1840604.95 19469110.00交易性金融资产自有资金期末持有的其他证券投资
197266181.71 -- 353142643.73 156711598.82 0.00 5412012279.17 5809310025.63 206853446.78 170084740.94 -- --
合计 790303507.71 -- 528115141.98 354171792.07 0.00 6369649357.69 6488070183.38 345511969.68 751487189.19 -- --证券投资审批董事局公告披露日期
2020 年 04 月 29 日
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额
起始日期 终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备
金额（如有）期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额金融机构非关联方否远期外汇
2020年09月22日 2020年12月24日 6114 6472.1 358.1金融机构非关联方否远期外汇
2020年09月22日 2020年12月24日 3055.65 3236.05 180.4金融机构非关联方否远期外汇
2020年09月23日 2020年12月28日 6102.8 6468.4 365.6金融机构非关联方否远期外汇
2020年09月24日 2020年12月28日 3034.65 3234.2 199.55金融机构非关联方否远期外汇
2020年09月25日 2020年11月30日 3082.6 3253.1 170.5金融机构非关联方否远期外汇
2020年10月13日 2021年01月15日 3392.25 3392.25 0.49%金融机构非关联方否远期外汇
2020年10月14日 2020年10月23日 3243.15 3306.6 63.45金融机构非关联方否远期外汇
2020年10月28日 2020年12月31日 6167.6 6455.8 288.2金融机构非关联方否远期外汇
2020年10月28日 2020年11月17日 4401.88 4553.71 151.83金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月03日 2021年02月05日 3368.30 3368.3 0.49%金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月26日 2020年12月21日 6385.8 6482.9 97.1金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月30日 2020年12月15日 3186.2 3241.35 55.15金融机构非关联方否远期外汇
2020年12月14日 2020年12月21日 6427.8 6482.9 55.1金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月20日 2020年12月30日 10236.88 10320.27 83.4金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月04日 2020年12月28日 572.66 587.25 14.59金融机构非关联方否远期外汇
2020年11月23日 2020年12月28日 572.66 571.09 -1.57
合计 0 -- -- 0 69344.88 64665.72 6760.55 0.98% 2081.4
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事局公告披露日期（如有)
2021 年 3 月 27 日报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施
说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）
（一）投资风险
下属子公司开展外汇衍生品交易业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目的，拟开展的外汇衍生品交易业务主要为与其主营业务相关的套期保值类业务，但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险：
1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在
外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，与到期日重估损益的累计值等于交易损益。
存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：外汇衍生品以下属子公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证
在交割时有足额资金供结算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日资金需求。
3、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发履约风险。
4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
5、法律风险：在开展交易时，如交易合同条款不明确，或因相关法律发生变化、交易对手违反相关法律制度等都有可能让公司面临相关法律风险。
（二）风控措施
1、下属子公司开展外汇衍生品交易业务以锁定成本、规避与防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
2、开展外汇衍生品交易业务只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行进行交易，不得与前述银行之外的其他组织或个人进行交易。
3、下属子公司开展外汇衍生品交易业务的对手均为信用良好且与其已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
4、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、责任部门及人员、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理等作了明确规定，控制交易风险。
5、下属子公司将审慎审查与银行签订的合约条款，以防范法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
远期外汇报告期内产生公允价值变动损益为人民币 235.65 万元。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无变化，公司外汇衍生品交易相关会计政策及核算原则根据中华人民共和国财政部发布的 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定执行。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
下属子公司的外汇衍生品交易围绕日常经营需求开展，以降低外汇汇率及利率波动风险为目的，与实际外汇收支情况紧密联系。公司已就下属子公司拟开展外汇衍生品交易业务出具可行性分析报告，适度开展外汇衍生品交易业务能提高下属子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率及利率波动风险，增强公司财务稳健性，不影响公司正常的生产经营。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，有利于加强交易风险管理和控制，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形，该议案的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意下属子公司开展外汇衍生品交易业务。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关
系（适用关联交易情
形）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引库尔勒国泰资产投资管理有限公司新疆宝安江南城项目未开发土地使用权
2020年
09月04日
27896.28 0.00增加公司净利润
5306.28万元
8.02%双方协商
否 不适用 是 不适用 是
2020年07
月07日、
2020年9
月11日巨潮资讯网
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
交易对方 被出售股权 出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引平潭立溗股权投资合伙企业（有限合伙）、广州才汇成都市泰格尔航天航空科技
有 限 公 司
2020年
08月26日
20400 1173.38增加公司
净 利 润
13310.79
20.11%双方协商
否 不适用 是 是
2020年05
月12日、
2020年05巨潮资
浚源股权投资基金合伙企业（有限合伙）、任长坤、彭建、杨春玲、刘佳、龙晓梅、王恩泽、翟凯、张清军、
四川川投君融创
新投资有限公司、赫晓东、陈新宇
2652 万元注册资本
万元 月14日、
2020年05
月26日、
2020年05
月30日、
2020年08
月28日、
2020年09
月17日讯网陕西宝安鸿基房地产开发有限公司（现更名为：鸿基创展地产有限公司）海南儋州港宝置业有限公司
100%的股权
2020年
07月27日
27283.2 -114.52增加公司
净 利 润
13209.68万元
19.96%双方协商
否 不适用 是 是
2020年05
月29日、
2020年06
月09日、
2020年06
月30日、
2020年07
月28日、
2020年12
月26日、
2021年2
月26日巨潮资讯网海南儋州恒通置地有限公司
100%的股权本报告期尚未出售完毕
24645.6 不适用本报告期尚未出售完毕不适用双方协商
否 不适用 是 是海南儋州恒运实业有限公司
100%的股权本报告期尚未出售完毕
32104.8 不适用本报告期尚未出售完毕不适用双方协商
否 不适用 否否。经与鸿基创展沟通，鸿基创展承诺将继续履行相关交易价款支付义务直至完成全部交易价款的支付。
武汉广聚源置业有限公司湖北宝安房地产有限公司
100%的股权
2020年
09月21日
8000 -463.39增加公司
净 利 润
4072.78万元
6.15%双方协商
否 不适用 是 是
2020年07
月01日、
2020年09
月29日巨潮资讯网江西新和实业有
限公司、符国伟博智安全科技股份有限公司
676万股股份
2020年
11月27日
9092.2 70.42增加公司
净 利 润
5138.59万元
7.77%双方协商
否 不适用 是 是
2020年09
月15日、
2020年09
月18日、
2020年09
月26日、
2020年10
月22日巨潮资讯网方振辉哈尔滨万鑫石墨谷科技有限
公司 45%的股权
2020年
12月24日
3375 -572.69增加公司
净 利 润
2319.20万元
3.50%双方协商
否 不适用 是 是
2020年12
月15日、
2020年12
月29日巨潮资讯网
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润贝特瑞新材料集团股份有限公司子公司生产经营锂离子电池正负极材料
485386150.00 10655831580.50 6200538251.10 4451752877.06 558810107.35 494513815.31马应龙药业集团股份有限公司
子公司 中西药制造 431053891.00 3866460232.46 2849405054.96 2791591948.24 500470160.41 419058020.92深圳市大地和电气股份有限公司子公司电机及控制器
生产、销售
102796000.00 315019919.91 -167240504.50 106578735.70 -119070849.75 -142599962.32深圳市泰格尔航天航空科技有限公司子公司飞行器及其器材开发
15000000.00 62627033.49 33804142.25 59790056.30 187363239.63 134177041.90报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 购买 无重大影响
深瑞墨烯科技（福建）有限公司 购买 无重大影响
西安创正新材料有限公司 购买 无重大影响
湖北康途维大药房连锁有限公司 购买 无重大影响
康立得大药房连锁（湖北）有限公司 购买 无重大影响
江西禾氏美康药业有限公司 购买 无重大影响
宁波马应龙医院有限公司 处置股权 无重大影响
成都市泰格尔航天航空科技有限公司 处置股权 对 2020年度公司净利润影响达 20.11%
湖北宝安房地产有限公司 处置股权 对 2020 年度公司净利润影响达 6.15%
新疆宝安新能源矿业有限公司 处置股权 无重大影响
天门宝安房地产开发有限公司 处置股权 无重大影响
海南儋州港宝置业有限公司 处置股权 对 2020年度公司净利润影响达 19.96%
哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司 处置股权 对 2020 年度公司净利润影响达 3.50%
宜宾金石新材料有限公司 董事会改选控制权变更不再纳入合并范围 无重大影响
宁波拜特新能源技术有限公司 新设 无重大影响
江苏安之宝生物科技有限公司 新设 无重大影响
武汉马应龙中医门诊部有限公司 新设 无重大影响
广州宝顺商业服务有限公司 新设 无重大影响
鸡西市贝特瑞矿产资源有限公司 新设 无重大影响
开封瑞丰新材料有限公司 新设 无重大影响
常州市贝特瑞新材料科技有限公司 新设 无重大影响
湖北康途维健康药房连锁有限公司 分立 无重大影响
屏山金石新能源发展有限公司 清算 无重大影响
武汉市优微道电气有限公司 清算 无重大影响
横琴宝安资本管理有限公司 清算 无重大影响
额敏绿金禾家生物科技有限公司 清算 无重大影响
马应龙肛肠诊疗技术研究院 经营发生改变，纳入合并范围 无重大影响西安市新城区爱心护理院 经营发生改变，纳入合并范围 无重大影响武汉市青山区马应龙健康家养老服务中心 经营发生改变，纳入合并范围 无重大影响主要控股参股公司情况说明
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司本期净利润较上年同期增长 11253.54%，系处置了成都格泰尔股权取得较大投资收益。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）发展战略
本集团致力于“建设一个以新材料为主的高科技产业集团”。
（二）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
高新技术产业具有发展快、市场容量大、成长性好、技术性强、创新性突出等特点，是国家重点鼓励、发展、突破的产业，承担中国实现产业升级的重任。高新技术产业与国家发展息息相关，2020年中央经济工作会议提出的“强化国家战略科技力量，增强产业链供应链自主可控能力，做好碳达峰、碳中和工作”等重点任务与本集团的高新技术业务紧密相关，本集团发展高新技术产业的战略与国家战略相吻合。本集团的高新技术产业主要集中在新能源材料和新能源汽车产业链、精密制造和军工领域，具备广阔的发展前景。本集团将重点把握技术与市场两大维度，继续深耕新材料、新能源汽车、精密制造等战略性新兴产业，在提升新材料技术、实现进口替代、减少碳排放等方面不断增强经营能力，持续开发新技术，增加新动能，构建新优势。
生物医药行业是国家重要产业，与国计民生息息相关。随着我国社会经济不断发展，人们的生活水平不断提高，人口老龄化进程不断加快，加之受到新冠肺炎疫情的影响，人们的健康理念和消费习惯正发生变化，生物医药在预防、治疗、康复、保健等消费领域将迎来快速增长的态势。随着《健康中国2030规划纲要》及相关细则的发布，“健康中国”战略持续推进，
“4+7”带量采购、一致性评价、辅助用药目录、重点监控目录、药房分级分类管理、GMP飞行检查等一系列政策和措施陆
续实施落地，医药行业也面临新的机遇和挑战。本集团生物医药板块将秉持稳健而进取的原则，利用现有技术、品牌、渠道等优势开发功能性大健康产品，持续进行技术创新与商业模式升级，实现资源价值的延伸增值。
2020年中央经济工作会议提出“解决好大城市住房突出问题”的重点任务，明确“房子是用来住的，不是用来炒的，因地制宜、多策并举，促进房地产市场平稳健康发展”的基本方针，强调“不将房地产作为短期刺激经济的手段”。在房地产调控政策趋严的形势下，房地产行业面临去化加速压力，房地产市场区域结构进一步分化。本集团将进一步“去库存、促销售”，提升房地产经营效率，改善经营效益。
（三）2021年经营计划
2021年，本集团将以《宝安宪章》统领全局，坚持“证券化、轻资产、低负债、高效率”的基本策略，以人才与机制的有
机融合为基本手段，结合外部形势变化，贯彻落实“练内功、挖潜力、调存量、促做强”的工作方针，实现本集团稳定、健康、持续发展。
1、高新技术产业和生物医药产业
本集团高新技术产业和生物医药产业将围绕“控成本、调结构、防风险”的经营思路，主要做好以下几个方面的工作：
第一，在不确定的大环境下，苦练内功、勤练内功、练好内功，积极推动并深化精益管理工作，提升品质，加强成本管控，提高资源利用和转化效率，优化经营质量。
第二，深入挖掘潜力，发挥人才与机制的作用，落实“三力系统”和“四定工程”，强化青年骨干培养，推动“人单合
一”、项目合伙模式的学习与实践。
第三，以“加减法”为手段，优化资产结构、产品结构、市场结构、客户结构、组织结构，积极应对外部经济变化、社
会变化、产业变化、市场变化。
第四，进一步强化技术能力、营销能力，围绕价值创造构建管理体系，构建市场竞争优势。
2、房地产业
本集团房地产业将围绕“去库存、促销售”的经营思路，主要做好以下几个方面的工作：
第一，针对存量项目，以去库存、加快资金回笼等为主要任务。
第二，针对在建项目要严抓工程进度，缩短开发周期，提升利润，加快资金回笼，并做好质量管理和成本控制工作。
（四）可能面对的风险和应对措施
1、高新技术产业
（1）行业政策风险：本集团高新技术产业涉及新材料、新能源汽车、军工等领域，国家和地方关于新能源汽车车辆补
贴、政府相关税费或补助、军队改革等方面政策调整，都将可能对企业经营发展产生影响。
（2）技术替代风险：当前高新技术产业发展迅速，行业竞争环境日趋激烈，本集团所属高新技术企业若不能适应市场
变化和客户需求，持续保持技术领先优势及持续创新能力，将可能面临被市场淘汰的风险。
（3）产业链下游企业传导的经营风险：本集团所属高新技术企业经营与产业链下游企业经营息息相关，若产业链下游
企业景气度下降，可能对本集团高新技术企业经营产生影响。
（4）安全生产和环保风险：随着本集团高新技术产业规模逐步扩大，相关企业所面对的安全生产和环保方面的压力也在增加，在生产经营过程中可能会存在因设备故障、人为操作不当或自然灾害等不可抗力事件导致的安全生产和环保方面事故的风险。
应对措施：本集团所属高新技术企业将积极推行精益管理，严控成本，提升品质，加快周转，减少库存，加强应收账款管理，加快资金回笼，防范经营性风险；不断深挖客户需求，通过技术创新、工艺改造为客户提供更安全、更有效、更便捷的产品与服务，适应和引领消费升级趋势；高度关注市场变化、分析市场动态，寻找优质客户、潜力客户，增强客户黏性，与客户共同成长；大力推行安全生产和环保标准化体系建设，增强各级管理干部和员工风险意识管理，落实各级安全生产和环保事故责任。
2、生物医药产业
（1）行业政策风险：本集团生物医药产业涉及药品生产经营、医院诊疗服务、有机农业等领域，受国家各种相关法规
及行业政策影响较大，如两票制、药价改革、分级诊疗、社会资本办医、药品集中采购等政策的变化都将可能对企业经营产生影响，此外，药品价格公益化与生产要素市场化之间的矛盾也日渐显现。
（2）新业务拓展风险：本集团生物医药产业传统业务面临瓶颈，亟需通过拓展新业务或整合现有产业链资源来推动企
业可持续发展，而药品研发周期长、成本高等因素均可能制约企业的发展。
（3）质量安全风险：无论是中药、西药、药妆或是生物农药，产品质量受原材料采购以及产品生产、运输、贮存和使
用等多个环节影响，加之消费者对药品安全的要求不断提高，企业的生产经营迎来更高的挑战。
应对措施：本集团所属生物医药企业将高度关注相关产业政策的发展方向，增强对行业重大信息和敏感信息的分析能力，及时把握行业发展变化趋势，主动应对，规避风险，同时寻求发展机遇；创新营销方式，发展相关性业务、补充性业务和延展性业务，提升运营效益；推动产品和服务升级，培育新的利润增长点；创新商业模式，拓展定位空间、加快平台建设，整合上下游社会资源，扩大经营规模；始终将产品质量安全放在头等位置，以体系标准为指导，以责任意识为保障，不断加强品质管理，严防产品质量安全风险。
3、房地产业
（1）政策与市场风险：近年来，为了引导和促进房地产行业持续稳定增长，政府对房地产市场的宏观调控力度明显加大，房地产政策调控总基调“房住不炒”不断被重申；房地产行业融资渠道不断收紧，为房地产开发企业融资贷款设立“三条红线”，同时减少住房贷款额度，房地产调控政策持续升级，这将对房地产企业的经营产生一定的影响。
（2）行业周期性风险：本集团房地产业与宏观经济运行状况密切相关，行业发展与国民经济的景气度有较强的关联性，受固定资产投资规模、城镇化进程等宏观经济因素的综合影响较大，而现阶段国内经济形势面临较多不确定因素，若未来国内经济增速放缓或宏观经济出现周期性波动，将可能对本集团房地产业务产生一定影响。
（3）库存压力风险：本集团部分房地产项目仍存在一定的库存压力，在未来一定时间内可能影响本集团房地产业资金回流。
应对措施：本集团所属房地产企业将不断提升风险控制和经营管理水平，把握市场机会和政策节奏，积极采取各种措施应对政策影响；围绕“去库存、促销售”的经营思路，进一步严抓在建项目、新项目工程进度，缩短开发周期，尽早实现销售和资金回笼，加快周转速度；把握市场机遇，提升销售能力，加快去库存，加速资金回笼，盘活存量资产，用好增量资源。
总之，未来的世界充满了各种不确定性因素，唯有准确识变、快速应变、主动求变，在危机中育先机、在变局中开新局，才能不断发现新价值，开创新局面，成就新事业。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
报告期内，公司接到诸多公众投资者关于公司经营情况的咨询电话，公司均按《投资者关系管理制度》和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，认真做出答复。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用报告期内，公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策。2020年6月29日，公司2019年度股东大会审议通过了公司《2019年度权益分派预案》，公司以总股本2579213965股为基数，向全体股东每10股派0.20元（含税），每10股送0股，不以公积金转增股本。公司于2020年8月7日发布了《2019年年度权益分派实施公告》，公司2019年度权益分派股权登记日为：2020
年8月12日，除权除息日为：2020年8月13日。公司2019年年度权益分派方案在报告期内按时实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度，公司以总股本2149344971股为基数，每10股派0.20元（含税），每10股转增2股；
2、2019年度，公司以总股本2579213965股为基数，每10股派0.20元（含税），不以公积金转增股本；
3、2020年度，公司拟以总股本2579213965股为基数，每10股派0.30元（含税），不以公积金转增股本；该预案需提交公司股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式
（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额
（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020 年 77376418.95 661761423.40 11.69% 0.00 0.00% 77376418.95 11.69%
2019 年 51584279.30 301136296.48 17.13% 0.00 0.00% 51584279.30 17.13%
2018 年 42986899.42 213780584.63 20.11% 0.00 0.00% 42986899.42 20.11%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.3
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 2579213965
现金分红金额（元）（含税） 77376418.95
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0
现金分红总额（含其他方式）（元） 77376418.95
可分配利润（元） 462675148.36
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度实现净利润 661761423.40 元（合并报表中归属于母公司所有者的净利润）。母公司 2020 年度实现净利润 315406757.66 元，减按母公司净利润提取 10%的法定盈余公积金
31540675.77 元，加年初未分配利润 230393345.77 元，减报告期分派 2019 年度现金红利 51584279.30 元，2020 年度可
供分配利润为 462675148.36 元。母公司 2020 年 12 月 31 日盈余公积 309412003.35 元，根据《公司法》规定，母公司留存的盈余公积尚不符合转增股本条件。
本公司拟以总股本 2579213965 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.30 元（含税）、每 10 股送 0 股、不以公积金转增股本。
该预案需经公司股东大会审议。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方承诺类型
承诺内容 承诺时间 承诺期限履行情况
其他对公司中小股东所作承诺 贺德华股份减持承诺贺德华先生承诺其目前所持有的公司股票在未
来两年内不再卖出，若违反上述承诺，卖出股票所得归公司所有。
2018 年 03 月 19 日
2018 年 3 月 19 日至
2020 年 3 月 19 日履行完毕
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用执行新收入准则导致的会计政策变更财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第十四届董事局第十次会议于2020年4月28日决议通过，本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本集团的房地产业务原按照房地产销售合同已经签订、收取首期款项并已办理银行按揭手续或取得收取购房款权利、房屋主体完工并验收合格、该项销售的成本能够可靠地计量时确认收入，执行新收入准则后，变更为开发产品达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认收入。
——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本集团支付给客户（或消费者）的返利费用，原计入销售费用，在新收入准则下作为应付客户对价，冲减营业收入。
A、对2020年1月1日财务报表的影响报表项目
2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 1932693377.68 1925394089.68
存货 9147612379.25 11642264.98 9154406064.54 11642264.98
其他流动资产 730137580.92 4423658.91 733912864.40 4423658.91
递延所得税资产 535640931.03 132462613.87 535461060.89 132462613.87
预收账款 1046480142.61 436369.55 3421981.69
合同负债 1035186163.84 415590.05
应交税金 1176939785.06 3898903.77 1167207054.12 3898903.77
其他应付款 761831777.15 1179979676.64 718867380.53 1179979676.64
其他流动负债 104754839.96 188894844.15 20779.50
未分配利润 2240116291.66 230393345.77 2230035686.52 230393345.77
少数股东权益 5172596952.63 5162196488.85
B、对2020年12月31日/2020年度的影响
采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
a、对2020年12月31日资产负债表的影响报表项目
2020年12月31日新收入准则下金额
2020年12月31日旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 1976091929.40 2095858676.29
存货 8534100751.63 7937880463.50
其他流动资产 673510554.51 571575724.50
递延所得税资产 427989302.77 413460515.83
预收款项 501203230.34 436369.55
合同负债 1216956254.14 415590.05
应交税金 546513402.41 592782164.22
其他应付款 859309638.81 940557681.41
其他流动负债 140362569.80 20779.50 38287215.12
未分配利润 2808672154.85 2902873029.33
少数股东权益 6323566336.65 6326759878.05
b、对2020年度利润表的影响报表项目
2020年度新收入准则下金额 2020年度旧收入准则下金额
合并报表 合并报表
营业总收入 10663512791.62 11 526695561.13
营业成本 6980360221.71 7577549463.11
营业税金及附加 188772579.07 215902159.42
销售费用 1179197636.75 1293048393.89
信用减值损失 -143530550.12 -147193232.64
资产减值损失 -256108768.93 -254799987.09
所得税费用 355213725.09 384657776.36
归属于母公司股东的净利润 661761423.40 754847733.18
少数股东损益 406027189.88 406156118.77
注：对2020年度公司利润表无影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期因股权收购及增资纳入合并范围的子公司共6家，因新设立、分立纳入合并范围的子公司共8家，其他变动纳入合并范围的子公司3家；
本报告期因处置股权不纳入合并范围的子公司共 7 家，因清算、董事会改选控制权变更不再纳入合并范围的子公司共 5 家。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 200
境内会计师事务所审计服务的连续年限 九年
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘钧、赵文凌境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 二年当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度内部控制审计机构，聘期一年。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况涉案金额
(万元)是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
因本公司分别为深圳石化工 14908.61 否 法院判决上述公司分别 判决已生效。 因被告无力还债，本公司向法院 不业集团股份有限公司、深圳石化集团有限公司、深圳石化塑胶集团股份有限公司的借款提供担保并代其偿还本金及利息等合计人民币
14908.61 万元事项，本公司向法院提起诉讼。
偿还本公司代偿的借款本金及利息。
申请此三家被告公司破产。被告
之一深圳石化工业集团股份有限公司破产一案经深圳中院裁定不予受理。被告所欠债款仍在追讨中。
适用因华浩源合作房地产项目权
益产生纠纷，本公司向深圳市中级人民法院起诉深圳市
华浩源投资有限公司，请求判决确认深圳市华浩源投资
有限公司在"布吉华浩源项
目"中已无权益，并退还多分
配的 5243.46 万元；深圳市华浩源投资有限公司提起反诉，要求本公司返还其剩余
权益 3579.44 万元及支付银
行逾期贷款利息、违约金、赔偿金等。
1875.36 否
2010 年 2 月，深圳市中级人民法院判定深圳市华浩源投资有限公司向
本 公 司 支 付 人 民 币
2155.36 万元，深圳市华浩源投资有限公司拥有
未售商铺 1271.7 平方米的产权，其他房产产权归本公司，驳回两家公司其他诉讼请求。深圳市华浩源投资有限公司向广东省高级人民法院提起上诉。
省高院（2010）粤高法民一终
字第 89 号终审判定华浩源公司需向本公司
支付1875.36万元，华浩源 B 区会所产权属华浩源公司，其余基本维持原判。
2011 年 11 月，自然人吴堂香申请华浩源投资有限公司破产清算，深圳市中级人民法院受理案
号为（2011）深中法民七清算字
第 20 号。本公司已将（2010）
粤高法民一终字第 89 号判决书
中判定的 1875.36万元债权申报到华浩源投资有限公司破产清算债权中。2014 年 9 月 15 日，收到破产分配第一次分配款
937.11 万元。2016 年 8 月 24 日，收到破产分配第二次分配款
214.5533 万元。目前破产清算程序仍在进行中。
不适用因胡志强未依约履行回购本公司子公司中国宝安集团控股有限公司持有的深圳市云海通讯股份有限公司股权的义务，胡志群未依约就胡志强支付股权回购款、利息及违约金等承担连带责任，中国宝安集团控股有限公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，诉请判令胡志强依约回购股票并支付回购款、利息及违约金合计 1920.47 万元，胡志群等对上述款项承担连带责任。
1920.47 否
2016 年 1 月 14 日立案。
2017 年 9 月 25 日，深圳市罗湖区人民法院作出
一审判决：一、胡志强向中国宝安集团控股有限
公司支付股权回购款 999
万元及违约金 2349735
元（截止 2014 年 8 月 31日，其后的违约金以 999万元为基数，按年利率
24%计算至款项清偿之日止。）；二、深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司对胡志强的上述债务承担连带责任。深圳市星力达通讯有限公
司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司不服上述判决，并于 2017 年
10 月 23 日向深圳市罗湖区人民法院递交了上诉状。
2019 年 6 月 27日，深圳市中级人民法院作出终审判决，判
令：一、胡志强向中国宝安集团控股有限公司支付股权回
购款999万元及
违 约 金2349735 元（截
止 2014 年 8 月
31 日，其后的违
约金以999万元为基数，按年利
率 24%计算至款项清偿之日止。）；二、深圳市星力达通讯有限公司对胡志强应支付的
股权回购款 999万元及以999万元为基数按年
利率 24%计算
至 2017 年 8 月
30 日的债务承担连带责任。
已申请强制执行，正在执行中。
不适用因本公司及深圳市亿汇科技有限公司等四家公司租赁给深圳宝安新锋综合贸易部的位于宝安县观澜镇松元下村
向西小组的 40 亩土地被深圳市规划国土委龙华管理局
批准建设为振能小学，新锋
2434.51 否
2020 年 1 月 8 日立案。
2020 年 7 月 7 日，深圳市龙华区人民法院开庭审理了本案。2020 年 8
月 17 日，深圳市龙华区
人民法院作出一审裁定，裁定驳回原告新锋综合
正在审理中，尚未结案。
正在审理中，尚未结案。
不适用
综合贸易部称其与深圳宝安新锋综合贸易部系同一主体且无法继续使用涉案土地为由，向深圳市龙华区人民法院提起诉讼，要求确认与本公司等四公司签署的《租赁土地协议书》无效，并要求返还租金 799.92 万元、租金的占用利息 1635.31 万元，并诉请本公司等四公司对上述款项的支付承担连带清偿责任。
贸易部的起诉。新锋综合贸易部不服上述一审裁定，并于 2020 年 8 月 26日提起上诉，二审暂未开庭审理。
因潘多军未依约支付收购本公司所持有的新疆鹏远新材
料股份有限公司 1300 万股
份的股份转让款，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、潘多军向本公司支付股权转
让款人民币 17457200 元及
暂计至 2017 年 7 月 31 日的利息 6459164 元（其后的利息，按年利率 12%计算至款项全部清偿之日止）；二、确认潘多军交纳的履约保证金
500 万元归本公司所有；三、潘多军承担本案的诉讼费用
（含受理费、财产保全费用、公告费、评估费、拍卖费等费用）；四、鹏远新材及乌鲁木齐鹏基顺达物流有限公司
对上述第一、三项诉讼请求承担连带责任。
2891.64 否
2017 年 8 月 14 日立案。
2018 年 4 月 19 日，深圳市罗湖区人民法院作出
一审判决，判令：一、被告潘多军应于本判决生效之日起十日内向中国宝安集团股份有限公司支付股权转让款人民币17457200 元及利息（以股 权 转 让 款 本 金
17457200 元为基数，从
2014 年 6 月 30 日起按年
利率 12%标准计算至还清前述股权转让款之日
止）；二、确认被告潘多军提供的履约保证金人
民币 500 万元整归中国宝安集团股份有限公司
所有；三、被告新疆鹏远新材料股份有限公司对被告潘多军前述判决第
一项义务承担连带清偿责任。
一审判决已生效。
已申请强制执行。因新疆鹏远新材料股份有限公司及其子公司
等八家关联公司已于 2018 年 8
月 5日被乌鲁木齐市新市区人民
法院裁定合并破产，罗湖区人民法院于 2019 年 9 月 20 日裁定终
结本次执行程序，未执行到财产。本案债权已申报至新疆鹏远新材料股份有限公司破产管理人，破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因新疆鹏远新材料股份有限公司未依约偿清所欠本公司借款，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，诉请
判令：一、鹏远新材支付借
款本金 13937200 元及暂计
至 2017 年 7 月 31 日的利息15707224.40 元（其后的利息，按日 1‰计算至款项全部清偿之日止）；二、鹏远新材支付违约金 1000 万元；
三、鹏远新材承担本案的诉讼费用（含受理费、财产保全费用、公告费、评估费、拍卖费等费用）；四、潘多军及乌鲁木齐鹏基顺达物流有
限公司对上述第一、二、三项诉讼请求承担连带责任。
3964.44 否
2017 年 8 月 14 日立案。
2018 年 4 月 19 日，深圳市罗湖区人民法院送达
一审判决，判令：一、被告新疆鹏远新材料股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向中国宝安集团股份有限公司支付借款本金人民币13937200 元及利息（以借款本金 13937200 元为基数，从 2014 年 6 月
30 日起按年利率 24%标准计算至还清前述借款之日止）；二、驳回原告中国宝安集团股份有限公司的其他诉讼请求。
一审判决已生效。
已申请强制执行。因新疆鹏远新材料股份有限公司及其子公司
等八家关联公司已于 2018 年 8
月 5日被乌鲁木齐市新市区人民
法院裁定合并破产，罗湖区人民法院于 2019 年 9 月 20 日裁定终
结本次执行程序，未执行到财产。本案债权已申报至新疆鹏远新材料股份有限公司破产管理人，破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司（以下简称"赣州鑫磊"）及其实际控制人钟小伟
3210.00 否
2018 年 8 月 29 日立案。
在诉讼过程中，西部证券股份有限公司提出管辖
一审判决已生效。
已申请强制执行，因无可供执行财产，目前执行法院已终结本次执行。后续如发现可供执行财不适用
隐瞒重大信息，误导本公司的投资行为，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、判令撤销签署的《增资扩股协议》及其补充协议；二、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司返还本公司投资款
2850 万元人民币；三、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司向本公司赔偿损失280 万元（按同期人民银行贷款利率计算至付清日，暂计算至 2018 年 8 月 30 日）；
四、判令钟小伟对本公司的上述投资款和损失承担连带
清偿责任；五、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司
及钟小伟承担律师费 80 万元（上述合计 3210 万元）；
六、判令西部证券股份有限
公司、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）、广东盛唐律师事务所对上述债
务承担补充清偿责任；七、判令本案诉讼费由上述被告承担。
权异议并进行了上诉，深圳市中级人民法院于
2019 年 3 月 29 日裁定驳回上诉。2019 年 8 月 21日，深圳市罗湖区人民法院开庭审理了本案。2020
年 6 月 3 日，深圳市罗湖区人民法院作出一审判决，判令：1、被告赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司及钟小伟应于判决生效之日起十日内赔
偿本公司损失人民币 200
万元；2、驳回本公司其他诉讼请求。
产，再申请恢复执行。
因深圳市沃特玛电池有限公
司、陕西沃特玛新能源有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市中级人
民法院提起诉讼，诉请该院
判令：一、深圳市沃特玛电
池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司支付货款
22216.30 万 元、 违约 金
944.19 万元；二、保证人李金林对前述第一项诉讼请求
承担连带责任；三、本案诉讼费用由上述被告承担。
23160.49 否
2018 年 3 月 30 日立案。
2020 年 7 月 9 日，深圳市中级人民法院作出一审判决，判令：1、被告深圳市沃特玛电池有限
公司、陕西沃特玛新能源有限公司应于判决书生
效之日起 10 日内共同向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司偿还货款
11707082.64 元；2、被告李金林应对上述第一判项所列明的被告深圳
市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司所负付款义务承担连带清偿责任；被告李金
林在承担该责任后，有权向被告深圳市沃特玛电
池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司追偿；3、驳回原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的其他诉讼请求。
一审判决已生效。
已申请强制执行，正在执行中。
2019 年 11 月 7 日，深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃
特玛电池有限公司的破产申请，深圳市贝特瑞纳米科技有限公
司已于 2020 年 3 月 9 日将本案债权申报至深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人。深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人
于 2020 年 4 月 14 日召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因荆州市沃特玛电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向荆州市中级人民
法院提起诉讼，诉请该院判
2193.32 否
2018 年 4 月 11 日立案。
2019 年 5 月 22 日，荆州市中级人民法院作出一审判决，判令：荆州市沃特玛电池有限公司在判
决生效后 15 日内向原告因荆州市沃特玛电池有限公司未按期缴纳诉讼费，湖北省高级人民法院裁定按撤回上
已申请强制执行，正在执行中。
2019 年 11 月 7 日，深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃
特玛电池有限公司的破产申请，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司已将本案债权申报至深圳市不适用
令：一、荆州市沃特玛电池有限公司支付货款及违约金
合计 2193.32 万元；二、保证人李金林对前述第一项诉
讼请求承担连带责任；三、本案诉讼费由上述被告承担。
支付货款 2030.4 万元及利息，深圳市沃特玛电池有限公司承担连带责任。
深圳市沃特玛电池有限公司不服上述一审判决并提出上诉。
诉处理。一审判决已生效。
沃特玛电池有限公司破产管理人。深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人于 2020 年 4 月 14 日
召开第一次债权人会议。破产程
序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
因深圳市沃特玛电池有限公司拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司科
研项目专项资金，贝特瑞新材料股份有限公司向深圳市
坪山区人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、深圳市沃特玛电池有限公司支付专
项资金 1080.00 万元；二、本案诉讼费由上述被告承担。
1080.00 否
2018 年 7 月 19 日立案。
2019 年 1 月 11 日，深圳市坪山区人民法院作出
一审判决，判令：被告深圳市沃特玛电池有限公司于本判决生效之日起
五日内向原告贝特瑞新材料集团股份有限公司支付国家支付给原告的
科研资助经费 1080.00万元。被告深圳市沃特玛电池有限公司不服上述判决向深圳市中级人民法院提起上诉。
因深圳市沃特玛电池有限公司未缴纳上诉费，深圳市中级人民法院裁定按撤回上诉处
理，一审判决已生效。
2019 年 11 月 7 日，深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃
特玛电池有限公司的破产申请，贝特瑞新材料集团股份有限公
司已于 2020 年 3 月 11 日将本案债权申报至深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人。深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人
于 2020 年 4 月 14 日召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因河南国能电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市中级人民
法院提起诉讼，诉请该院判
令：一、河南国能电池有限
公司、北京国能电池科技股份有限公司共同偿还河南国能电池有限公司拖欠深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的
货款、利息合计 20179.50
万元；二、判令担保人郭伟
承担连带担保责任。三、本案诉讼费用由上述被告承担。
20179.50 否
2018 年 8 月 30 日立案。
2019 年 9 月 23 日，深圳市中级人民法院作出一审判决，判令：一、被告河南国能电池有限公司应于本判决生效之日起
十日向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司支
付货款 198352020 元；
二、被告河南国能电池有限公司应于本判决生效
之日起十日向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司支付逾期付款违约
金；三、被告北京国能电
池科技股份有限公司、郭伟对上述第一、二判项所列明的被告河南国能电池有限公司所负款义务
承担连带清偿责任；四、驳回原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的其他诉讼请求。北京国能电池科技股份有限公司不
服上述一审判决并提出上诉。
因北京国能电池科技股份有限公司提交了撤回上诉的申请，广东省高级人民法院裁定准许北京国能电池科技股份有限公司撤回
上诉。一审判决已生效。
已申请强制执行，正在执行中。
2020 年 4 月 9 日，湖北宝特新能
源 科 技 有 限 公 司 以 其 价 值
15703 万元的设备为河南国能
电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司和郭伟履行生效判决书项下的义务提供抵押担保，被担保主债权金额为
15000 万元，并办理了抵押登
记。2020 年 7 月 13 日，深圳市
中级人民法院裁定拍卖、变卖湖北宝特新能源科技有限公司的担保财产以及北京国能电池科技股份有限公司持有的河南平
煤国能锂电有限公司 30%股权，
并于 2020 年 9 月 8 日分别以
15000万元和 4549.83万元的起拍价在京东网司法拍卖平台上
进行公开拍卖，均已流拍。2020
年 9 月 10 日，深圳市中级人民法院裁定将湖北宝特新能源科技有限公司提供的担保财产作
价 15000 万元抵偿给深圳市贝
特瑞纳米科技有限公司所有，已完成交付手续。2020 年 9 月 10日，深圳市中级人民法院裁定将北京国能电池科技股份有限公司持有的河南平煤国能锂电有
限公司 30%股权作价 4549.83 万元抵偿给深圳市贝特瑞纳米科技有限公司所有。剩余债权尚在执行阶段。
不适用
因河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司分别拖欠本公司子公司
4213.01 否
2019 年 2 月 25 日立案。
2019 年 11 月 21 日，北京市房山区人民法院作
一审判决已生效。
已结案。2020 年 4 月 9 日，湖北宝特新能源科技有限公司以其
价值 6280.71万元的设备为河南不适用
贝特瑞新材料集团股份有限
公司的货款，贝特瑞新材料集团股份有限公司向北京市
房山区人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司共同
偿 还 货 款 、 利 息 合 计
4213.01 万元；二、判令担保人郭伟承担连带担保责
任。三、本案诉讼费用由河
南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司、郭伟承担。后本公司将诉讼请求中应付货款的金额
变更为 33271451.62 元。
出一审判决，判令：一、被告北京国能电池科技
股份有限公司、河南国能电池有限公司于本判决
生效后十日内共同给付原告贝特瑞新材料集团
股 份 有 限 公 司 欠 款
33271451.62 元；二、被告北京国能电池科技股
份有限公司、河南国能电池有限公司按照中国人民银行同期贷款基准利率给付原告贝特瑞新材料集团股份有限公司逾
期付款利息；三、被告郭伟对本判决第一项、第二项向原告贝特瑞新材料集团股份有限公司承担
连带给付责任；四、驳回原告贝特瑞新材料集团股份有限公司的其他诉讼请求。
国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司和郭伟履行生效判决书项下的义务提供抵押担保，并办理了抵押登记。
2020 年 9 月 24 日，贝特瑞新材料集团股份有限公司将生效判决书项下对被执行人北京国能
电池科技股份有限公司、河南国能电池有限公司和郭伟的债权及从权利一并转让给深圳市贝
特瑞纳米科技有限公司，并已书面告知上述三名被执行人前述债权转让事宜。深圳市贝特瑞纳米科技有限公司已与湖北宝特新能源科技有限公司关于上述债权签订以物抵债协议及交付确认书，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司受让的此笔债权已通过以设备抵债方式获得清偿。
因肇庆遨优动力电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向肇庆市四会市
人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、肇庆遨优动力电池有限公司支付货款
3111.60 万元及相应利息。
二、本案诉讼费用由肇庆遨优动力电池有限公司承担。
3111.60 否
2019 年 3 月 25 日立案。
2019 年 5 月 29 日，肇庆
市四会市人民法院作出
一审判决，判令：肇庆遨优动力电池有限公司应
于本判决生效之日起 20日内支付货款 27616000元（判决时的货款余额）及逾期付款违约金。
一审判决已生效。
已申请强制执行。2020 年 7 月 7日，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司收到四会市人民法院转发的杭州市公安局西湖区分局关于中止执行肇庆遨优动力电池
有限公司执行案件的通知，此案目前已中止执行。
不适用河南国能电池有限公司以产品质量问题为由在郑州市中
级人民法院提起诉讼案件，诉请该院判令本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司赔偿河南国能电池有限
公司经济损失合计 5125.60万元；诉讼费用由深圳市贝特瑞纳米科技有限公司承担。后原告将诉讼标的变更
为 8689 万元并申请追加本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司为共同被告。
8689.00 否
2019 年 7 月 22 日收到郑州市中级人民法院寄来应诉通知书。2020 年 4
月 15 日，原告向深圳市中级人民法院提交撤诉申请材料。2020 年 4 月
30 日，深圳市中级人民法院作出裁定准许撤回起诉。
已结案。 已结案。
不适用因江西远东电池有限公司拖欠本公司子公司贝特瑞新材
料集团股份有限公司货款，贝特瑞新材料集团股份有限公司向宜春市中级人民法院提起诉讼，诉请该院判令：
一、被告支付货款 2112.38
万元及相应违约金；二、本案诉讼费、保全费等由被告
2112.38 否
2020 年 3 月 24 日立案。
2020 年 5 月 12 日，宜春市中级人民法院开庭审理了本案。2020 年 5 月
29 日，双方在法院调解结案。
已调解结案已调解结案。截止 2020 年 12 月
2 日，本案全部款项已追回。
不适用
承担。
因芜湖天弋能源科技有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向芜湖市中级人民
法院提起诉讼，诉请该院判
令：一、被告支付货款
2736.33 万元及相应利息；
二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。
2736.33 否
2020 年 3 月 13 日立案。
2020 年 6 月 28 日，芜湖市中级人民法院作出一审判决，判令：一、芜湖天弋能源科技有限公司于本判决生效之日起十
五内给付深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款
27363319.61 元及利息
（以 27363319.61 元为基数自 2019年 11 月 1 日起至实际付清之日止按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；二、被告芜湖天弋能源科技有限公司于本判决生效之日
起十五内给付原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司诉讼保全保险费用
28976.14 元；三、案件
受理费 186681 元，保全
费 5000 元，合计 191681元，由被告芜湖天弋能源科 技 有 限 公 司 负 担
183800 元，原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公
司负担 7881 元。
一审判决已生效。
已申请强制执行。2020 年 8 月
13 日，芜湖市中级人民法院裁定受理芜湖天弋能源科技有限公
司的破产申请，并裁定该破产案件由芜湖市弋江区人民法院审
理。2020 年 12 月 17 日，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向芜湖天弋能源科技有限公司破产管理人提交债权申报资料。2021
年 1 月 18 日，芜湖天弋能源科技有限公司破产管理人召开第
一次债权人会议。2021 年 1 月
22 日，芜湖市弋江区人民法院作出关于认可芜湖天弋能源科技有限公司债权人委员会成员以及准许芜湖天弋能源科技有限公司自营的决定。破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因宁波奉化德朗能动力电池
有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖欠本公司子公司深圳市贝特
瑞纳米科技有限公司货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市宝安区人民法
院提起诉讼，诉请该院判令：
一、被告支付 3802.18 万元
及违约金；二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。
3802.18 否
2020 年 4 月 20 日立案。
2020 年 9 月 15 日，宝安区人民法院开庭审理本案，暂未收到法院判决。
一审未判决，已进入破产清算程序。
2020 年 12 月，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司处置抵押电芯
回款 750000 元。2021 年 1 月 19日，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司收到了宁波市奉化区人民法院受理宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产清算的公告
和债权申报通知。2021 年 2 月
26 日，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产管理人提交了债权申报材料。债权数额尚在确认中。
不适用因宁波奉化德朗能动力电池
有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖欠本公司子公司贝特瑞新材
料集团股份有限公司货款，贝特瑞新材料集团股份有限公司向深圳市宝安区人民法
院提起诉讼，诉请该院判令：
一、被告支付 2320.51 万元
及违约金；二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。
2320.51 否
2020 年 4 月 28 日立案，暂未开庭审理。
一审未判决，已进入破产清算程序。
2021 年 1 月 19 日，贝特瑞新材料集团股份有限公司收到了宁波市奉化区人民法院受理宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产清算的公告和债权申报通
知。2021 年 2 月 26 日，贝特瑞新材料集团股份有限公司向宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产管理人提交了债权申报材料。债权数额尚在确认中。
不适用因宁波奉化德朗能动力电池
有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖
3134.72 否
2020 年 4 月 29 日立案。
2021 年 1 月 19 日，一审开庭，尚未判决。
一审未判决，已进入破产清算程序。
2021 年 1 月 19 日，贝特瑞新材料集团股份有限公司收到了宁波市奉化区人民法院受理宁波不适用
欠本公司子公司贝特瑞新材
料集团股份有限公司货款，贝特瑞新材料集团股份有限公司向深圳市宝安区人民法
院提起诉讼，诉请该院判令：
一、被告支付 3134.719 万元
及违约金；二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。
奉化德朗能动力电池有限公司破产清算的公告和债权申报通
知。2021 年 2 月 26 日，贝特瑞新材料集团股份有限公司向宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产管理人提交了债权申报材料。债权数额尚在确认中。
因荣成华泰汽车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地
和电气股份有限公司货款，深圳市大地和电气股份有限公司向荣成市人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、被告支付货款 1594.54 万元
及利息损失；二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。
1594.54 否
2019 年 4 月 15 日立案。
2019 年 11 月 22 日，荣成市人民法院作出一审判决，判令：被告荣成华泰汽车有限公司于本判决生效之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有限公司支付货款
15806971 元及利息。
一审判决已生效。
已申请强制执行，正在执行中。
现已对荣成华泰汽车有限公司持有的威海市商业银行股份有
限公司股权进行拍卖，评估价约
7300 万。
不适用因重庆力帆乘用车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司货款，深圳市大地和电气股份有限公司向重庆市第一中级
人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、被告支付
1845.78 万元及利息损失；
二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。
1845.78 否
2019 年 7 月 24 日立案。
2020 年 1 月 8 日，重庆
市第一中级人民法院作
出一审判决，判令：一、被告重庆力帆乘用车有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有限公司支付货款
18457746.14 元及逾期
付款违约金；二、驳回原告深圳市大地和电气股份有限公司的其他诉讼请求。被告重庆力帆乘用车有限公司不服上述一审判决，向重庆市高级人民法院提起上诉。
因重庆力帆乘用车有限公司
未缴纳上诉费，重庆市高级人
民法院于 2020
年 6月 5日裁定按撤回上诉处
理，一审判决已生效。
重庆力帆乘用车有限公司目前
已进入破产重整程序，深圳市大地和电气股份有限公司已完成
债权申报工作，债权申报金额为
19543959.60 元。2020 年 10 月
13 日，已召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用因领途汽车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电
气股份有限公司货款，本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司向邢台市中级
人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、被告支付
3177.75 万元及利息损失；
二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。
3177.75 否
2019 年 9 月 26 日立案。
2019 年 11 月 20 日，邢台市中级人民法院开庭
审理了本案，并于 2020
年 4 月 10 日作出一审判决，判令：被告领途汽车有限公司应于判决生效
之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有
限 公 司 支 付 货 款
21454721.2 元及利息。
一审判决已生效。
已申请强制执行。因领途汽车有限公司于 2020 年 6 月 4 日被邢台市清河县人民法院裁定受理破产申请， 2020 年 6 月 12 日，深圳市大地和电气股份有限公司收到清河县人民法院寄送的
债权申报通知书。2020 年 7 月 2日，深圳市大地和电气股份有限公司已向破产管理人邮寄债权申报材料。2020 年 7 月 6 日接到邢台市中级人民法院法院执行终结裁定书。2020 年 9 月 24 日，领途汽车有限公司破产管理人已召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
不适用
因三门峡速达交通节能科技股份有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份
有限公司货款，本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司向河南省三门峡市湖
1334.79 否
2020 年 6 月 24 日立案。
2020 年 10 月 31 日，河
南省三门峡市湖滨区人
民法院作出一审判决，判
令：一、被告三门峡速达交通节能科技股份有限
三门峡速达交通节能科技股份有限公司不
服上述一审判决，向河南省三门峡市中级人调解书正在履行中。
不适用
滨区人民法院提起诉讼，诉请该院判令：一、被告依法向原告支付货款 914.6 万元
及违约金 420.19 万元；二、本案诉讼费、保全费、保全保险费由被告承担。
公司支付原告深圳市大地和电气股份有限公司
货款 9164000 元及违约
金（自 2020 年 4 月 25 日起至 2020 年 6 月 19 日，
以 12664000 元为基数；
自 2020 年 6 月 20 日至
2020 年 7 月 31 日，以
10664000 元为基数；自
2020 年 8 月 1 日至 2020
年 8 月 7 日，以 9664000
元为基数；自 2020 年 8
月 8 日至本判决确定的
给付之日止，以 9164000元为基数；分别按照同期全国银行同业拆借中心公布的贷款市场报价利率为标准计算）。限于本判决发生法律效力之日
起十日内履行完毕；二、驳回原告深圳市大地和电气股份有限公司的其他诉讼请求。
民法院提起上诉，经河南省三门峡市中级人民法院调解并制作调解书结
案。1、三门峡
速 达 公 司 于
2021 年 1 月 25日前支付大地
和货款 160 万
元；2、三门峡
速 达 公 司 于
2021 年 2 月 28日前支付大地
和货款 100 万
元；3、三门峡
速 达 公 司 于
2021 年 3 月 31日前支付大地
和货款 200 万
元；4、三门峡
速 达 公 司 于
2021 年 4 月 30日前支付大地
和货款 200 万
元；5、三门峡
速 达 公 司 于
2021 年 5 月 31日前支付大地
和货款 256.4 万元；违约金（以
916.4 万元为基数，按照同期全国银行同业拆借中心公布的贷款市场报价
利率为标准，自
2020 年 4 月 25日计算至 2021
年 1 月 25 日）
及一审案件受
理费 40365 元、保 全 费 5000
元。6、付款方式为：现汇。7、
若三门峡速达公司未按前述约定履行任何
一期支付义务，则大地和有权
申请强制执行，执行标的为差欠款项及逾期付款违约金（逾期付款违约金以差欠的款项为基数，按同期全国银行同业
拆借中心公布的贷款市场报
价利率二倍为标准至差欠款
项 清 偿 之 日
止）。8、二审案
件受理费 3590元，减半收取
1795 元，由三门峡速达公司承担。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用托管情况说明公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
√ 适用 □ 不适用承包情况说明公司下属子公司中宝控股承包拥有广东吉兆湾万城旅游发展有限公司的经营权。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
公司租入的资产主要包括办公场所、土地、员工宿舍等，租出的资产主要包括办公场所、设备等。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保贝特瑞新材料集团股份有限公司
2018 年 03 月 27 日 35000
2019 年 01 月 09 日 10000 连带责任保证 二年 否 否
2019 年 04 月 17 日 5000 连带责任保证 二年 否 否
2019 年 06 月 21 日 5000 连带责任保证 二年 否 否贝特瑞新材料集团股份有限公司
2018 年 05 月 15 日 20000 2018 年 10 月 26 日 5000 连带责任保证 三年 否 否贝特瑞新材料集团股份有限公司
2018 年 08 月 30 日 40000
2019 年 11 月 25 日 203.58 连带责任保证 七年 否 否
2019 年 12 月 25 日 4910.31 连带责任保证 七年 否 否
2020 年 03 月 09 日 137.29 连带责任保证 七年 否 否
2020 年 09 月 17 日 5441.65 连带责任保证 七年 否 否贝特瑞新材料集团股份有限公司
2020 年 03 月 10 日 20000
2020 年 04 月 03 日 10766.09 连带责任保证 三年 否 否
2020 年 04 月 14 日 7568.88 连带责任保证 三年 否 否贝特瑞新材料集团股份有限公司
2020 年 10 月 29 日 39000 0 连带责任保证 六年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计
（B1）
59000报告期内对子公司担保
实际发生额合计（B2）
23913.91报告期末已审批的对子公司担保额度
合计（B3）
154000报告期末对子公司实际
担保余额合计（B4）
54027.8子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计
（A1+B1+C1）
59000报告期内担保实际发生
额合计（A2+B2+C2）
23913.91报告期末已审批的担保额度合计
（A3+B3+C3）
154000报告期末实际担保余额
合计（A4+B4+C4）
54027.8
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.81%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
保余额（E）
0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 179364.00 0 0
券商理财产品 自有资金 4982.54 0 0
合计 184346.54 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用合同订立公司方名称
合同订立对方名称 合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值（万元）合同涉及资产的评估价值（万元）评估机构名称
（如评估基准日
（如定价原则交易价格
（万元）是否关联关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
（如有） （如有） 有） 有） 交易深圳市泰格尔航天航空科技有限公司平潭立溗股权投资合伙企业（有限合伙）、广州才汇浚源股权投资基金合伙企业（有限合伙）、任长坤、彭建、杨春玲、刘佳成都市泰格尔航天航空科技有限公
司 1196 万元注册资本
2020
年 05
月 12日
667.01 不适用不适用不适用双方协商
9200 否不适用已完成成都泰格尔
1196万元注册资本的工商变更手续。
2020 年
05 月 14
日、2020
年 05 月
26日巨潮资讯网
龙晓梅、王恩泽、翟凯、张清军、成都市泰格尔航天航空科技有限公
司 338 万元注册资本
2020
年 05
月 12日
188.50 不适用不适用不适用双方协商
2600 否不适用已完成成都泰格尔
338 万元注册资本的工商变更手续。
2020 年
05 月 14
日、2020
年 05 月
26 日、
2020 年
08 月 28日巨潮资讯网
四川川投君融创新投资有限公司成都市泰格尔航天航空科技有限公
司 1040 万元注册资本
2020
年 05
月 29日
580.01 不适用不适用不适用双方协商
8000 否不适用已完成成都泰格尔
1040万元注册资本的工商变更手续。
2020 年
05 月 30
日、2020
年 08 月
28日巨潮资讯网
赫晓东、陈新宇成都市泰格尔航天航空科技有限公
司 78 万元注册资本
2020
年 09
月 14日
43.50 不适用不适用不适用双方协商
600 否不适用已完成成都泰格尔
78 万元注册资本的工商变更手续。
2020 年
09 月 17日巨潮资讯网中国宝安集团股份有限公司陕西宝安鸿基房地产开发有限公司
（现更名为：鸿基创展地产有限公
司 ）海南儋州港宝置业有限
公司、海南儋州恒通置
地 有 限 公
司、海南儋州恒运实业
有 限 公 司
100% 的 股权
2020
年 05
月 28日
34795.05 68708.21湖北众联资产评估有限公司
2019年
06月
30日双方协商
84033.6 否不适用已完成港
宝置业、恒通置地
100%股权的工商变更手续。
2020 年
05 月 29
日、2020
年 07 月
28 日、
2021 年
02 月 26日巨潮资讯网中国宝安集团股份
有 限 公
司、唐人投资有限
公司、深圳市恒基物业管理有限公司武汉广聚源置业有限公司湖北宝安房地产有限公
司 100% 的股权
2020
年 06
月 30日
1863.70 7851.53湖北众联资产评估有限公司
2020年
05月
31日双方协商
8000 否不适用已完成湖
北 宝 安
100%股权的工商变更手续。
2020 年
07 月 01
日、2020
年 09 月
29日巨潮资讯网中国宝安集团控股有限公司方振辉哈尔滨万鑫石墨谷科技
有 限 公 司
45%的股权
2020
年 12
月 15日
986.01 3251.58湖北众联资产评估有限公司
2020年
10月
31日双方协商
3375 否不适用已完成万
鑫 公 司
45% 股 权的工商变更手续。
2020 年
12 月 15
日、2020
年 12 月
29日巨潮资讯网
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
详情请参阅本公司在巨潮资讯网上披露的《2020年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司始终秉承将企业效益与社会公益相结合的社会责任观，积极响应党和国家的号召，始终坚持履行企业社会责任，帮扶救助弱势群体，助力精准扶贫。
（2）年度精准扶贫概要
2020年度，集团旗下的贝特瑞新材料集团股份有限公司积极响应国家精准扶贫的号召，向广西田林县教育扶贫项目捐款
5万元，支持广西田林县教育事业。另外，以消费的形式参与精准扶贫，向广西田林县采购共计8万元扶贫水果作为员工中秋福利关怀。
2020年度，集团旗下的贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司响应党和政府的号召持续开展精准扶贫工作，对甘肃省天
水市武山县、兰州市永登县开展对口帮扶，农林产业扶贫4万元，帮助当地农民解决农产品的销售问题，并为农民脱贫增收。
另外，贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司与天津市宝坻区九园管委会签订扶贫物资合同，帮扶甘肃省天水市武山县，购进扶贫物资5.1万元。
2020年度，集团旗下的惠州市贝特瑞新材料科技有限公司响应惠阳区“助力脱贫攻坚 圆梦微心愿”关爱残疾人公益活动的倡议，帮助惠阳区镇隆镇建档立卡贫困残疾人3人，赞助电饭煲、风扇等物资为其实现微心愿，合计赞助1500元。
2020年度，集团旗下的马应龙药业集团股份有限公司持续参与精准扶贫工作，委派一名专员进驻武汉市江夏区湖泗街科
农村协助开展美丽村湾建设，改善乡村基础设施，为贫困百姓创造良好生活环境。此外，2020年通过湖北省内各地市红十字
会向36个贫困地区捐赠了价值993万余元的药品。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 24.65
2.物资折款 万元 1010.25
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 3
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫、其他
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 5
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 21.1
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 5
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 993
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0.15
7.4 帮助贫困残疾人数 人 3
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 4
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 11.65
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
未来公司将积极根据自身发展战略与国家扶贫规划，结合公司实际情况，进一步做好总体规划和分项安排，切实履行精准扶贫社会责任。
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况贝特瑞新材料集团股份有限公司
废水：COD、BOD、磷酸盐、氨氮、PH值、悬浮物废水：自建废水站处理达标后排放
废水：
排放
口 1个
废水：工业污水排放口
废水： COD：11.5mg/L、BOD：
2.5mg/L、磷酸盐：0.035
mg/L、氨氮：0.086 mg/L、PH值：7.35、悬浮物：4.5废水：《广东省水污染物排放限值》
（DB44/26-2001）二
时段二级标准
12517
吨/年
19800
吨/年无广州市新豪精密科技有限公司
1、废水：COD、
BOD、石油类、氨氮、磷酸盐、悬浮物、PH值；
2、废气：有组
织废气：氮氧化
物、二氧化硫、
1、废水：
自建废水处理站处理废水，处理后废水经市政管网接入
废水：
排放
口 1个；废
气：8个
废水：污水处理站排放口；废
气：车间顶楼废气排放
1、废水：COD：90mg/L、BOD：
20mg/L、石油类：5mg/L、氨
氮：10mg/L、磷酸盐：
0.5mg/L、悬浮物：60mg/L、PH值：6-9；2、废气：氮氧
化物：120mg/Nm3、二氧化硫：
500mg/Nm3、颗粒物：
1、废水：《广东省水污染物排放限值》
（DB44/26-2001）；2、废气：《广东省大气污染物排放限值》
（DB44/27-2001）废水处
理量：
222541吨
2020年
10月 16日前污水全部回用；
2020年
10月 17无
颗粒物、林格曼黑度、非甲烷总烃永和污水处理厂。
2、废气：
废气经风管收集至水喷淋工艺处理，处理后在车间顶楼高空排放。
口 120mg/Nm3、林格曼黑度：1
级、非甲烷总烃：120mg/Nm3日后污水接入永和污水处理厂北京马应龙长青肛肠医院
污水：COD、悬
浮物、粪大肠菌
群数、BOD、氨
氮、总余氯、pH经消毒处理达标后排放
2门诊北
侧（停车场）、西院区南侧
污水：COD 59 mg/L、悬浮物
13 mg/L、粪大肠菌群数 390
MPN/L、BOD 17.5 mg/L、氨
氮 19.6 mg/L、总余氯 3.8
mg/L、pH 7.1污水：《医疗机构水污染物排放标准》
（GB18466-2005）；
《北京市水污染物综合排放标准》
（DB11/307-2013）
污水：
33759吨
污水：
36229
吨/年无集安市古马岭金矿有限责任公司
地下水：pH、悬浮物、石油类、总硬度、硝酸盐、亚硝酸盐、硫化物、氰化物、铁、锰、氨氮、总砷；无组织颗粒物：厂界颗粒物；厂界噪声；锅炉废气：
颗粒物、二氧化硫、氮氧化物；
土壤：总砷、总汞、铅、镉、铜、镍、锌无组织颗
粒物、锅炉废气：
经过处理达标后排放锅炉
废气：
排放
口 1个
地下水：
尾矿库
观察井、监测井
（监测点）；无组织颗
粒物：厂
界（监测点）；厂
界噪声：
采区厂
界、尾矿库厂界、选矿厂
厂界（16个监测点）；锅
炉废气：
锅炉房；
土壤：尾
矿库1-3号监测井
地下水：pH 7.28、悬浮物
4mg/L、石油类 0.01 mg/L、总硬度 29mg/L、硝酸盐 1.0mg/L、亚硝酸盐 0.002mg/L、硫化物 0.005mg/L、氰化物
0.002mg/L、铁 0.03 mg/L、
锰 0.01mg/L、氨氮
0.34mg/L、总砷 0.007mg/L；
无组织颗粒物：厂界颗粒物
0.26mg/m3；锅炉废气：颗粒
物 20.8mg/m3、二氧化硫
30mg/m3、氮氧化物
51mg/m3；土壤：（1号监测井）
总砷 0.6mg/kg、总汞1.30mg/kg、锌 77mg/kg；（2号监测井）总砷 0.7mg/kg、
总汞1.62mg/kg、锌69mg/kg；
（3号监测井）总砷
0.7mg/kg、总汞 2.23mg/kg、
锌 62mg/kg地下水：《地下水质量标准》（GB/T
14848-2017）；无组织颗粒物：《大气污染物综合排放标准》（GB
16297-1996）；厂界噪声：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB
12348-2008）；锅炉废气：《锅炉大气污染物排放标准》（GB
13271-2014）；土壤：
土壤环境质量农用土壤污染风险管控标准（试行）
GB15618-2018锅炉废
气：二氧
化硫：
0.28
吨、氮氧化物：
0.92吨锅炉废
气：二氧
化硫：15
吨/年、氮氧化
物：12
吨/年无防治污染设施的建设和运行情况
贝特瑞新材料集团股份有限公司废水处理站正常运行，无超标排放情况。
广州市新豪精密科技有限公司废水、废气治理设施正常运行，生产过程中产生的废水经自建污水处理站处理后经市政管网接入永和污水处理厂处理。机工油雾废气经油烟油雾净化器处理后高空排放 ，加热废气经风管收集经喷淋吸收塔处理后高空排放。
北京马应龙长青肛肠医院有限公司全面执行《环境保护法》等法律法规，防治污染设施建设齐全，定期维护、正常运行。
污水经一体化污水处理池和消毒设备消毒处理达标后排入公共污水处理系统，污染物排放浓度均满足限值排放标准的要求，环境绩效显著。
集安市古马岭金矿有限责任公司生产用水管理方面，生产用水设计循环使用，主要设施有回水池、回水泵、回水管路、高位水池，实现污水零排放；土壤、地下水管理方面，尾矿库设置3口监测井，选矿厂设置5口监测井，分别监测尾矿库和选矿厂地下水土壤和水质；事故池管理方面，尾矿库坝下设置3个事故池，尾矿库至选矿厂的回水管路中间设置1个事故池，选矿厂外下游设置1个事故池；水循环、监测井、事故池设备设施运行正常。在无组织颗粒物管理方面，采取道路硬化、洒水抑尘、限制车速、车辆加盖篷布或者使用盖箱体密封车辆，有效防治废气扬尘污染。在厂界噪声管理方面，生产作业设备选用噪声小的设备，对现场作业人员发放耳罩、耳塞等防护用品，空压机等设备操作室及仪表控制室设置隔音间，车辆运输安排在昼间运输，有效控制噪声污染。在锅炉废气管理方面，按照环保要求使用脱硫塔ZL-8、脉冲袋式除尘器，有效防治废气污染；各项设备运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
贝特瑞新材料集团股份有限公司的负极万吨产线扩建项目取得环评批复（深光环承[2020]59号），已完成环保验收并在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统备案。
广州市新豪精密科技有限公司已取得环评批复：增环评[2013]52号、增环函[2017]983号；另外，还取得了《广东省污染物排放许可证》（编号：91440183734924229N001V）。
北京马应龙长青肛肠医院有限公司已取得环评批复：海环保险字[2014]0429号和海环保险字[2015]1053号。
集安市古马岭有限责任公司已取得环境批复文件：环审字[2012]72号、吉环审字[2017]132号、吉环审验字[2017]285号；并取得排污许可证（编号：91220582677311003R001U）；此外，还通过清洁生产审核评估吉环科财字[2020]23号。
突发环境事件应急预案
贝特瑞新材料集团股份有限公司编制了《突发环境事件应急预案》，包含综合应急预案、废水废气专项应急预案、现场处置预案，该应急预案已在环保部门备案。
广州市新豪精密科技有限公司编制了《突发环境事件应急预案》，包含综合应急预案、废水废气专项应急方案、现场处置预案等，该应急预案已在环保部门备案。
北京马应龙长青肛肠医院有限公司编制了《环境风险应急预案》，以预防突发环境事件为重点，不断完善处置突发环境事件的预警、处置及善后工作机制，建立了防范有力、指挥有序、快速高效和统一协调的突发环境事件应急处置体系。
集安市古马岭金矿有限责任公司已编制《突发环境事件应急预案》，其中包括：选矿区突发环境事件专项应急预案、尾矿库突发环境事件专项应急预案，该应急预案已在环保部门备案。
环境自行监测方案
贝特瑞新材料集团股份有限公司每季度委托第三方进行废水监测，并设有废水在线监测系统进行实时监测，同时工作日期间每天进行废水手工监测。
广州市新豪精密科技有限公司已制定自行监测方案，按方案要求对废水、废气进行监测，并将检测结果上报《全国污染源监测信息管理与共享平台》。
北京马应龙长青肛肠医院有限公司聘请第三方专业监测机构定期对污水进行监测，并出具监测报告。
集安市古马岭金矿有限责任公司每年定期委托具备资质的第三方检测机构对土壤、地下水、无组织颗粒物、厂界噪音、锅炉废气等环境影响因素进行检测，保证各类污染物达标排放。
其他环保相关信息贝特瑞新材料集团股份有限公司和惠州市贝特瑞新材料科技有限公司入选工业和信息化部办公厅发布的第五批绿色制造名单，荣获 “国家级绿色工厂” 称号。
贝特瑞新材料集团股份有限公司开展清洁生产工作，并于2020年9月通过深圳市工业和信息化局审核验收，成为深圳市
2020年第一批通过清洁生产审核验收企业。
贝特瑞新材料集团股份有限公司开展“节水型企业”创建工作，并于2020年10月通过现场评审，2020年全年节水2.7万余吨。
贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司开展可再生能源利用，使用光伏发电269万度。
马应龙药业集团股份有限公司入选首批“湖北省生态环境监管正面清单企业”。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》所规定的重大事件，以及本公司董事局判断为重大事件的事项，本公司已作为临时公告在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上及时予以披露。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，本公司控股子公司贝特瑞申请向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌，详情参见公司分别于2020年1月14日、2020年2月4日、2020年3月14日、2020年4月30日、2020年6月17日、2020年6月20日披露的《关于控股子公司启动在全国中小企业股份转让系统公开发行股票并进入精选层准备工作的提示性公告》（公告编号：2020-007）、《关于控股子公司进入全国中小企业股份转让系统精选层挂牌辅导期的提示性公告》（公告编号：2020-015）、《关于控股子公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的提示性公告》（公告编号：2020-020）、《关于控股子公司贝特瑞拟向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的进展暨贝特瑞股票停牌的提示性公告》（公告编号：2020-032）、《关于控股子公司贝特瑞向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌通过全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审议的提示性公告》（公告编号：2020-045）、《关于控股子公司贝特瑞向不特定合格投资者公开发行股票获中国证券监督管理委员会核准批复的提示性公告》（公告编号：2020-046）。
2020年7月27日，贝特瑞股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。
2、报告期内，本公司控股子公司深圳泰格尔完成了其原持有的成都泰格尔2652万元注册资本的转让工作，详情参见公司分别于2020年5月12日、2020年5月14日、2020年5月26日、2020年5月30日、2020年8月28日、2020年9月17日披露的《第十四届董事局第十一次会议决议公告》（公告编号：2020-033）、《关于控股子公司拟转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的公告》（公告编号：2020-034）、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-035）、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-036）、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-039）、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-061）、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-068）。
3、报告期内，本公司全资子公司中宝控股完成了其原持有的万鑫公司45%股权的转让工作，详情参见公司分别于2020
年12月15日、2020年12月29日披露的《第十四届董事局第十八次会议决议公告》（公告编号：2020-083）、《关于转让哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司股权的公告》（公告编号：2020-084）、《关于转让哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司股权的进展公告》（公告编号：2020-087）.4、报告期内，本公司控股子公司贝特瑞与龙蟠科技签署了《关于收购贝特瑞新材料集团股份有限公司名下磷酸铁锂相关资产和业务之框架协议》，贝特瑞拟出售其合并报表范围内的磷酸铁锂相关资产和业务，详情参见公司于2020年12月26日披露的《关于控股子公司贝特瑞与龙蟠科技签署转让磷酸铁锂相关资产和业务之框架协议的提示性公告》（公告编号：2020-086）。目前上述框架协议正常履行中。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例发行新股送股公积金转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 35377086 1.37% -7593445 -7593445 27783641 1.08%
2、国有法人持股 2246925 0.09% 2246925 0.09%
3、其他内资持股 33130161 1.28% -7593445 -7593445 25536716 0.99%
其中：境内法人持股 22686471 0.88% 22686471 0.88%
境内自然人持股 10443690 0.40% -7593445 -7593445 2850245 0.11%
二、无限售条件股份 2543836879 98.63% 7593445 7593445 2551430324 98.92%
1、人民币普通股 2543836879 98.63% 7593445 7593445 2551430324 98.92%
三、股份总数 2579213965 100.00% 2579213965 100.00%股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用报告期内，公司有限售条件股份与无限售条件股份的变动主要因为：
1、公司发行股份购买资产暨关联交易之限售股份于2020年8月21日上市流通，实际可上市流通股份的数量为8061110股；
2、贺雪琴先生于2020年8月27日被聘任为公司副总裁，其持有的公司股份有467664股转为高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数
限售原因 解除限售日期深圳市建鹏达房地产开发有限公司
22304494 22304494 首发前限售股 未知深圳市龙华经济发展有限公司
2246925 2246925 首发前限售股 未知
贺德华 1105905 739259 739259 1105905 高管锁定股
2020 年 8 月 21 日解除限售 739259
股/根据高管锁定股相关规定解除限售
陈政立 771996 1 771997 高管锁定股 根据高管锁定股相关规定解除限售
曾广胜 504679 504679 高管锁定股 根据高管锁定股相关规定解除限售
贺雪琴 1246952 467664 1246952 467664 高管锁定股
2020 年 8 月 21 日解除限售
1246952 股/根据高管锁定股相关规定解除限售
市税务局招待所 374484 374484 首发前限售股 未知
宝安区社会福利公司 7493 7493 首发前限售股 未知
合计 28562928 1206924 1986211 27783641 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 176970年度报告披露日
前上一月末普通股股东总数
147737报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
0年度报告披露
日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
0
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态 数量深圳市富安控股有限公司境内非国有法人
9.97% 257216678 -50000000 257216678深圳市宝安区投资管理有限公司
国有法人 5.57% 143744852 143744852
李松强 境内自然人 4.95% 127746899 127746899韶关市高创企业管理有限公司境内非国有法人
4.90% 126381433 126381433 126381433汇天泽投资有限公司境内非国有法人
1.98% 50949696 5094969 50949696
香港中央结算有限公司 境外法人 1.14% 29465459 -1912604 29465459深圳市建鹏达房地产开发有限公司境内非国有法人
0.86% 22304494 22304494 0
中信证券股份有限公司 国有法人 0.62% 16024267 15130853 16024267
全国社保基金五零三组合 其他 0.54% 14000000 14000000 14000000中国农业银行股份有限公
司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
其他 0.46% 11887950 -8558800 11887950战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）无上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动关系，股东李松强、李松琴为一致行动人关系，合计持有公司股份 136908426 股，持股比例为 5.31%；未知其他股东之间是否存在关联关系或是属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类 数量
深圳市富安控股有限公司 257216678 人民币普通股 257216678
深圳市宝安区投资管理有限公司 143744852 人民币普通股 143744852
李松强 127746899 人民币普通股 127746899
韶关市高创企业管理有限公司 126381433 人民币普通股 126381433
汇天泽投资有限公司 50949696 人民币普通股 50949696
香港中央结算有限公司 29465459 人民币普通股 29465459
中信证券股份有限公司 16024267 人民币普通股 16024267
全国社保基金五零三组合 14000000 人民币普通股 14000000
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金
11887950 人民币普通股 11887950
余似苹 9726000 人民币普通股 9726000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动关系；股东李松强、李松琴为一致行动人关系，合计持有公司股份 136908426 股，持股比例为 5.31%；未知其他股东之间是否存在关联关系或是属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
情况说明（如有）上述股东李松强通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
股份 127746899 股；股东汇天泽投资有限公司通过中信证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有公司股份 50850696 股；股东余似苹通过国泰君安证券股
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 9723000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明
本集团无控股股东和实际控制人。截止2020年12月31日，前两大股东为深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理集团有限公司，各占本集团股份总数的9.97%和5.57%，深圳市富安控股有限公司为本集团境内非国有法人股东，深圳市宝安区投资管理集团有限公司为本集团国有法人股东。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明同上。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
□ 是 √ 否
公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况
□ 适用 √ 不适用实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务任职状态
性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数
（股）本期增持股份数量
（股）本期减持股份数量
（股）其他增减变动
（股）期末持股数
（股）陈政立
董事局主席、执行董事、总裁
现任 男 60
2019年06
月27日
2022年06
月26日
1029329 1029329陈泰泉
董事局常务副主席、执行董事
现任 男 57
2019年06
月27日
2022年06
月26日
陈平 执行董事、董事副总裁 现任 男 58
2019年06
月27日
2022年06
月26日贺德华
执行董事、高级副总裁、财务总监
现任 男 58
2019年06
月27日
2022年06
月26日
1474540 1474540
曾广胜 执行董事 现任 男 54
2019年06
月27日
2022年06
月26日
672906 672906
张德冠 董事 现任 男 59
2020年01
月20日
2022年06
月26日
梁发贤 独立董事 现任 男 59
2019年06
月27日
2022年06
月26日
李瑶 独立董事 现任 女 43
2019年06
月27日
2022年06
月26日
徐志鸿 独立董事 现任 男 32
2019年06
月27日
2022年06
月26日
骆文明 监事长 现任 男 56
2019年06
月27日
2022年06
月26日
邹晓锋 监事 现任 男 42
2020年06
月29日
2022年06
月26日
梁红 监事 现任 女 56
2019年06
月27日
2022年06
月26日
钟征宇 高级副总裁 现任 男 57
2019年06
月27日
2022年06
月26日
张渠 高级副总裁 现任 男 50
2019年06
月27日
2022年06
月26日
贺雪琴 副总裁 现任 男 52
2020年08
月27日
2022年06
月26日
1246952 623400 623552
郭山清 董事局秘书、总裁助理 现任 男 54
2019年06
月27日
2022年06
月26日
卢平 原监事 离任 男 36
2019年06
月27日
2020年06
月29日
合计 -- -- -- -- -- -- 4423727 623400 3800327
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张德冠 董事 被选举 2020 年 01 月 20 日
公司 2020 年第一次临时股东大会选举张德冠先生为公司第
十四届董事局董事。
邹晓锋 监事 被选举 2020 年 06 月 29 日
公司 2019 年度股东大会选举邹晓锋先生为公司第十届监事会监事。
卢平 原监事 离任 2020 年 06 月 29 日 卢平先生因工作原因辞去公司第十届监事会监事职务。
贺雪琴 副总裁 聘任 2020 年 08 月 27 日
公司第十四届董事局第十五次会议决议聘任贺雪琴先生为公司副总裁。
张渠 高级副总裁 任免 2020 年 12 月 14 日
公司第十四届董事局第十八次会议决议聘任张渠先生为公司高级副总裁。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事陈政立，男，1960年出生，管理工程硕士，本集团创办人之一。历任宝安宾馆经理、本集团副总裁、总裁，本集团第
三届、第四届、第五届董事局副主席，第六届、第七届、第八届、第九届、第十届、第十一届、第十二届、第十三届董事局主席，历任第九届全国政协委员，第十届、第十一届、第十二届全国政协常委，中国民主建国会中央委员会第八届、第九届、
第十届副主席。现任中华思源工程扶贫基金会副理事长，本集团第十四届董事局主席兼总裁，中国风险投资有限公司董事长。
陈泰泉，男，1963年出生，管理工程研究生。民建广东省委常委、深圳市人大常委、深圳市中级人民法院特约监督员。
历任新城友谊公司经理、宝安外轮商品供应公司经理、集团总裁助理、副总裁，宝安鸿基地产集团股份有限公司董事长，本
集团第六届、第七届、第八届、第九届、第十届、第十一届、第十二届、第十三届董事局董事。现任本集团第十四届董事局常务副主席。
陈平，男，1962年出生，博士，高级经济师。历任武汉市财政学校财会教研室副主任、讲师，武汉国际租赁公司总会计师、副总经理，武汉马应龙药业集团股份有限公司董事长，本集团副总会计师、总经济师、副总裁、营运总裁，本集团第
七届、第八届、第九届、第十届、第十一届、第十二届、第十三届董事局董事。现任本集团第十四届董事局执行董事兼董事副总裁，马应龙药业集团股份有限公司董事长。
贺德华，男，1962年出生，会计师。1992年8月调入本集团，历任宝安集团工业发展有限公司董事、总经理，本集团总裁助理兼资产经营部部长，本集团副总裁、营运总裁。现任本集团第十四届董事局执行董事、高级副总裁兼财务总监。
曾广胜，男，1966年出生，经济学博士，高级经济师，中共党员。历任本集团董事局秘书处证券委科员，安信财务顾问有限公司、安信投资有限公司副总经理、总经理，香港恒丰国际有限公司执行董事，深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司董事长，马应龙药业集团股份有限公司副董事长，本集团投资总监、营运总监、本集团第十三届董事局董事。现任本集团
第十四届董事局执行董事，宝安科技有限公司董事长，中国宝安集团资产管理有限公司董事长，国际精密集团有限公司董事
会主席、执行董事、行政总裁。
张德冠，男，1961年出生大专学历，中级经济师，助理工程师。曾任深圳市宝安区永安房地产开发公司副经理，深圳市宝安区物业管理公司副经理，深圳市宝安区电影公司党支部书记、董事长、经理，深圳市宝安区投资管理有限公司董事局董事、综合管理部部长、企业改革重组办公室负责人，深圳市宝安区投资管理集团有限公司企业改革重组办公室主任（兼深圳市全安建设监理有限公司党支部书记、董事长）、资产法务部部长、审计部部长、发展投资部部长。现任本集团第十四届董事局董事，深圳市宝安区投资管理集团有限公司监事。
梁发贤，男，1961年出生，本科学历，注册会计师，中共党员。从事会计和审计工作近四十年，曾任深圳市宝安县审计局审计员、深圳市龙岗区审计局副科长、科长，深圳市龙岗会计师事务所所长，本集团第九届、第十届、第十三届董事局独立董事。现任本集团第十四届董事局独立董事，深圳市宝龙会计师事务所有限公司首席合伙人、所长。
李瑶，女，1977年出生，本科学历，注册会计师，中级会计师，广东省注册会计师行业领军人才。从事会计工作二十年，曾任成都中大会计师事务所项目经理，深圳鹏城会计师事务所部门副经理，国富浩华会计师事务所深圳分所高级经理，瑞华会计师事务所深圳分所授薪合伙人，本集团第十三届董事局独立董事。现任本集团第十四届董事局独立董事，致同会计师事务所深圳分所总监，深圳翰宇药业股份有限公司独立董事，深圳市富满电子集团股份有限公司独立董事，深圳市以乐信息咨询有限公司监事，深圳市南山区以乐信息咨询中心负责人。
徐志鸿，男，1988年出生，本科学历，律师执业满五年。曾任广东君言律师事务所执业律师，现任本集团第十四届董事局独立董事，广东晟典律师事务所执业律师。
2、监事骆文明，男，1964年出生，审计师、注册风险管理师。1981年8月参加工作，1992年7月调入本集团，历任本集团监审部副部长、部长，计划财务部部长，审计长，本集团第九届监事会监事长。现任本集团第十届监事会监事长。
邹晓锋，男，1978年出生，硕士，具有法律职业资格。曾任职于中国证监会深圳证监局、深圳专员办、新时代证券股份有限公司深圳分公司，现任本集团第十届监事会监事、信披网络股份有限公司法定代表人、总裁。
梁红，女，1964年出生，武汉大学生物学硕士。1990年参加工作，1993年调入本集团，历任深圳市宝安生物工程有限公司工程师，本集团医药事业部高级经理，深圳大佛药业股份有限公司总经理助理，马应龙国际医药发展有限公司副总经理，中国宝安集团资产管理有限公司副总经理。现任本集团第十届监事会监事，广州精科生物技术有限公司董事兼副总经理，深圳市佳顺智能机器人股份有限公司董事。
3、高级管理人员陈政立，见董事简介。
陈平，见董事简介。
贺德华，见董事简介。
钟征宇，男，1963年出生，研究生毕业，工程师。1993年5月调入本集团，历任恒安房地产公司副总经理，本集团金融部副部长、金融部部长、总裁助理、副总裁、财务总监、营运总裁。现任本集团高级副总裁。
张渠，男，1970年出生，工商管理硕士，经济师。1993年1月加入本集团，历任本集团投资部项目经理，深圳市利必得有限公司董事长兼总经理，本集团投资部总经理、投资总监、总裁助理、副总裁，深圳市大地和电气股份有限公司董事长。
现任本集团高级副总裁。
贺雪琴，男，1968年出生，毕业于北京大学地球物理专业，本科学历，中共党员。历任本集团电子研究所工程师、办公室主任，厦门龙舟集团股份有限公司总经理助理，本集团资产经营部项目经理、部长助理、副部长，深圳运通物流有限公司副总经理，湖北荆州宾馆董事长，本集团总裁助理。现任本集团副总裁，贝特瑞新材料集团股份有限公司董事长、党委书记，深圳市先进石墨烯应用技术研究院副理事长，中国石墨产业发展联盟理事长，哈尔滨万鑫投资有限公司董事长，湖北红莲湖农林高科发展有限公司监事。
郭山清，男，1966年出生，硕士研究生毕业，会计师，高级经营师，中共党员。1995年加入本集团，历任深圳市安信财务顾问有限公司调研部副经理，马应龙药业集团股份有限公司董事、财务总监，本集团生物医药事业部副部长兼唐人药业公司常务副总经理、资产管理部总经理。现任本集团董事局秘书、总裁助理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称在股东单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
张德冠 深圳市宝安区投资管理集团有限公司 监事 2018 年 12 月 17 日 是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
陈政立 中国风险投资有限公司 董事长 2013 年 03 月 10 日 否
陈平 马应龙药业集团股份有限公司 董事长 2019 年 05 月 28 日 是曾广胜国际精密集团有限公司
董事会主席、执行董事、行政总裁
2017 年 06 月 02 日 是
北京博鲁斯潘精密机床有限公司 董事 2014 年 06 月 27 日 否
广州精科生物技术有限公司 董事 2017 年 12 月 13 日 否张德冠
深圳市园艺园实业有限公司 董事 2014 年 04 月 14 日 否
深圳市寰通农产品有限公司 董事 2014 年 03 月 26 日 否
梅州市深梅友谊大厦有限公司 董事 2019 年 06 月 26 日 否
梁发贤 深圳市宝龙会计师事务所有限公司 首席合伙人、所长 1998 年 01 月 01 日 是李瑶
致同会计师事务所深圳分所 总监 2019 年 12 月 01 日 是
深圳翰宇药业股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 25 日 是
深圳市富满电子集团股份有限公司 独立董事 2018 年 05 月 08 日 是
深圳市以乐信息咨询有限公司 监事 2017 年 05 月 12 日 否
深圳市南山区以乐信息咨询中心 负责人 2020 年 09 月 01 日 否
徐志鸿 广东晟典律师事务所 执业律师 2015 年 07 月 01 日 是
邹晓锋 信披网络股份有限公司 总裁 2018 年 09 月 01 日 是
梁红
广州精科生物技术有限公司 董事兼副总经理 2017 年 12 月 13 日 是
深圳市佳顺智能机器人股份有限公司 董事 2018 年 08 月 03 日 否张渠
中国风险投资有限公司 董事 2013 年 03 月 10 日 是
深圳市金錋贵材科技有限公司 董事 2016 年 10 月 11 日 否贺雪琴
贝特瑞新材料集团股份有限公司 董事长 2005 年 03 月 01 日 是
深圳市先进石墨烯应用技术研究院 副理事长 2015 年 07 月 01 日 否
中国石墨产业发展联盟 理事长 2016 年 06 月 01 日 否
哈尔滨万鑫投资有限公司 董事长 2017 年 11 月 01 日 否在其他单位任职情况的说明无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事和高管人员的公司岗位报酬按照《中国宝安集团人力资源管理制度》执行，每位高管人员的具体报酬水
平均由董事局研究决定，董事、监事津贴由股东大会表决通过。
2、决策依据有两个，一是职务的相对价值和对职务承担者的能力要求，二是集团的经营业绩。
3、报告期内支付给董事(含独立董事津贴)、监事、以及高管人员的报酬总额为2653.07万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
陈政立 董事局主席、执行董事、总裁 男 60 现任 312.58 否陈泰泉 董事局常务副主席、执行董事 男 57 现任 214.44 否陈平 执行董事、董事副总裁 男 58 现任 252.93 否贺德华 执行董事、高级副总裁、财务总监 男 58 现任 193.91 否曾广胜 执行董事 男 54 现任 251.34 否
张德冠 董事 男 59 现任 22 是
梁发贤 独立董事 男 59 现任 30 否
李瑶 独立董事 女 43 现任 30 否
徐志鸿 独立董事 男 32 现任 30 否
骆文明 监事长 男 56 现任 181.67 否
邹晓锋 监事 男 42 现任 7 否
梁红 监事 女 56 现任 30.86 否
钟征宇 高级副总裁 男 57 现任 237.96 否
张渠 高级副总裁 男 50 现任 133.96 否
贺雪琴 副总裁 男 52 现任 540.39 否
郭山清 董事局秘书、总裁助理 男 54 现任 177.03 否卢平 原监事 男 36 离任 7 否
合计 -- -- -- -- 2653.07 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 107
主要子公司在职员工的数量（人） 13238
在职员工的数量合计（人） 13345
当期领取薪酬员工总人数（人） 13452
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 107专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4226
销售人员 1797
技术人员 2939
财务人员 344
行政人员 943
其他人员 3096
合计 13345教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 73
硕士 469
本科 2415
大专 2804
中专 2281
其他 5303
合计 13345
2、薪酬政策
本公司的薪酬设计和分配兼顾效率与公平，以对内具有公平性、对外具有竞争力为原则，实行以岗位价值和业绩为主要分配因素的薪酬制度。员工的岗位工资根据其岗位的价值和其完成职务的能力评定，并且一般随岗位的变动而变动。业绩工资根据其个人和所在单位的任务完成情况与贡献评定。公司有针对性实施股权激励、利润分成和项目奖励，完善分层次、多跑道的激励机制。
3、培训计划
本公司致力于学习型组织的创建，结合业务发展需要及员工学习诉求，制定有效合适的培训计划，具体包括新员工入职培训、在岗技能提升培训、高中层管理人员职业能力训练营、青年骨干人才培养班、线上课程学习、业余自学等。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部控制体系，不断提升公司规范运作水平。
公司按照《公司法》《证券法》和其他有关规定制定了《公司章程》，设立了股东大会、董事局、监事会和经理层。公司股东大会是公司的权力机构，董事局对股东大会负责，监事会对公司规范运作和董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。公司董事局下设审计委员会、薪酬与考核委员会、投资与风险管理委员会及提名委员会，按照各自的职责开展工作。独立董事在公司规范治理、提高专业化运作水平、内部控制体系建设、维护中小投资者利益等方面发挥了重要作用。
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，制定了《股东大会议事规则》《董事局议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《总裁工作细则》《信息披露管理制度》等内部规定，从制度上保障公司治理层各组织机构的规范运作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本集团无控股股东和实际控制人。截止2020年12月31日，前两大股东为深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理集团有限公司，各占本集团股份总数的9.97%和5.57%，深圳市富安控股有限公司为本集团境内非国有法人股东，深圳市宝安区投资管理集团有限公司为本集团国有法人股东。
1、业务方面：本集团在业务方面独立于主要股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。而且和主要股东之间不存在相同或有竞争力的业务；
2、人员方面：本集团拥有独立的员工队伍，在劳动人事及工资管理等方面完全独立，集团高级管理人员均在集团专职
工作并领取报酬，没有在股东及关联单位任职并领取报酬；
3、资产方面：本集团拥有独立的资产产权，与主要股东完全分开。不存在主要股东及其关联方无偿占用、挪用集团资产的现象；
4、机构方面：本集团设有自己独立、完整的机构，股东大会、董事局、监事会等法人治理机构均独立、有效地运作，不存在主要股东干预集团机构设置或集团机构从属于主要股东的现象；
5、财务方面：本集团设有独立的财会部门和独立的财会人员，按照《企业会计制度》的要求建立了独立的会计核算体
系和财务管理制度（包括对子公司和分公司的财务管理制度），在银行设立独立开户，并能做出独立的财务决策。
本集团与主要股东及其关联单位在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型投资者参与比例
召开日期 披露日期 披露索引
2020 年第一次临时股东大会
临时股东大会 19.56% 2020 年 01 月 20 日 2020 年 01 月 21 日《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-013），巨潮资讯网
2019 年度股东大会 年度股东大会 19.00% 2020 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 30 日《2019 年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-047），巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事局及股东大会的情况独立董事出席董事局及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事局次数现场出席董事局次数以通讯方式参加董事局次数委托出席董事局次数缺席董事局次数是否连续两次未亲自参加董事局会议出席股东大会次数
梁发贤 12 0 12 0 0 否 2
李瑶 12 0 12 0 0 否 2
徐志鸿 12 0 12 0 0 否 2连续两次未亲自出席董事局的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，恪尽职守、勤勉尽责，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，对有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，切实维护了公司和中小股东的利益。
六、董事局下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事局下设审计委员会的履职情况
（1）对公司2019年度财务报告的两次审议意见
在年审注册会计师进场前期，公司董事局审计委员会对公司编制的财务报表进行初次审阅后一致认为：公司初次提交的
2019年度财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情况基本相符，希望公司有关负责人积极配合会计师
事务所尽快完成对财务会计报表的审计，并出具客观公正的审计意见。
在年审注册会计师出具初步审计意见后，公司董事局审计委员会再次审阅了公司财务会计报表，并一致认为：公司经审
计的2019年年度财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情况相符，财务会计报表附注内容完整，信息真实可靠，会计师事务所出具的审计意见客观公正。因此，同意将公司经审计的2019年年度财务会计报表提交公司董事局会议审核。
（2）对会计师事务所审计工作的督促情况公司董事局审计委员会在年报审计前与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。在年审注册会计师进场后保持与年审注册会计师的沟通，了解审计工作进展和注册会计师关注的问题，并及时反馈给公司有关部门，积极配合年审注册会计师的审计工作。审计委员会还多次督促会计师事务所工作人员认真做好年审工作，确保年报审计和披露工作按预定的进度完成。
（3）对会计师事务所2019年度公司审计工作的总结
公司董事局审计委员会一致认为：在年报审计过程中，年审注册会计师严格按照审计法规、准则执业，深入、全面了解公司的经营状况，也重视保持与审计委员会、独立董事的交流沟通，工作勤勉尽责，较好的完成了公司2019年度财务报表的审计工作。
（4）对续聘会计师事务所的意见
公司董事局审计委员会一致认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）是具有财政部、中国证券监督管理委员会颁发的证券、期货相关业务许可证的专业会计中介服务机构。为保证审计工作的连续性，提议公司董事局继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的境内审计机构，为公司提供年度财务报告审计和内部控制审计等审计服务。
（5）对公司内控工作的督导情况
公司董事局审计委员会持续督导、跟进公司内部控制建设工作，召集公司负责内控工作的相关部门开会讨论，为该项工作提出建设性的指导意见。希望公司通过全面内控建设工作，进一步完善公司治理结构和加强经营管理水平。
（6）对公司会计政策变更的意见
公司董事局审计委员会一致认为，公司会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则和通知文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意将相关议案提交公司董事局会议审核。
（7）对公司定期报告财务信息的审核情况
公司董事局审计委员会在公司定期报告披露前，听取公司汇报报告期内的工作情况，对报告期财务信息进行审核，并一致认为，公司提交的各报告期财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情况基本相符，同意将相关报告提交公司董事局会议审核。
2、董事局下设薪酬与考核委员会的履职情况
（1）审定公司董事及高级管理人员2020年度绩效责任书并确定绩效评价标准
公司董事局薪酬与考核委员会根据公司董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责，审定了董事及高级管理人员
2020年度绩效责任书，并确定了对公司董事及高级管理人员的评价标准。
（2）对公司董事及高级管理人员进行绩效评价并对拟披露的董事、监事和高级管理人员报酬情况进行审查
公司董事局薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员进行绩效评价，并审查了在公司2019年年度报告中拟披露的董事、监事和高级管理人员报酬情况，一致认为拟披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬真实、准确。
（3）审议《关于提取增量奖励金的方案》
经研究讨论，公司董事局薪酬与考核委员会通过了《关于提取增量奖励金的方案》，同意将该方案报集团董事局会议审议。
3、董事局下设投资与风险管理委员会的履职情况
2020年，公司董事局投资与风险管理委员会对公司使用自有资金进行投资理财、公司控股上市子公司马应龙使用自有资
金进行委托理财、公司控股子公司贝特瑞使用其部分闲置募集资金进行现金管理、公司控股子公司贝特瑞拟收购四川金贝新材料有限公司100%股权暨投资建设“5万吨高端人造石墨负极材料项目”等投资事项进行了研究讨论，对上述事项可行性进行了分析研究，提示风险点，并提出宝贵意见。
4、董事局下设提名委员会的履职情况
2020 年，公司提名委员会分别对拟聘高级管理人员贺雪琴、张渠进行了资格审查，未发现相关候选人有违反高级管理
人员任职资格相关规定的情形，同意将相关候选人提交公司董事局会议审议。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评与公司的绩效管理紧密相连。每年年初，集团董事局向每位高管人员下达当年的目标任务并将其分解到每个季度。年终，高管人员对本人全年的目标完成情况自评后，在董事局薪酬与考核委员会领导下，由集团绩效考评委员会进行评分，最后由董事局主席核定，得出年终考核分数。
公司对高管人员的激励机制体现在以下几方面：
1、基本工资：公司高管人员的基本工资根据职务和岗位确定；
2、年终加薪：高管人员的年终加薪与个人年终考评成绩和集团当年利润目标完成情况挂钩，加薪幅度为0至2个月；
3、奖励基金：根据公司2019年度股东大会审议批准的《关于提取增量奖励金的方案》，提取奖励基金奖励公司业务骨
干和管理人员等员工。具体方案为：以上一年末净利润为基数，当年利润超出的部分提取10%作为奖励金，即：当年提取金额=（当年净利润－上一年末净利润）×10%。
4、特别贡献奖励：集团高管人员及员工在新产品开发、资本运营、市场策划、管理创新中做出了突出贡献，或为集团
挽回重大损失的，经评审可获得特别贡献奖。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
86%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
97%缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价
的定性标准如下：（1）重大缺陷：具有以
下特征的缺陷定性为重大缺陷：①公司董
事、监事和高级管理人员舞弊；②已公布的财务报表出现重大错报而需进行更正；
③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司审计委员会和内部
审计机构对内部控制的监督无效。（2）重要缺陷：具有以下特征的缺陷定性为重要
缺陷：①未依照《企业会计准则》选择和
应用会计政策；②未建立反舞弊制度和控
制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达
到真实、完整的目标。（3）一般缺陷：指未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的
定性标准如下：（1）重大缺陷：公司根据缺陷
直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素进行判断，具有以下特征的缺陷定性为重大缺陷：①严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件，受到政府部门或监管机构调查、处罚或引发诉讼，造成重大经济损失或企业声誉严重受损；②因决策程序不科学，导致重大失误，造成重大损失；③中高级管理人员和核心技术
人员流失严重；④负面消息被主流媒体频频曝光，对公司造成重大负面影响；⑤内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；⑥重要
业务缺乏制度控制或制度系统性失效，对公司造成重大的负面影响。（2）重要缺陷：公司根据缺陷直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素进行判断，具有以下特征的缺陷定性为重要缺陷：①违犯国家法律、行政法规和规范性文件，受到政府部门或监管机构调查、处罚或引发诉讼，造成较大经济损失或对企业声誉造成较大损害；②决策程序导致出现重要失误，造成较大损失；③关键岗位业务人员流失严重；④负面消息被主流媒体曝光，企业声誉受到较大损害；⑤内部控制评价的结果特别是
重要缺陷未得到整改；⑥重要业务制度或流程
存在重要缺陷或未有效执行，对公司造成重要的负面影响。（3）一般缺陷：指未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价
的定量标准如下：（1）重大缺陷：潜在错
报金额≥合并会计报表营业收入总额的
1%。（2）重要缺陷：合并会计报表营业
收入总额的 0.5%≤潜在错报金额＜合并会公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的
定量标准如下：（1）重大缺陷：直接财产损失
金额≥合并会计报表股东权益总额的 0.5%。（2）重要缺陷：合并会计报表股东权益总额的
0.25%≤直接财产损失金额＜合并会计报表股
计报表营业收入总额的 1%。（3）一般缺陷：潜在错报金额＜合并会计报表营业收
入总额的 0.5%。
东权益总额的 0.5%。（3）一般缺陷：直接财产损失金额＜合并会计报表股东权益总额的
0.25%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段
中国宝安集团按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 03 月 27 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事局的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
债券名称 债券简称债券代码
发行日 到期日债券余额（万元）
利率 还本付息方式中国宝安集团股份
有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）
16 宝安 01 112366 2016 年 03 月 28 日 2021 年 03 月 28 日 100000 5.60%
每年付息一次，最
后一期利息随本金
的兑付一起支付。
中国宝安集团股份
有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券
（第二期）
17 宝安 02 112577 2017 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 29 日 100000 6.08%
每年付息一次，最
后一期利息随本金
的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所投资者适当性安排
符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者。
报告期内公司债券的付息兑付情况
2020 年 3 月 28 日，公司按时支付债券名称 16 宝安 01 利息；
2020 年 8 月 29 日，公司按时支付债券名称 17 宝安 02 利息。
公司债券附发行人或投资者选择权
条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。
不适用
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称国信证券股份有限公司办公地址深圳市罗湖区红岭
中路 1012号国信证
券大厦十六层至二
十六层联系人
黄涛、余洋、陈少俊
联系人电话 0755-82130833
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）不适用
三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履行的程序
募集资金扣除发行费用后，用于偿还公司银行借款及补充公司营运资金。本次债券募集资金的存储及使用程序均按照募集资金专户监管协议执行。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 正常募集资金使用是否与募集说明书承诺的用
途、使用计划及其他约定一致是
四、公司债券信息评级情况2015年11月2日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司（简称“新世纪评级”）向本公司出具了《中国宝安集团股份有
限公司2016年公司债券信用评级报告》，评定本公司主体信用等级为AA，债项信用等级为AA，评级展望为稳定。
2016年6月28日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告》，维持本公司主体信用等级为AA，债项信用等级为AA，评级展望为稳定。
2016年12月27日，新世纪评级发布了《新世纪评级关于调整中国宝安集团股份有限公司信用等级的公告》，上调本公司
主体信用等级为AA+，评级展望为稳定；上调债项信用等级为AA+。
2017年6月21日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告》，维持本公司主体信用等级为AA+，债项信用等级为AA+，评级展望为稳定。
2017年8月17日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）信用评级报告》，评定本公司主体信用等级为AA+，债项信用等级为AAA，评级展望为稳定。
2018年6月27日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的 16 宝安 01 与 17 宝安 02跟踪评级报告》，评定本公司主体信用等级为AA+，其中16宝安01债项信用等级为AA+，17宝安02债项信用等级为AAA，评级展望均为稳定。
2019年6月26日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的16宝安01与17宝安02跟踪评级报告》，评
定本公司主体信用等级为AA+，其中16宝安01债项信用等级为AA+，17宝安02债项信用等级为AAA，评级展望均为稳定。
2020年6月29日，新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的16宝安01与17宝安02跟踪评级报告》，评
定本公司主体信用等级为AA+，其中16宝安01债项信用等级为AA+，17宝安02债项信用等级为AAA，评级展望均为稳定。
上述信用评级情况已在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露，敬请投资者关注。
2021年5月27日之前，新世纪评级将对公司出具2020年年度定期评级报告，相关评级报告将在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露，敬请投资者届时关注。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
“16宝安01”公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。详见公司于2016年3月24日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》。
“17宝安02”公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。详见公司于2017年8月24
日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》。
公司严格按照上述增信机制、偿债计划、偿债保障措施执行相关债券事项。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
受托管理人国信证券于2020年6月29日出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2019年度）》和《中国宝安集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）受托管理事务报告（2019年度）》，上述受托管理事务报告已在指定信息披露网站巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露，敬请投资者关注。
2021年6月30日之前，国信证券将对公司公司债券事项出具2020年年度定期受托管理事务报告报告，相关受托管理事务
报告将在信息披露网站巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露，敬请投资者届时关注。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 253816.59 226116.54 12.25%
流动比率 183.20% 160.02% 23.18%
资产负债率 58.42% 64.56% -6.14%
速动比率 102.02% 84.31% 17.71%
EBITDA 全部债务比 13.64% 11.59% 2.05%
利息保障倍数 2.15 2.53 -15.02%
现金利息保障倍数 2.93 4.15 -29.40%
EBITDA 利息保障倍数 2.98 2.53 17.79%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内，公司中期票据、公司债券的付息情况如下：
1、2020年1月4日，公司按时支付中期票据名称19宝安集MTN001利息7000万元；
2、2020年3月28日，公司按时支付债券名称16宝安01利息5600万元；
3、2020年4月30日，公司按时支付中期票据名称19宝安集MTN002利息3780万元；
4、2020年8月18日，公司按时支付中期票据名称17宝安集MTN001本金和利息共计169920万元；
5、2020年8月29日，公司按时支付债券名称17宝安02利息6080万元。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止2020年12月31日，公司累计获得银行授信额度总计170.46亿元，已使用额度60.994亿元。报告期内公司均按时偿还各项银行贷款。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格执行债券募集说明书相关的约定和承诺，不存在违背公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况而导致债券投资者利益受损的情形。
十二、报告期内发生的重大事项
根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》所规定的重大事件，以及本公司董事局判断为重大事件的事项，本公司已作为临时公告在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn/）上及时予以披露。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 03 月 26 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字（2021）0100828 号
注册会计师姓名 刘钧、赵文凌审计报告正文
中国宝安集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了中国宝安集团股份有限公司（以下简称“中国宝安”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中国宝安 2020 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2020 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中国宝安，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）长期股权投资的处置
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注四、15“长期股权投资”；附注六、
57“投资收益”；附注七、2“处置子公司”。
本期中国宝安处置相关公司股权，所获取的处置收益对财务报表影响较为重大，为此我们确定长期股权投资的处置为关键审计事项。
1、对中国宝安股权处置相关内部控制的设计合理性和运行有效性进行评估和测试；
2、了解相关股权处置的原因，结合对中国宝安经营状况及行业发展
状况等方面分析，评价股权处置交易合理性，以综合判断相关交易的商业实质；
3、检查相关股权受让方的工商登记信息等文件，核实受让方及其控
股股东、实际控制人与中国宝安是否存在关联关系；
4、检查与股权处置相关的董事会决议、股东会决议、股权转让协议、审计报告、资产评估报告等资料，复核股权处置的相关决策程序是否适当、作价依据是否合理；
5、检查相关股权处置标的企业的工商变更资料、收取股权转让款的
银行流水及银行进账单，判断中国宝安管理层所确认的相关股权处置完成确认时点是否准确；
6、检查股权处置相关的会计处理，通过执行分析、重新计算等审计程序检查投资收益确认及相关会计处理的准确性；
7、检查股权处置收益在财务报告中的列报与披露是否充分、适当。
（二）金融工具公允价值计量
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注四、9“金融工具”；财务报表附
注六、2“交易性金融资产”、14“其他非流动金融资
产”、58“公允价值变动收益”；附注十“公允价值披露”以公允价值计量的金融工具是中国宝安持有的重要资
产之一，公允价值变动可能影响损益或其他综合收益。
中国宝安以公允价值计量的金融工具的估值以直接或
间接可观察到的数据或估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入，大部分参数来源于直接或间接可观察到的输入值。对于第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具，公允价值分别是活跃市场未经调整的报价和可观察的输入值。针对第三层次公允价值计量的金融工具，其估值模型中涉及不可观察输入值时，不可观察输入值的确定会使用到管理层估计，会涉及管理层的重大判断，我们将对金融工具公允价值的计量作为关键审计事项。
1、了解中国宝安管理层关于金融工具估值模型及审批的流程，评估与其相关的关键财务报告内部控制设计和运行有效性；
2、抽样检查，比较中国宝安采用的公允价值与公开市场可获取的数据，评价第一层次公允价值计量的金融工具的账面价值的准确性；
3、抽样检查，对第二层次和第三层次公允价值计量的金融资产进行独立估值，与中国宝安的估值结果进行比较；
4、结合我们掌握的估值方法，评价中国宝安采用的估值模型适当性，将关键参数与市场数据及其他支持性证据进核对，对其合理性予以关注；
5、评价相关披露是否符合相关企业会计准则规定，是否恰当反映金融工具估值风险。
四、 其他信息
中国宝安管理层对其他信息负责。其他信息包括中国宝安 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
中国宝安管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中国宝安的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中国宝安、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中国宝安的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中国宝安持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中国宝安不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就中国宝安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵文凌（项目合伙人）
中国注册会计师：刘 钧
中国·武汉 2021年3月26日
合并资产负债表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 六.1 6739433093.53 5492924494.61 5492924494.61
交易性金融资产 六.2 1058911550.82 576661076.23 576661076.23
衍生金融资产 六.3 2356500.00
应收票据 六.4 298273303.97 362507882.22 362507882.22
应收账款 六.5 1976091929.40 1925394089.68 1932693377.68
应收款项融资 六.6 395198309.19 409663278.35 409663278.35
预付款项 六.7 172524239.56 170803893.53 170803893.53
其他应收款 六.8 946243917.20 867843570.25 867843570.25
其中：应收利息 六.8 6626.53 2945253.96 2945253.96
应收股利 六.8 4948600.00 4948600.00 4948600.00
存货 六.9 8534100751.63 9154406064.54 9147612379.25合同资产不适用
持有待售资产 六.10 371159417.18 4799690.81 4799690.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六.11 673510554.51 733912864.40 730137580.92流动资产合计
21167803566.99 19698916904.62 19695647223.85
非流动资产：
发放贷款和垫款 六.12 375761782.07 388329862.53 388329862.53债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 六.13 1210701737.36 1325239711.64 1325239711.64其他权益工具投资
其他非流动金融资产 六.14 323242241.88 428178515.99 428178515.99
投资性房地产 六.15 736945047.36 526181854.67 526181854.67
固定资产 六.16 4599721483.80 4663303248.79 4663303248.79
在建工程 六.17 775532588.27 734179640.65 734179640.65
无形资产 六.18 1080912190.63 1098314569.05 1098314569.05
开发支出 六.19 28171297.41 24998573.95 24998573.95
商誉 六.20 461095085.60 464216904.26 464216904.26
长期待摊费用 六.21 156407815.27 173911138.77 173911138.77
递延所得税资产 六.22 427989302.77 535461060.89 535640931.03
其他非流动资产 六.23 512331498.52 151663420.79 151663420.79非流动资产合计
10688812070.94 10513978501.98 10514158372.12资产总计
31856615637.93 30212895406.60 30209805595.97
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
合并资产负债表（续）
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 六.24 3769407444.44 3884868945.15 3884868945.15
交易性金融负债 六.25 1940000.00衍生金融负债
应付票据 六.26 587050306.76 321265123.36 321265123.36
应付账款 六.27 2316851814.04 2286499671.49 2286499671.49
预收款项 六.28 1432998.07 3421981.69 1046480142.61
合同负债 六.29 1216956254.14 1035186163.84 不适用
应付职工薪酬 六.30 191152792.35 139307435.15 139307435.15
应交税费 六.31 546513402.41 1167207054.12 1176939785.06
其他应付款 六.32 859309638.81 718867380.53 761831777.15
其中：应付利息 六.32
14770777.23 14770777.23
应付股利 六.32 1114115.30 952562.48 952562.48
持有待售负债 六.33 3674684.49
一年内到期的非流动负债 六.34 1919764734.42 2586610390.79 2586610390.79
其他流动负债 六.35 140362569.80 188894844.15 104754839.96流动负债合计
11554416639.73 12332128990.27 12308558110.72
非流动负债：
长期借款 六.36 1543574891.74 1673552589.82 1673552589.82
应付债券 六.37 3525917244.50 3522549062.95 3522549062.95
其中：优先股永续债
长期应付款 六.38 640853501.72 634168843.18 634168843.18
长期应付职工薪酬 六.39 2207990.98 1915749.83 1915749.83
预计负债 六.40 9882981.42 9915012.91 9915012.91
递延收益 六.41 469072745.50 556728418.26 556728418.26
递延所得税负债 六.22 119027109.55 98343184.44 98343184.44
其他非流动负债 六.42 746233102.03 696484305.56 696484305.56非流动负债合计
7056769567.44 7193657166.95 7193657166.95负债合计
18611186207.17 19525786157.22 19502215277.67
股东权益：
股本 六.43 2579213965.00 2579213965.00 2579213965.00
资本公积 六.44 1232552051.86 424889438.13 424889438.13
其他综合收益 六.45 -13769483.20 7735905.45 7735905.45
专项储备 六.46 5782402.25 5166437.85 5166437.85
盈余公积 六.47 309412003.35 277871327.58 277871327.58
未分配利润 六.48 2808672154.85 2230035686.52 2240116291.66归属于母公司股东权益合计
6921863094.11 5524912760.53 5534993365.67少数股东权益
6323566336.65 5162196488.85 5172596952.63股东权益合计
13245429430.76 10687109249.38 10707590318.30负债和股东权益总计
31856615637.93 30212895406.60 30209805595.97
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
合并利润表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本年金额 上年金额
一、营业总收入 10663512791.62 12004379217.06
其中：营业收入 六.49 10593850771.90 11948727206.58
利息收入 六.50 69662019.72 55652010.48
二、营业总成本 10115266910.71 10925820733.93
其中：营业成本 六.49 6980360221.71 7753660214.79
手续费及佣金支出 六.50 12641869.87 11578390.44
税金及附加 六.51 188772579.07 384383993.03
销售费用 六.52 1179197636.75 1163458557.03
管理费用 六.53 808549866.73 725127292.89
研发费用 六.54 435825763.09 400788674.37
财务费用 六.55 509918973.49 486823611.38
其中：利息费用 551859770.73 545244678.81
利息收入 97724064.89 83618267.18
加：其他收益 六.56 191501381.99 168069462.76
投资收益（损失以“－”号填列） 六.57 548440715.84 127761384.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7386960.06 -8496457.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -9077556.03
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六.58 510294065.07 257816439.17
信用减值损失（损失以“－”号填列） 六.59 -143530550.12 -252316760.45
资产减值损失 （损失以“－”号填列） 六.60 -256108768.93 -233863556.19
资产处置收益（损失以“－”号填列） 六.61 7652402.71 1984885.75
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1406495127.47 1148010338.17
加：营业外收入 六.62 41924702.14 28882553.28
减：营业外支出 六.63 25417491.24 12602676.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1423002338.37 1164290215.05
减：所得税费用 六.64 355213725.09 452433715.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1067788613.28 711856499.09
（一）按经营持续性分类
1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1067788613.28 711856499.09
2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 661761423.40 301136296.48
2、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 406027189.88 410720202.61
六、其他综合收益的税后净额 -27869351.51 -77739259.71
（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 -21505388.65 -39253173.10
1、不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2、将重分类进损益的其他综合收益 六.65 -21505388.65 -39253173.10
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -757786.52 -712777.17
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -20885934.33 -38277002.40
（7）其他 138332.20 -263393.53
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -6363962.86 -38486086.61
七、综合收益总额 1039919261.77 634117239.38
（一）归属于母公司股东的综合收益总额 640256034.75 261883123.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额 399663227.02 372234116.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.26 0.12
（二）稀释每股收益（元/股） 0.26 0.12
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
合并现金流量表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
9469433293.94 10475588129.40
收取利息、手续费及佣金的现金
73841598.68 58989992.91收到的税费返还
122647966.77 90492976.53
收到其他与经营活动有关的现金 六.66 400043481.51 441172040.30经营活动现金流入小计
10065966340.90 11066243139.14
购买商品、接受劳务支付的现金
4997970804.04 5482466992.51客户贷款及垫款净增加额
23631751.53 172021407.89
支付利息、手续费及佣金的现金
13239460.59 12170539.61支付给职工以及为职工支付的现金
1472728033.43 1467267927.13支付的各项税费
1392877785.72 961963038.60
支付其他与经营活动有关的现金 六.66 1510376335.69 1632625663.29经营活动现金流出小计
9410824171.00 9728515569.03经营活动产生的现金流量净额
655142169.90 1337727570.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
8663783858.49 2945204994.61取得投资收益收到的现金
9540023.09 7411913.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
23260826.54 27737180.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 六.67 546676582.37 87900383.32
收到其他与投资活动有关的现金 六.66 105869201.44投资活动现金流入小计
9349130491.93 3068254471.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1032595297.06 680931131.91投资支付的现金
8045231782.90 2814221287.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 六.67 46688723.81 49301091.63支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计
9124515803.77 3544453511.02投资活动产生的现金流量净额
224614688.16 -476199039.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
1692173375.00 151825000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
1692173375.00 151825000.00取得借款收到的现金
6050204245.50 7020883177.15
收到其他与筹资活动有关的现金 六.66 20000000.00 348300.00筹资活动现金流入小计
7762377620.50 7173056477.15偿还债务支付的现金
6474507562.84 6383012151.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
892218372.86 896920356.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
114427818.46 288371386.62
支付其他与筹资活动有关的现金 六.66 65433061.89 91234014.63筹资活动现金流出小计
7432158997.59 7371166522.59筹资活动产生的现金流量净额
330218622.91 -198110045.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-54374505.26 17571315.63
五、现金及现金等价物净增加额
1155600975.71 680989801.11
加：期初现金及现金等价物余额
5240493961.68 4559504160.57
六、期末现金及现金等价物余额
6396094937.39 5240493961.68
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
合并股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目本年金额归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 2579213965.00 424889438.13 7735905.45 5166437.85 277871327.58 2240116291.66 5534993365.67 5172596952.63 10707590318.30
加：会计政策变更
-10080605.14 -10080605.14 -10400463.78 -20481068.92前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 2579213965.00 424889438.13 7735905.45 5166437.85 277871327.58 2230035686.52 5524912760.53 5162196488.85 10687109249.38三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
807662613.73 -21505388.65 615964.40 31540675.77 578636468.33 1396950333.58 1161369847.80 2558320181.38
（一）综合收益总额
-21505388.65
661761423.40 640256034.75 399663227.02 1039919261.77
（二）股东投入和减少资本
1653764492.62 1653764492.62
1、股东投入的普通股
1781707713.82 1781707713.82
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
-127943221.20 -127943221.20
（三）利润分配
31540675.77 -83124955.07 -51584279.30 -113100495.83 -164684775.13
1、提取盈余公积
31540675.77 -31540675.77
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
-51584279.30 -51584279.30 -113100495.83 -164684775.13
4、其他
（四）股东权益内部结转
796923404.20
796923404.20 -796923404.20
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
796923404.20
796923404.20 -796923404.20
（五）专项储备
615964.40
615964.40
615964.40
1、本期提取
6383495.51
6383495.51
6383495.51
2、本期使用
5767531.11
5767531.11
5767531.11
（六）其他
10739209.53
10739209.53 17966028.19 28705237.72
四、本年年末余额 2579213965.00 1232552051.86 -13769483.20 5782402.25 309412003.35 2808672154.85 6921863094.11 6323566336.65 13245429430.76
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
合并股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目上年金额归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 2149344971.00 825607262.63 51627453.07 8384691.23 260063367.29 1975553972.79 5270581718.01 5179965308.41 10450547026.42
加：会计政策变更
-4638374.52
24220882.10 19582507.58 9679235.56 29261743.14前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 2149344971.00 825607262.63 46989078.55 8384691.23 260063367.29 1999774854.89 5290164225.59 5189644543.97 10479808769.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 429868994.00 -400717824.50 -39253173.10 -3218253.38 17807960.29 240341436.77 244829140.08 -17047591.34 227781548.74
（一）综合收益总额
-39253173.10
301136296.48 261883123.38 372234116.00 634117239.38
（二）股东投入和减少资本
73041759.70 73041759.70
1、股东投入的普通股
151825000.00 151825000.00
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
-78783240.30 -78783240.30
（三）利润分配
17807960.29 -60794859.71 -42986899.42 -426221591.07 -469208490.49
1、提取盈余公积
17807960.29 -17807960.29
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
-42986899.42 -42986899.42 -426221591.07 -469208490.49
4、其他
（四）股东权益内部结转 429868994.00 -413354128.84
16514865.16 -16514865.16
1、资本公积转增资本（或股本） 429868994.00 -429868994.00
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
16514865.16
16514865.16 -16514865.16
（五）专项储备
-3218253.38
-3218253.38
-3218253.38
1、本期提取
3772008.33
3772008.33
3772008.33
2、本期使用
6990261.71
6990261.71
6990261.71
（六）其他
12636304.34
12636304.34 -19587010.81 -6950706.47
四、本年年末余额 2579213965.00 424889438.13 7735905.45 5166437.85 277871327.58 2240116291.66 5534993365.67 5172596952.63 10707590318.30
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司资产负债表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 590394793.40 303171478.78 303171478.78
交易性金融资产 560056923.23 210823554.60 210823554.60衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项 875678.73 719553.17 719553.17
其他应收款 十六.1 8484151075.54 9298191375.71 9298191375.71
其中：应收利息
应收股利 2600000.00 2600000.00 2600000.00
存货 11642264.98 11642264.98 11642264.98
合同资产 不适用
持有待售资产 271000000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2628287.03 4423658.91 4423658.91
流动资产合计 9920749022.91 9828971886.15 9828971886.15
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十六.2 3391094441.85 3398254927.37 3398254927.37其他权益工具投资
其他非流动金融资产 21167796.07 117680264.95 117680264.95
投资性房地产 35559272.12 31359921.73 31359921.73
固定资产 2177564.15 2314090.81 2314090.81在建工程
无形资产 18510.24 123746.70 123746.70开发支出商誉
长期待摊费用 5189960.81 7470179.45 7470179.45
递延所得税资产 86300862.18 132462613.87 132462613.87
其他非流动资产 69500000.00
非流动资产合计 3611008407.42 3689665744.88 3689665744.88资产总计
13531757430.33 13518637631.03 13518637631.03
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司资产负债表（续）
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 3210263111.11 3119000000.00 3119000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 536772.43 536772.43 536772.43
预收款项 436369.55
合同负债 415590.05 415590.05 不适用
应付职工薪酬 36213737.11 8893026.19 8893026.19
应交税费 4013444.64 3898903.77 3898903.77
其他应付款 1428297645.13 1179979676.64 1179979676.64
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1314951084.14 2249274835.47 2249274835.47
其他流动负债 20779.50 20779.50
流动负债合计 5994712164.11 6562019584.05 6562019584.05
非流动负债：
长期借款 498000000.00 196000000.00 196000000.00
应付债券 3525917244.50 3522549062.95 3522549062.95
其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债 26288267.30 8098961.46 8098961.46
其他非流动负债 617400.00
非流动负债合计 4050822911.80 3726648024.41 3726648024.41
负债合计 10045535075.91 10288667608.46 10288667608.46
股东权益：
股本 2579213965.00 2579213965.00 2579213965.00
资本公积 134921237.71 142491384.22 142491384.22其他综合收益专项储备
盈余公积 309412003.35 277871327.58 277871327.58
未分配利润 462675148.36 230393345.77 230393345.77
股东权益合计 3486222354.42 3229970022.57 3229970022.57
负债和股东权益总计 13531757430.33 13518637631.03 13518637631.03
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司利润表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本年金额 上年金额
一、营业收入 十六.3 757057.93 771360.60
减：营业成本 十六.3 1057311.63 787010.32
税金及附加 1490931.98 383909.90
销售费用 3000.00
管理费用 113015435.07 84310402.09研发费用
财务费用 200535878.84 205648085.15
其中：利息费用 526936068.35 522206377.17
利息收入 332105824.63 328697407.52
加：其他收益 400874.14 22616.50
投资收益（损失以“－”号填列） 十六.4 410356253.35 404482084.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十六.4 -745910.42 -2065821.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 293968567.87 82306209.68
信用减值损失（损失以“－”号填列） -49066.32 -21770.57
资产减值损失（损失以“－”号填列） -15221529.77 -664951.49
资产处置收益（损失以“－”号填列） 11123.77
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 374123723.45 195763141.88
加：营业外收入 5969600.00
减：营业外支出 335508.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 379757815.19 195763141.88
减：所得税费用 64351057.53 17683538.99
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 315406757.66 178079602.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 315406757.66 178079602.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 315406757.66 178079602.89
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司现金流量表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1024334.83 979462.10收到的税费返还 1525849.40
收到其他与经营活动有关的现金 1829917456.80 387445289.71
经营活动现金流入小计 1832467641.03 388424751.81
购买商品、接受劳务支付的现金 8065.72 3305172.55支付给职工以及为职工支付的现金 67777206.65 64344010.07
支付的各项税费 1484038.78 352079.10
支付其他与经营活动有关的现金 367256639.58 1168744654.23
经营活动现金流出小计 436525950.73 1236745915.95
经营活动产生的现金流量净额 1395941690.30 -848321164.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1400863474.74 99418513.70
取得投资收益收到的现金 60718579.00 133952372.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
17699.12
收到其他与投资活动有关的现金 104118000.00
投资活动现金流入小计 1565717752.86 233370886.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
6736283.39 31731986.92
投资支付的现金 1593816923.03 131255151.67支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1600553206.42 162987138.59
投资活动产生的现金流量净额 -34835453.56 70383747.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4755263111.11 5346000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4755263111.11 5346000000.00
偿还债务支付的现金 5173240000.00 4120480000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 646653769.06 449668571.86支付其他与筹资活动有关的现金 11562264.17 19002230.75
筹资活动现金流出小计 5831456033.23 4589150802.61
筹资活动产生的现金流量净额 -1076192922.12 756849197.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 284913314.62 -21088218.89
加：期初现金及现金等价物余额 241002645.45 262090864.34
六、期末现金及现金等价物余额 525915960.07 241002645.45
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目本年金额
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 2579213965.00 142491384.22 277871327.58 230393345.77 3229970022.57
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额 2579213965.00 142491384.22
277871327.58 230393345.77 3229970022.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
-7570146.51
31540675.77 232281802.59 256252331.85
（一）综合收益总额
315406757.66 315406757.66
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
（三）利润分配
31540675.77 -83124955.07 -51584279.30
1、提取盈余公积 31540675.77 -31540675.77
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配 -51584279.30 -51584279.30
4、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他 -7570146.51 -7570146.51
四、本年年末余额 2579213965.00 134921237.71
309412003.35 462675148.36 3486222354.42
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
母公司股东权益变动表(续)
编制单位：中国宝安集团股份限公司 单位：人民币元
项 目上年金额
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 2149344971.00 557485464.09 260063367.29 98603472.44 3065497274.82
加：会计政策变更 14505130.15 14505130.15前期差错更正其他
二、本年年初余额 2149344971.00 557485464.09
260063367.29 113108602.59 3080002404.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 429868994.00 -414994079.87
17807960.29 117284743.18 149967617.60
（一）综合收益总额
178079602.89 178079602.89
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
（三）利润分配
17807960.29 -60794859.71 -42986899.42
1、提取盈余公积 17807960.29 -17807960.29
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配 -42986899.42 -42986899.42
4、其他
（四）股东权益内部结转 429868994.00 -429868994.00
1、资本公积转增资本(或股本) 429868994.00 -429868994.00
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他 14874914.13 14874914.13
四、本年年末余额 2579213965.00 142491384.22
277871327.58 230393345.77 3229970022.57
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：游仕旭
中国宝安集团股份有限公司
2020 年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
中国宝安集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为宝安县联合投资公司，系经深圳市人民政府（深府办复[1991]418 号）文批准，于 1991 年 6 月 1 日改组为深圳市宝安企业（集团）股份有限
公司。1991 年 6 月公司普通股（A 股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1993 年 7 月 12 日经国家工商行
政管理局企业登记司（[1993]企名函字 147 号）文批准，更名为中国宝安集团股份有限公司。公司统一社会信用代码 9144030019219665XD。
截止 2020 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 2579213965.00 元，股本为人民币 2579213965.00元。
截止 2020 年 12 月 31 日，本公司尚有 4 家非流通股股东没有执行对价安排，涉及股份 24933396 股，涉及垫付股份 4986680 股。根据股改承诺，由深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理集团有限公司先行代为垫付，垫付比例各为 50%，即各垫付 2493340 股
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司。
本公司注册地址：深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。
本公司总部办公地址：深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。
2、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属于综合类企业集团。经营范围包括：新材料、新能源材料、新能源等高新技术产业项目的投资及经营；现代生物医药项目的投资及经营；房地产开发经营。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营新能源、新材料及其它高新技术产业；生物医药业；
房地产业以及其他行业。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称
截止 2020 年 12 月 31 日，第一大股东深圳市富安控股有限公司持股比例为 9.97%；第二大股东深圳市
宝安区投资管理集团有限公司持股比例为 5.57%。本公司无控股股东、实际控制人。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于 2021 年 3 月 26 日，经公司第十四届董事局第二十一次会议批准报出。
5、合并报表范围
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 195 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本报告期合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。二、 财务报表的编制基础
1、 编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2020 年 12 月
31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四中的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、37“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团所属房地产、农林公司由于房地产建造周期、营林周期较长，导致正常营业周期长于一年，尽管相关资产往往超过
一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后
超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。除此以外，本集团所属其他行业公司的正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
3、 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集
团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项
目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
9、 金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
减值准备的确认方法本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计
存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
金融资产减值的会计处理方法年末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-银行机构承兑的汇票 承兑人为信用风险一般较小的商业银行
组合 2-财务公司承兑的汇票 承兑人为财务公司
组合 3-商业承兑汇票 承兑人为商业客户
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款、合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为以下主要不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-高新技术产业国内客户组合 高新技术产业国内客户的应收账款
组合 2-高新技术产业国外客户组合 高新技术产业国外客户的应收账款
组合 3-生物医药产业客户组合 生物医药产业客户的应收账款
组合 4-房地产业客户组合 房地产业客户的应收账款
组合 5-其他产业客户组合 其他产业客户的应收账款
组合 6-内部关联方组合 本集团合并范围内关联方的应收账款
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-内部关联方组合 本集团合并范围内关联方的其他应收款
组合 2-政府部门、项目合作方组合 本集团应收政府部门、项目合作方的其他应收款
组合 3-其他往来方组合 以其他应收款账龄作为信用风险特征
④其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
11、 应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含
一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政
策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
12、 存货
（1） 存货的分类
本集团一般行业的存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、包装物、低值易耗品等周转材料、产
成品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。
本集团房地产开发行业的存货主要包括在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品（开发产品）和意图出售而暂时出租的开发产品等。
本集团农林行业的存货主要为消耗性生物资产。相关会计政策请参阅附注四、20“生物资产”。
（2） 存货取得和发出的计价方法
本集团一般行业的存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货领用和发出时按加权平均法计价。
本集团房地产开发行业的存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、 合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
14、 持有待售资产和处置组
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007年 1月 1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的预计净残值率为 3%-10%，折旧年限和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-50 1.80-4.85
机器设备 5-10 9.00-19.40
电子设备 5 18.00-19.40
运输设备 5-6 15.00-19.40
其他设备 5-10 9.00-19.40
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
（4） 融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
18、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
19、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
20、 生物资产
本集团的生物资产主要为林木资产等消耗性生物资产。
消耗性生物资产是指为出售而持有的的生物资产，包括用材林等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用个别计价法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
21、 无形资产
（1） 无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
报告期内使用寿命有限的无形资产具体摊销期限为：土地使用权、探采矿权按使用期限采用直线法分期平均摊销；专有技术按 5-10 年期限采用直线法分期平均摊销；管理类软件按 5-10 年期限采用直线法分期平均摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准为：
所属高新技术产业公司，研究阶段支出，指本公司实施探索性的研究，该研究获得有关管理部门专利权、形成完整的技术文件或类似行业专家委员会的机构出具验收结论之前的所有支出；开发阶段支出，指以本公司所获得专利权、具备完整技术文件或经过类似行业专家委员会的机构验收并具备后续开发可行性的技术为基础，为试制新产品、开发新工艺而发生的可直接归属的支出。
所属生物医药业公司，研究阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段前的所有支出；开发阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段后的可直接归属的支出，进入临床试验以有关管理部门的批准文件为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
22、 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、矿区林地补偿费、矿山露天剥离费等。其中：固定资产改良支出、矿区林地补偿费等按项目受益期采用直线法平均摊销，矿山露天剥离费按项目收益期采用产量法摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
23、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、 合同负债合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、 职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
26、 质量保证金
根据施工合同规定，应留置支付施工单位的质量保证金，计入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
27、 维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共设施专用基金、住房维修金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
28、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
29、 股份支付
（1） 股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，
另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
30、 收入收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）房地产业开发产品销售收入
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得房地产开发产品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为开发产品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得开发产品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。
对于在某一时点转移商品控制权的房地产开发的销售合同，收入于开发产品达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认；针对在某一时点转移控制权的商品房销售合同，本集团对于开发产品控制权转移给购买者的时点，需要根据交易的发生情况做出判断。在多数情况下，控制权转移给购房者的时点，与购买者验收或视同验收的时点相一致。
（2）制造业商品销售收入
本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为 30-90 天，与行业惯例
一致，不存在重大融资成分。
本集团与客户之间的合同若存在形成可变对价的条款的，本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
本集团销售商品的合同中若附有销售退回条款的，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
（3）服务业物业服务销售收入
本集团向客户提供物业服务，因在本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据已提供服务的期数占当期应提供服务的总期数的比例确定。
31、 合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其他企业会
计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
32、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，根据与之相关资产的使用寿命按照直线法平均计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
34、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（5）新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
本集团的全部租赁合同，只要符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10 号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自 2020 年 1 月 1 日起均采用如下简化方法处理：
本集团作为承租人：
①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。
本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。本集团在达成减让协议等解除原租金支付义务时，冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目，并相应调整长期应付款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，同时调整未确认融资费用；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
本集团作为出租人：
①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，同时调整未实现融资收益；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
35、 终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立
的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、14“持有待售资产和处置组”相关描述。
36、 重要会计政策、会计估计的变更
（1） 会计政策变更
①执行新收入准则导致的会计政策变更
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第十四届董事局第十次会议于 2020 年 4 月 28 日决议通过，本集团于
2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020
年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本集团的房地产业务原按照房地产销售合同已经签订、收取首期款项并已办理银行按揭手续或取得收取购房款权利、房屋主体完工并验收合格、该项销售的成本能够可靠地计量时确认收入，执行新收入准则后，变更为开发产品达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认收入。
——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本集团支付给客户（或消费者）的返利费用，原计入销售费用，在新收入准则下作为应付客户对价，冲减营业收入。
A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响报表项目
2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 1932693377.68 1925394089.68
存货 9147612379.25 11642264.98 9154406064.54 11642264.98
其他流动资产 730137580.92 4423658.91 733912864.40 4423658.91
递延所得税资产 535640931.03 132462613.87 535461060.89 132462613.87
预收账款 1046480142.61 436369.55 3421981.69
合同负债 1035186163.84 415590.05
应交税金 1176939785.06 3898903.77 1167207054.12 3898903.77
其他应付款 761831777.15 1179979676.64 718867380.53 1179979676.64
其他流动负债 104754839.96 188894844.15 20779.50
未分配利润 2240116291.66 230393345.77 2230035686.52 230393345.77
少数股东权益 5172596952.63 5162196488.85
B、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响
采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
a、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响报表项目
2020 年 12 月 31 日新收入准则下金额
2020 年 12 月 31 日旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 1976091929.40 2095858676.29
报表项目
2020 年 12 月 31 日新收入准则下金额
2020 年 12 月 31 日旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
存货 8534100751.63 7937880463.50
其他流动资产 673510554.51 571575724.50
递延所得税资产 427989302.77 413460515.83
预收款项 501203230.34 436369.55
合同负债 1216956254.14 415590.05
应交税金 546513402.41 592782164.22
其他应付款 859309638.81 940557681.41
其他流动负债 140362569.80 20779.50 38287215.12
未分配利润 2808672154.85 2902873029.33
少数股东权益 6323566336.65 6326759878.05
b、对 2020 年度利润表的影响报表项目
2020 年度新收入准则下金额 2020 年度旧收入准则下金额
合并报表 合并报表
营业收入 10663512791.62 11526695561.13
营业成本 6980360221.71 7577549463.11
营业税金及附加 188772579.07 215902159.42
销售费用 1179197636.75 1293048393.89
信用减值损失 -143530550.12 -147193232.64
资产减值损失 -256108768.93 -254799987.09
所得税费用 355213725.09 384657776.36
归属于母公司股东的净利润 661761423.40 754847733.18
少数股东损益 406027189.88 406156118.77
注：对 2020 年度公司利润表无影响。
②其他会计政策变更本集团在报告期内无重要会计估计变更事项。
37、 重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况等的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的非上市公司股权等金融工具，本集团通过市场法、收益法或成本法等估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括查询近期融资价格、同行业市盈率、市净率等指标并考虑流动性调整等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（4）长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产在考虑其残值后和对无形资产、长期待摊费用在不考虑其残值的情况下，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、 税项
1、 主要税种及税率
（1）流转税
税目 税基 税率-征收率
增值税 营业收入 13%、9%、6%、5%、3%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%、1.5%税目 税基 税率-征收率
堤防维护费 实际缴纳的流转税 2%
堤围防护费 营业收入 0.01%
注 1：根据《深圳市地方税务局关于免征我市堤围防护费的通告》，自 2014 年 9 月 1 日(所属期)起，深圳市免征堤围防护费。
注 2：根据湖北省政府办公厅下发的鄂政办发〔2018〕13 号文件的规定，至 2020 年 12 月 31 日，企业
地方教育附加征收率继续按 1.5%执行。
注 3：本公司子公司深圳市恒基物业管理有限公司、武汉南湖物业管理有限公司、昆明恒基物业管理
有限公司作为生活性服务业纳税人，自 2019 年 4 月 1 日至 2019 年 9 月 30 日按照当期可抵扣进项税额加计
10%抵减应纳税额，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日按照当期可抵扣进项税额加计 15%抵减应纳税额。
（2）房产税
自用物业的房产税，以房产原值的 70%-90%为纳税基础，税率为 1.2%；
对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为纳税基础，税率为 12%。
（3）土地增值税
按照增值额的 30%-60%超率累进税率征收。根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅且增值额未超过扣除项目金额 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的超率累进税率计缴。根据国家税务总局（国税发[2004]100 号文）和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，本公司及从事房地产开发业务的子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。
（4）企业所得税
本公司企业所得税税率为 25%；本公司于中国香港注册之子公司企业所得税税率为 16.5%；本公司于
美国注册之子公司企业所得税税率执行注册地法律规定；本公司于中国境内注册之子公司，除下列税收优惠中企业所得税项目列示的子公司企业所得税税率适用相应税率，以及符合小型微利企业认定标准的子公司按国家优惠政策确定适用的企业所得税优惠税率外，其他子公司企业所得税税率为 25%。
2、 税收优惠及批文
（1）增值税
①根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7 号)规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本集团出口自产货物免征生产销售环节增值税；本集团出口自产货物所耗用的原材料、燃料、动力等所含应予以退还的进项税额可以抵顶内销货物的应纳税额；本集团出口自产货物在当月内应抵顶的进
项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。
②根据武汉市江岸区国家税务局税务事务通知书，公司子公司武汉华博防务科技有限公司符合财税字
[1994]011 号文《关于军队军工系统所属单位征收流转税 资源税问题的通知》的规定，公司军工产品于 2013
年 1 月 1 日起免征增值税。
③根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)，公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司软件产品销售相关增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。
④根据《关于有机肥产品免征增值税的通知》（财税[2008]56 号），公司子公司成都绿金生物科技有限责任公司生产的有机肥产品享受免征增值税的政策，免征期为 2019 年 1 月 1 日至长期。
⑤根据《关于农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2011]113 号），公司子公司成都绿金生物科技营销有限责任公司经当地税务机构税务事项备案通知，所销售的农业生产资料、有机肥产品免征增值税；
公司子公司四川国科中农生物科技有限公司生产有机肥享受免征增值税的政策，免征期为 2011 年 5 月 1 日至长期。
⑥根据《关于有机肥产品免征增值税问题的通知》 (财税[2008]56 号文件)，公司子公司宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司生产、销售的饲料产品享受免征增值税的政策，免征期为 2016 年 4 月 1 日至长期；生产、销售的有机肥产品享受免征增值税的政策，免征期为 2016 年 6 月 16 日至长期⑦根据清远市清新区国家税务局清新国税减[2012]42 号文，公司子公司广东宝安农林高科有限公司自产农产品销售收入免征增值税，减免期间 2012 年 1 月 1 日-2049 年 12 月 31 日。
⑧根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的规定，自 2016 年 5 月 1日起，公司子公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司、武汉马应龙综合门诊部有限公司、北京马应龙长青肛肠医院有限公司、西安马应龙肛肠医院有限公司、沈阳马应龙兴华肛肠医院(有限公司)、南京马应龙中医医院有限公司、大同马应龙肛肠医院有限公司的医疗服务免征增值税。
⑨根据财政部、税务总局《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020 年第 13 号）、《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告 2020
年第 24 号），2020 年 3 月 1 日至 12 月 31 日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，免征增值税；除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税。
（2）所得税
①公司子公司马应龙药业集团股份有限公司、贝特瑞新材料集团股份有限公司、深圳市贝特瑞纳米科技有限公司、天津市贝特瑞新能源科技有限公司、惠州市贝特瑞新材料科技有限公司、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司、贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司、贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司、深圳大佛药业股份有限公司、北京宝航新材料有限公司、江西宝航新材料有限公司、西安创正新材料有限公司、深圳市大地和电气股份有限公司、宁波拜特测控技术股份有限公司、武汉华博防务科技有限公司、成都绿金生物科技有限责任公司、四川国科中农生物科技有限公司、张家港友诚新能源科技股份有限公司、湖北
马应龙八宝生物科技有限公司、马应龙大健康有限公司、江西宝安新材料科技有限公司通过国家高新技术
企业认定或复审，报告期内享受15%的企业所得税优惠税率。
②公司子公司西安马应龙肛肠医院有限公司满足《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的相关规定，经当地主管税务机关备案批准，减按
15%的优惠税率缴纳企业所得税。
③根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定，自2019年1
月1日起至2021年12月31日，公司子公司符合小型微利企业认定标准的，其所得减按25%或50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2020 年 1 月 1 日，“年末”
指 2020 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本年”指 2020 年度，“上年”指 2019 年度。
1、 货币资金
项 目 年末余额 年初余额
库存现金 3769033.44 3560499.88
银行存款 5841678074.84 4958664249.37
其他货币资金 893985985.25 530699745.36
合 计 6739433093.53 5492924494.61
其中：存放在境外的款项总额 304726874.56 386039398.18
注 1：年末其他货币资金，系可随时使用的存于证券营业部的未使用投资款、支付宝电商户存款等
121312942.71 元；短期定期存单等现金等价物 429334886.40 元以及按照实际利率计提的定期存款利息
4580767.12 元；长期定期存款 64478833.33 元、房地产业客户按揭贷款保证金 10900111.61 元、诉讼冻
结资金 10117873.23 元及银行承兑汇票、信用证、保函、远期结售汇、支付宝电商、拆迁安置补偿保证金
等 253260570.85 元。
注 2：年末货币资金受限情况，详见附注六、68。
2、 交易性金融资产
项 目 年末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1058911550.82 576661076.23
其中：债务工具投资 6065934.25
权益工具投资 1048906110.82 565595141.98
混合工具投资 10005440.00 5000000.00
合 计 1058911550.82 576661076.23
3、 衍生金融资产
项 目 年末余额 年初余额
远期外汇合约 2356500.00
合 计 2356500.00
注：因该远期合约的剩余期限较短，市场无与之相匹配的远期合约交割汇率，故年末远期外汇合约衍生工具的公允价格，按合约约定的远期交割汇率与年末汇率的差额确定。
4、 应收票据
（1） 应收票据分类列示
项 目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 199104590.84 285648203.20
商业承兑汇票 106195187.17 84580647.81
小 计 305299778.01 370228851.01
减：坏账准备 7026474.04 7720968.79
合 计 298273303.97 362507882.22
（2） 年末无已质押的应收票据
（3） 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 1070199221.89 14016610.40
商业承兑汇票 24270604.72
合 计 1070199221.89 38287215.12
（4） 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（5） 按坏账计提方法分类列示
类 别年末余额
账面余额 坏账准备账面价值金额比例
（%）金额计提比例
（%）单项计提坏账准备的应收票据按组合计提坏账准备的应收票据
305299778.01 100.00 7026474.04 2.30 298273303.97
其中：银行机构承兑的汇票
174097280.44 57.03 174097280.44
财务公司承兑的汇票 25007310.40 8.19 1295986.38 5.18 23711324.02
商业承兑汇票 106195187.17 34.78 5730487.66 5.40 100464699.51
合 计
305299778.01 100.00 7026474.04 2.30 298273303.97
类 别年初余额
账面余额 坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例
（%）单项计提坏账准备的应收票据按组合计提坏账准备
的应收票据 370228851.01 100.00 7720968.79 2.09 362507882.22
其中：银行机构承兑的汇票
220989661.77 59.69 220989661.77
财务公司承兑的汇票 64658541.43 17.46 3052105.03 4.72 61606436.40
商业承兑汇票 84580647.81 22.85 4668863.76 5.52 79911784.05
合 计 370228851.01 100.00 7720968.79 2.09 362507882.22
注：对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
（6） 坏账准备的情况
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
本年计提合并范围变动
本年转回 本年核销合并范围变动
7720968.79 1668632.71 725.81 2363853.27 7026474.04
（7） 本年无实际核销的应收票据
5、 应收账款
（1） 按账龄披露
账 龄 年末余额
1 年以内 1932796811.02
1 至 2 年 195111856.80
2 至 3 年 110652111.55
3 至 4 年 27514106.65
4 至 5 年 53838154.70
5 年以上 29203996.95
小 计 2349117037.67
减：坏账准备 373025108.27
合 计 1976091929.40
（2） 按坏账计提方法分类列示
类 别年末余额
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例（%） 金额计提比例
（%）单项计提坏账准备的应收账款
272724681.50 11.61 220125573.00 80.71 52599108.50按组合计提坏账准备的应收账款
2076392356.17 88.39 152899535.27 7.36 1923492820.90
其中：高新技术产业国内客户组合
1718235914.23 73.14 119442198.81 6.95 1598793715.42高新技术产业国外客户组合
160871220.58 6.85 1603048.36 1.00 159268172.22生物医药产业客户组合
151779335.27 6.46 20002535.48 13.18 131776799.79
房地产业客户组合 28796764.10 1.23 6357599.58 22.08 22439164.52
其他产业客户组合 16709121.99 0.71 5494153.04 32.88 11214968.95
合 计 2349117037.67 100.00 373025108.27 15.88 1976091929.40
（续）
类 别年初余额
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例（%） 金额计提比例
（%）单项计提坏账准备的应收账款
644719902.02 27.23 327052810.26 50.73 317667091.76按组合计提坏账准备的应收账款
1723125365.17 72.77 115398367.25 6.70 1607726997.92
其中：高新技术产业国内客户组合
1354738177.11 57.22 88112112.42 6.50 1266626064.69高新技术产业国外客户组合
183611639.86 7.75 1220841.48 0.66 182390798.38生物医药产业客户组合
128473691.63 5.43 14446892.18 11.25 114026799.45房地产业客户组合
48392235.96 2.04 8636873.46 17.85 39755362.50其他产业客户组合
7909620.61 0.33 2981647.71 37.70 4927972.90
合 计 2367845267.19 100.00 442451177.51 18.69 1925394089.68
①年末单项计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位）年末余额
账面余额 坏账准备计提比例
（%）计提理由宁波奉化德朗能动力电池有限公司
43415644.83 21707822.41 50.00% 存在坏账风险
深圳市沃特玛电池有限公司 31737482.64 31737482.64 100.00% 存在坏账风险
芜湖天弋能源科技有限公司 30488627.60 30488627.60 100.00% 存在坏账风险
肇庆遨优动力电池有限公司 27616000.00 27616000.00 100.00% 存在坏账风险
领途汽车有限公司 24018887.20 19215109.76 80.00% 存在坏账风险
重庆力帆乘用车有限公司 17496349.00 12247444.30 70.00% 存在坏账风险
应收账款（按单位）年末余额
账面余额 坏账准备计提比例
（%）计提理由
荣成华泰汽车有限公司 15925171.86 3185034.37 20.00% 存在坏账风险
桑顿新能源科技有限公司 14765774.12 14765774.12 100.00% 存在坏账风险浙江锐镁新能源科技有限责任公司
12947374.10 5178949.64 40.00% 存在坏账风险
海霸能源有限公司 7725546.00 7725546.00 100.00% 存在坏账风险中科泰能科技有限公司（天津）
5291335.00 5291335.00 100.00% 存在坏账风险江苏威能汽车工业发展有限公司
4499343.85 4499343.85 100.00% 存在坏账风险湖北奥赛瑞汽车电器有限公司
4327510.00 4327510.00 100.00% 存在坏账风险
卫生服务中心 3057870.28 2727828.29 89.21% 存在坏账风险
北京乡村赛马场 3000000.00 3000000.00 100.00% 存在坏账风险吉林省高新电动汽车有限公司
2952200.00 2952200.00 100.00% 存在坏账风险杭州普拉格新能源汽车有限公司
2611136.97 2611136.97 100.00% 存在坏账风险山东神工电池新科技有限公司
2296922.16 2296922.16 100.00% 存在坏账风险
无锡恩吉威新能源有限公司 2051225.00 2051225.00 100.00% 存在坏账风险
浙江泓源汽车集团有限公司 1808829.00 1808829.00 100.00% 存在坏账风险
超额医保 1600000.00 1600000.00 100.00% 存在坏账风险
北京中福商贸公司 1410000.00 1410000.00 100.00% 存在坏账风险江苏卡威汽车工业集团股份有限公司
1335420.00 1335420.00 100.00% 存在坏账风险宁夏易捷庄园枸杞科技有限公司
1067523.40 1067523.40 100.00% 存在坏账风险信阳福英纯电动汽车科技有限公司
970000.00 970000.00 100.00% 存在坏账风险
湖北方辉物业有限公司 900000.00 900000.00 100.00% 存在坏账风险江苏易电通储能技术有限公司
782440.00 782440.00 100.00% 存在坏账风险山东泰丰制动系统科技股份有限公司
773800.00 773800.00 100.00% 存在坏账风险
天津中科锂能科技发展有限 673600.00 673600.00 100.00% 存在坏账风险
应收账款（按单位）年末余额
账面余额 坏账准备计提比例
（%）计提理由公司
浙江康迪车业有限公司 505519.00 505519.00 100.00% 存在坏账风险
其他小额 31 户合计 4673149.49 4673149.49 100.00% 存在坏账风险
合 计 272724681.50 220125573.00 —— ——
②按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1-高新技术产业国内客户年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1591033967.30 73506343.90 4.62
1 年至 2 年（含 2 年） 92708149.66 16314056.41 17.60
2 年至 3 年（含 3 年） 8313001.44 3441002.67 41.39
3 年以上 26180795.83 26180795.83 100.00
合 计 1718235914.23 119442198.81 6.95
组合 2-高新技术产业国外客户年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 160100695.83 832523.61 0.52
1 年至 2 年（含 2 年） 750367.82 750367.82 100.00
2 年至 3 年（含 3 年） 20156.93 20156.93 100.00
合 计 160871220.58 1603048.36 1.00
组合 3-生物医药产业客户年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 130591951.94 6793960.57 5.20
1 年至 2 年（含 2 年） 14483040.93 6716286.05 46.37
2 年至 3 年（含 3 年） 4183722.92 3971669.38 94.93
3 年以上 2520619.48 2520619.48 100.00
合 计 151779335.27 20002535.48 13.18
组合 4-房地产业客户年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 18587726.37 1066056.08 5.74
1 年至 2 年（含 2 年） 5140233.45 1074860.52 20.91
2 年至 3 年（含 3 年） 1545938.50 693817.20 44.88
3 年以上 3522865.78 3522865.78 100.00
合 计 28796764.10 6357599.58 22.08
组合 5-其他产业客户年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 11568220.73 1188056.27 10.27
1 年至 2 年（含 2 年） 1552206.05 1014211.42 65.34
2 年至 3 年（含 3 年） 1014387.76 717577.90 70.74
3 年以上 2574307.45 2574307.45 100.00
合 计 16709121.99 5494153.04 32.88
注：确定该组合的依据详见本附注四、10。
（3） 坏账准备的情况年初余额
本年增加 本年减少年末余额本年计提本年收回合并范围变动
本年核销 其他合并范围变动汇率变动
44245117
7.51
9506234
2.17
12233.
56
902927
.42
3594784
.06
13089912
8.06
3087499
9.13
34661.
14
37302510
8.27
注 1：本年无重要的坏账准备收回或转回金额
注 2：本年减少其他变动，系公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司与郑州比克电池有限公司及
深圳市比克动力电池有限公司、河南国能电池有限公司及北京国能电池科技股份有限公司、宁波奉化德朗能动力电池有限公司进行债务重组，以及公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司与重庆力帆乘用车有限公司进行债务重组所引起。
（4） 本年实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 3594784.06
其中：重要的应收账款核销情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
十堰茂竹实业有限公司 货款 1750941.27 无法收回 否
其他13户 货款 1843842.79 无法收回 否
合 计 —— 3594784.06 —— ——
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 691042865.06 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 29.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 32330265.31 元。
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方
904343783.29 5800032.28
注：上述终止确认的应收账款，系公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司将其对松下采购（中国）有限公司的应收账款，以不附任何追索权的方式转移给三井住友银行（中国）有限公司。
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。
（8）年末应收账款无质押情况。
6、 应收款项融资
（1）应收款项融资情况
项 目 年末余额 年初余额
应收票据 276100298.67 272514253.34
应收账款 119098010.52 137149025.01
合 计 395198309.19 409663278.35
注 1：应收票据，系本集团在经营活动中所收取的银行机构出具的银行承兑汇票，考虑其信用风险很
低且基本用于背书转让，故作为应收款项融资核算。
注 2：应收账款，系本公司与三井住友银行（中国）有限公司签署相关协议，将定期对松下采购（中
国）有限公司的应收账款，以不附任何追索权的方式转移给对方，故将应收松下采购（中国）有限公司款项作为应收款项融资核算。
（2）应收款项融资本年增减变动及公允价值变动情况
项 目
年初余额 本年变动 年末余额成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动
应收票据 272514253.34 3586045.33 276100298.67
应收账款 138534368.70 -1385343.69 -18233347.97 182333.48 120301020.73 -1203010.21
合 计 411048622.04 -1385343.69 -14647302.64 182333.48 396401319.40 -1203010.21
（3）应收款项融资坏账准备
本集团年末对应收款项融资按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险极低，无需计提信用减值准备。
（4）年末应收款项融资受限情况，详见附注六、68。
7、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
账 龄
年末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 146253610.41 84.77 155857983.32 91.25
1 至 2 年 18988601.31 11.01 9036826.20 5.29
2 至 3 年 3173773.94 1.84 2808861.09 1.64
3 年以上 4108253.90 2.38 3100222.92 1.82
合 计 172524239.56 100.00 170803893.53 100.00
注：年末本集团无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 22339915.16 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 12.95%。
8、 其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
应收利息 6626.53 2945253.96
应收股利 4948600.00 4948600.00
其他应收款 941288690.67 859949716.29
合 计 946243917.20 867843570.25
（1） 应收利息
①应收利息分类
项 目 年末余额 年初余额
定期存款 6626.53 2945253.96
小 计 6626.53 2945253.96
减：坏账准备
合 计 6626.53 2945253.96
②重要逾期利息年末应收利息中无重要的逾期利息。
注：本集团年末对应收利息按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险极低，无需计提信用减值准备。
（2） 应收股利
①应收股利情况
被投资单位 年末余额 年初余额
浙江高泰昊能科技有限公司 4948600.00 4948600.00
小 计 4948600.00 4948600.00
减：坏账准备
合 计 4948600.00 4948600.00
②重要的账龄超过 1 年的应收股利
被投资单位 年末余额 账龄 未收回原因 是否发生减值及其判断依据浙江高泰昊能科技有限公司
4948600.00 1-2 年对方业务激增对现金流需求增加否，对方经营状态良好，本集团根据对该公司的信用等级评估，认为该应收股利未发生减值
合 计 4948600.00 —— —— ——
注：本集团年末对应收股利按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险很小，无需计提信用减值准备。
（3） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 年末余额
1 年以内 266163997.57
1 至 2 年 144438917.68
2 至 3 年 464384824.38
3 至 4 年 41914815.64
4 至 5 年 62511752.27
5 年以上 141465961.44
小 计 1120880268.98
减：坏账准备 179591578.31
合 计 941288690.67
②按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 857610017.44 845409394.87
保证金 173538863.29 116853571.50
押金 11189710.58 10269148.89
备用金 20554551.91 23683150.84
代收代付款项 23126577.69 26783144.93
出口退税 20352841.16 86343.80
应收股权转让款 8538106.91 8286273.33
应收违约补偿款 5969600.00
小 计 1120880268.98 1031371028.16
减：坏账准备 179591578.31 171421311.87
合 计 941288690.67 859949716.29
③坏账准备计提情况坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段合计
未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2020 年 1 月 1 日余额 5265807.33 9724089.87 156431414.67 171421311.87
2020 年 1 月 1 日余额在本
年：
——转入第二阶段 -1605735.70 1605735.70
——转入第三阶段 -200433.12 -708908.61 909341.73
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提 4982947.19 2883290.97 2733505.09 10599743.25本年转回本年转销
本年核销 -2192.70 -2192.70
其他变动 -1413602.04 -540526.38 -473155.69 -2427284.11
2020 年 12 月 31 日余额 7028983.66 12963681.55 159598913.10 179591578.31
注：其他变动，系合并财务报表范围变化所致。
④坏账准备的情况年初余额
本年增加 本年减少年末余额
本年计提 合并范围变动 本年转回 本年核销 合并范围变动
171421311.87 10599743.25 174107.87 2192.70 2601391.98 179591578.31
注：本年无重要的坏账准备收回或转回金额。
⑤本年实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 2192.70
注：本年无重要的其他应收款核销。
⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额广东天行健投资集团有限公司
往来款 354100109.95 1-4 年 31.59深圳市盈富恒商业管理有限公司
往来款 49536371.65 1-3 年 4.42
深圳市横岗四联股份合 保证金 45000000.00 4-5 年 4.01
作公司威海市公共资源交易中心文登分中心
保证金 40000000.00 1 年以内 3.57哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司
往来款 37270869.29 1-2 年 3.33
合 计 —— 525907350.89 —— 46.92
⑦涉及政府补助的应收款项年末无涉及政府补助的应收款项情况。
⑧因金融资产转移而终止确认的其他应收款本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
⑨转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债情况。
9、 存货
（1） 存货分类
项 目年末余额
账面余额 存货跌价准备 账面价值
材料采购 618532.09 618532.09
在途物资 9883934.05 9883934.05
原材料 471030845.85 41578447.39 429452398.46
包装物 22101241.80 495354.17 21605887.63
低值易耗品 74998884.18 34641274.82 40357609.36
在产品 320476736.54 17032137.76 303444598.78
自制半成品 110276513.53 2124332.77 108152180.76
库存商品 742918347.12 78807085.97 664111261.15
发出商品 264393555.54 22684485.15 241709070.39
委托加工物资 219489024.37 219489024.37
开发成本 4591576214.80 12849460.46 4578726754.34
开发产品 1853601000.23 38740419.59 1814860580.64
消耗性生物资产 107362917.90 5673998.29 101688919.61
合计 8788727748.00 254626996.37 8534100751.63
项 目年初余额
账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 348353512.80 33222900.66 315130612.14
包装物 25708078.77 433453.03 25274625.74
低值易耗品 78802966.87 26854688.40 51948278.47
在产品 383095759.55 3886836.09 379208923.46
自制半成品 171716873.14 2976183.78 168740689.36
库存商品 788417629.99 78005226.49 710412403.50
发出商品 156440318.85 36876742.78 119563576.07
委托加工物资 170421611.45 4297791.92 166123819.53
开发成本 4962574130.26 1242864.00 4961331266.26
开发产品 2169110081.95 16693492.90 2152416589.05
消耗性生物资产 114523310.12 10268029.16 104255280.96
合计 9369164273.75 214758209.21 9154406064.54
（2） 存货跌价准备项目年初余额
本年增加金额 本年减少金额年末余额计提合并范围变动转销合并范围变动汇率变动原材料
33222900.6
6
20923859.7
2
9930954.49 486665.35
2150693.1
5
41578447.3
9包装物
433453.03 151123.90 89222.76 0.00 0.00 495354.17低值易耗品
26854688.4
0
12087222.3
9
2472601.63 0.00
1828034.3
4
34641274.8
2在产品
3886836.09 8992588.59
5371520.5
7
771820.95 13431.88 433554.66
17032137.7
6自制半成
2976183.78 921567.10 454980.34 2228398.45 2124332.77
品库存商品
78005226.4
9
45972417.2
8
96415.07
43486361.6
1
535836.55
1244774.7
1
78807085.9
7发出商品
36876742.7
8
1052941.99
14583315.6
7
661883.95
22684485.1
5委托加工物资
4297791.92 3581.29 4297791.92 3581.29开发成本
1242864.00
11606596.4
6
12849460.4
6开发产品
16693492.9
0
23763266.2
6
1716339.57
38740419.5
9消耗性生物资产
10268029.1
6
4594030.87 5673998.29合计
214758209.
21
125475164.
98
5922915.9
8
84170837.9
2
1701399.0
2
5657056.8
6
254626996.
37
注：可变现净值的确定依据详见附注四、12。本年转销存货跌价准备的原因系相关存货耗用或出售所致。
（3）开发成本
项目名称 年初余额 年末余额 备注
儋州花果山项目 748513704.02 147437130.76 儋州宝安
库尔勒宝安·江南城一期 190169793.55 新疆宝安
宝安.江南城项目 394705181.51 531121770.51 山东宝安
深圳龙华新彩苑项目 2101050.61 丹晟恒丰
商住服务中心 121927615.51 125755887.09 湖北红莲湖
项目名称 年初余额 年末余额 备注
果岭壹号 2 号楼精装修工程 9724339.17 10757959.66 湖北红莲湖
怡园二期 8822963.55 8822963.55 武汉宝安
半山墅更新改造工程 40861527.03 42635780.97 武汉宝安
红塘项目扩宽道路建设 10588.00 4030588.00 广州红塘旅游
劳村社区三旧改造项目 2625116.91 5117835.20 广东锦园地产
山水龙城一期 5262666.50 湖北宝安
宝安.滨江新城 1180000.00 1180000.00 海南宝安
八门湾 62864.00 62864.00 文昌宝安
宝安江东豪庭 95001230.65 100598601.07 海南金诚信
横岗茂盛城市更新项目 3107007465.22 3280186242.24 深圳华信达
惠州中宝地产项目 300000.00 惠州中宝
运通片区城市更新项目 13144327.27 13144327.27 运通物流
布吉运通片区城市更新项目 19709689.80 19709689.80 恒安房地产
宝安吉兆湾 73602008.86 149392502.81 广东吉兆湾
龙岗惠华片区城市更新项目 55449865.64 65454347.89 深圳盈富恒
宝翠公馆 72392132.46 86167723.98 惠州华富投资
合 计 4962574130.26 4591576214.80
注：本年开发成本中利息及贷款手续费资本化金额为 101151818.91 元。
（4）开发产品
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注
新世纪宝安花园一、
二期
51984.15 51984.15 武汉宝安
江南村 100900.45 100900.45 武汉宝安
半山墅 82382770.63 82382770.63 武汉宝安
仁海墅 70 号 21010068.76 500.00 21010568.76 武汉宝安
天门宝安商业广场 1793183.92 1793183.92 0.00 天门宝安
月湖项目 64945487.61 761477.72 64184009.89 湖北美地
山水龙城一期 3418631.27 3418631.27 0.00 湖北宝安
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注
仁海墅 90 号 7577078.35 7577078.35 0.00 湖北宝安
红莲湖果岭一号 113749820.94 3156396.72 3027768.34 113878449.32红莲湖旅游
景园项目 8777157.93 8777157.93 宝安集团
华浩源 1-3 期 2865107.05 2865107.05 宝安集团
宝安江南城 1-3 期 10411183.77 10411183.77 海南实业
碧海名园车位 6834811.36 460035.38 6374775.98 深圳恒安
世纪春城车位 31952950.49 419080.98 31533869.51 深圳恒安
宝安椰林湾 73035875.49 32557495.54 40478379.95 万宁宝安
宝安.江南城一期 58830666.00 270695.61 59101361.61 山东宝安
宝安.江南城二期 10901011.96 30360.00 10931371.96 山东宝安
宝安江南城三期 A 3379493.97 479845.74 3859339.71 山东宝安
宝安江南城三期 B 2395765.81 786400.49 1121793.56 2060372.74 山东宝安
宝安江南城三期 D 2182998.82 186946.12 1636104.77 733840.17 山东宝安
宝安.江南城一期别墅 144252076.01 1465143.83 17144442.76 128572777.08 天津宝安
宝安.江南城一期高层 44788252.71 893203.75 43895048.96 天津宝安
宝安.江南城二期别墅 445963326.05 444385.33 72032823.91 374374887.47 天津宝安
宝安.江南城二期高层 309208932.13 4534891.81 226000073.03 87743750.91 天津宝安
宝安.江南城会所等 1193560.10 1193560.10 0.00 天津宝安
宝安公园家 19809855.37 506293.92 20316149.29 海南荣域
宝安.江南城一期 388815823.58 38563159.29 350252664.29 新疆宝安
深圳龙华新彩苑 308481307.27 39509630.77 140384604.30 207606333.74 丹晟恒丰
山水龙城一期 A 区 207529503.74 25425558.83 182103944.91 儋州宝安
合 计 2169110081.95 258900994.08 574410075.80 1853601000.23
（5）消耗性生物资产
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
林木资产 114523310.12 1788979.38 8949371.60 107362917.90
合 计 114523310.12 1788979.38 8949371.60 107362917.90
（6）报告期末存货受限情况，详见附注六、68。
10、 持有待售资产
（1） 持有待售非流动资产和处置组的基本情况
项目 年末余额减值准备
年末账面价值 公允价值预计出售费用预计出售时间出售
原因、方式所属分部持有待售非
流动资产：
54626758.08 54626758.08 67859148.25 —— —— —— ——北京博鲁斯潘精密机床有限公司
11.32%股权
31736717.36 31736717.36 44969107.53 无
2021年投资未达预期，股权转让其他产业分部
四川省自贡市海川实业有限公司
0.38%股权
3436482.19 3436482.19 3436482.19 无
2021年投资未达预期，股权转让其他产业分部深圳市正德智控股份有限公司
4.06%股权
19453558.53 19453558.53 19453558.53 无
2021年投资未达预期，股权转让其他产业分部
小 计 54626758.08 54626758.08 67859148.25 —— —— —— ——持有待售的
处置组——海南儋州恒通置地有限公司中的资
产：
137784305.59 137784305.59股权转让款及收回往来款合计
24645.60 万元无
2021年战略调整房地产业分部
其他应收款 7230000.00 7230000.00 —— —— —— —— ——
存货 130429044.84 130429044.84 —— —— —— —— ——其他流动资产
125260.75 125260.75 —— —— —— —— ——
小 计 137784305.59 137784305.59持有待售的
处置组——海南儋州恒
178748353.51 178748353.51股权转让款及收回往来款合计
32104.80 万元无
2021年战略调整房地产业分部
运实业有限公司中的资产
存货 178508346.87 178508346.87其他流动资产
240006.64 240006.64
小 计 178748353.51 178748353.51
总 计 371159417.18 371159417.18
（2） 持有待售资产减值准备情况
项 目 年初余额本年计提本年减少年末余额
转回 其他减少持有待售非流动资产
深圳市德威精密模具有限公司 6.67%股权
16218487.00 16218487.00
固定资产 3458103.56 3458103.56
合 计 19676590.56 19676590.56 ——
（3） 年末本集团与上述持有待售非流动资产/处置组相关的其他综合收益累计金额为 0 元。
（4） 本年无不再划分为持有待售类别或从持有待售处置组中移除的情况。
11、 其他流动资产
项 目 年末余额 年初余额
预交增值税 41569220.70 27588110.85
待抵扣进项税额 19597550.31 37078.85
待认证进项税额 24375560.47 50992723.12
增值税留抵税额 274281774.73 226608510.57
预缴企业所得税 6232487.47 653700.26
预缴土地增值税等税金 23168690.41 22676852.66
大额定期存单存款 245372443.44
结构性存款 401580529.52
电e盈电费专户款 75.09
合同取得成本 35689834.07 212462.00
应收退货成本 3222992.91 3562821.48
合 计 673510554.51 733912864.40
12、 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款基本情况
项 目 年末余额 年初余额
发放贷款 451320883.11 427689131.58
减：贷款减值准备 75559101.04 39359269.05
合 计 375761782.07 388329862.53
（2）发放贷款及垫款分类披露贷款分级情况年末余额
账面余额 减值准备 计提比例(%)
正常类 366964422.39 5504466.34 1.50
关注类 6000000.00 180000.00 3.00
次级类 9545000.00 2863500.00 30.00
可疑类 4500815.05 2700489.03 60.00
损失类 64310645.67 64310645.67 100.00
合 计 451320883.11 75559101.04 16.74
注：发放贷款结余，参照《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20 号）的相关要求计提减值准备。
13、 长期股权投资被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企
业：
中国风险投资有限公司
521224971.82
18570787.4
0
-969268.9
0
538826490.32赣州鑫磊稀土新材料股份
36229526.16
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他有限公司深圳市安和威电力科技股份有限公司
19286189.64 -3559964.99
-15726224.6
5北京博鲁斯潘精
14177330.51 -796453.78
18355840.6
3
-31736717.3
6
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他密机床有限公司深圳市游视虚拟现实技术有限公司
1940887.31 -1940887.31 18762158.19深圳市金錋
17072236.93
-17072236.9
3
35079221.88
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他贵材科技有限公司深圳市佳顺智能机器人股份有限公司
1660478.68 -108921.94 1551556.74江西石
28221650.94 108490.39 28330141.33
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他磊氟材料有限责任公司深圳市雷迈科技有限公司
5796216.83 -115138.60 -4665595.94 1015482.29 7653736.07广州魔龙网络
2650000.00
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他科技有限公司深圳市瑞德丰精密制造有限公司
26299988.87 -6708649.46 1868096.52 7785606.19 29245042.12深圳市馨园网络
5065142.13
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他信息科技有限公司深圳市康康网络技术有限公司
4002833.86 -208528.28 -2150858.62 1643446.96 2150858.62广州市
三甲医
5709874.11 -108151.07 -5601723.04 14344356.83
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他疗信息产业有限公司深圳市时代高科技设备股份有限公司
7305930.52 -7305930.52广州
40677000.27 312218.56 40989218.83
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他精科生物技术有限公司深圳市光远科技有限公司
24411539.76 -2918982.89 1754924.96 23247481.83博智安全科技
49713747.09
-64424532.4
8
704212.72
14006572.6
7
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他股份有限公司深圳保利股权投资管理合伙企业
( 有限合
伙)
664951.49百链数
617400.00 -15781.55 601618.45
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他据科技
（深
圳）有限公司百乐润信息技术
( 深
圳 )有限公司深圳亿起
16634369.59 -983793.56
-15221529.7
7
429046.26 15221529.77
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他融网络科技有限公司广东芳源环保股份有限公司
154613221.60 -9062561.03 7420286.60 8081378.58
-4309900.0
0
156742425.75深圳市深瑞墨
11985804.08 -7243739.78 -4742064.30
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他烯科技有限公司青岛洛唯新材料有限公司
9221622.27 -931541.90 8290080.37威立雅新能源科技
（
2794000.00 806000.00 -158678.78 3441321.22
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他江
门）有限公司筠连众益生物科技有限公司
486851.48 -33754.29 -85097.19 368000.00 85097.19哈尔滨万鑫投资有限
29488593.30 -155346.32
-29333246.9
8
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他公司哈尔滨金纳科技有限公司
953966.34 -687442.28 -266524.06北京太华投资有限公司
2843588.21 -1265287.55 422964.75 2001265.41厦门意
23825141.84 -175555.45 23649586.39
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他行半导体科技有限公司深圳学泰科技有限公司
2984828.34 -1864679.46 1120148.88 6306197.72深圳市益药益家
185701.71 -214829.60 29127.89
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他科技开发有限公司鸡西哈工新能源材料有限公司
6892920.57 -69913.83 6823006.74南京济朗生物
7807333.33 -2800000.00 -301103.14 -4047964.62 658265.57 4651852.97
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他科技有限公司南京星遥科技有限公司
4200000.00 -617215.89 3582784.11山西贝特瑞新能源科技有
164808000.00
-16591339.2
8
-12396346.7
2
135820314.00 12396346.72
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他限公司武汉同道诚科技服务合伙企业
（有限合
伙）
2546250.65 2546250.65西安易能智慧
87290484.22 -1317414.64 85973069.58
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他科技有限公司浙江高泰昊能科技有限公司
22453533.01 785071.30 3849499.34 27088103.65成都欧康医药股份有
5722623.96 -5722623.96
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他限公司宜宾金石新材料科技有限公司
3629808.94
-1801432.4
2
49545585.11 51373961.63哈尔滨军科科技有限公司
3675000.00 -3675000.00
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他宁波马应龙医院有限公司
-830890.11 7336000.00 6505109.89河南平煤国能锂电有限公司
21284220.0
0
21284220.00有电科
21304800.0
0
244558.98
-13995060.5
9
7554298.39 13995060.59
被投资单位年初余额本年增减变动
年末余额 减值准备
追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他技
（北
京）有限公司合计
1325239711.6
4
26403200.0
0
-96239127.0
5
-7386960.06
-546304.1
5
52032389.9
5
-4309900.0
0
-77177300.7
3
-7313972.24
1210701737.3
6
175256036.3
3
注 1：由于相关被投资单位持续经营亏损或资不抵债或涉诉无法清偿债务等不利事项增多，未来经营存在重大不确定性，本集团本年度对持有相关公司长期股权投资计提减值
准备 77177300.73 元。
注 2：本年主要变动情况说明
（1）深圳市安和威电力科技股份有限公司本年其他变动，系因该公司控股股东拖延履行 2019 年度与
公司相关子公司所签署的股权回购协议且不配合公司相关子公司的投后管理工作，公司已无法对其形成重大影响，因此将其由长期股权投资转入其他非流动金融资产核算。
（2）北京博鲁斯潘精密机床有限公司本年其他变动，系 2020 年 12 月，公司相关子公司与其他方签
署股权转让协议，公司判断此股权转让交易将在未来一年内履行完毕，因此将其由长期股权投资转入持有待售资产核算。
（3）博智安全科技股份有限公司本年减少投资，系 2020 年 9 月、10 月，公司与其他方签署股权转
让协议对外转让所持该公司全部股权，截止 2020 年 12 月 3 日相关股权转让款已全额收取，工商变更登记手续已办理完毕。
（4）广东芳源环保股份有限公司(以下简称“芳源环保”)本年减少投资，系公司子公司贝特瑞新材料
集团股份有限公司(以下简称“贝特瑞”)根据其第五届董事会第八次会议审议通过，拟以 12-13 元/股的价格向公司非关联方转让所持有的芳源环保股份不超过 700 万股，2019 年已完成转让 500.5 万股，本年转让剩余部分所致。
（5）深圳市深瑞墨烯科技有限公司(以下简称“深瑞墨烯科技”)本年其他变动，系公司子公司贝特瑞
通过收购深瑞墨烯其他股东部分股权并对深瑞墨烯进行增资后，能够对深瑞墨烯实施控制，原持有的股权核算方法变更所致。
（6）哈尔滨万鑫投资有限公司、哈尔滨金纳科技有限公司及哈尔滨军科科技有限公司(以下简称“三家联营企业”)本年其他变动，系公司相关子公司 2020 年 12 月处置完毕原子公司哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司(以下简称“哈尔滨万鑫”)股权，其所有的上述三家联营企业因合并范围变更所致。
（7）宜宾金石新材料科技有限公司(以下简称“宜宾金石”)本年其他变动，系宜宾金石董事会成员变更后，公司子公司贝特瑞不再对其实施控制，原持有股权的核算方法变更所致。
（8）河南平煤国能锂电有限公司(以下简称“平煤国能锂电”)本年其他变动，系公司子公司深圳市贝
特瑞纳米科技有限公司(以下简称“贝特瑞纳米”)与河南国能电池有限公司及北京国能电池科技股份有限公
司进行债务重组，取得平煤国能锂电 30%股权，并派驻董事会成员能够对其实施重大所致。
（9）有电科技（北京）有限公司(以下简称“有电科技”)本年增加投资，系公司子公司宁波拜特测控
技术股份有限公司(以下简称“宁波拜特”)根据与有电科技及其控股股东签订 2019 年 11 月《增资协议》，以实物资产作价 2130.48 万元认购有电科技 207.6583 万元新增注册资本，增资后持有其股权比例为 15.08%。
2020 年 5 月 11 日相关工商变更登记手续办理完毕，宁波拜特并派驻董事会成员能够对其实施重大所致。
14、 其他非流动金融资产
项 目 年末余额 年初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 323242241.88 428178515.99
其中：权益工具投资 323242241.88 428178515.99
合 计 323242241.88 428178515.99
15、 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合 计
一、账面原值
1、年初余额 555199020.58 8373948.13 563572968.71
2、本年增加金额 205201594.29 11742570.00 30623558.46 247567722.75
（1）外购 6546502.38 6546502.38
（2）固定资产\在建工程\无形资产转入
196746141.58 11084837.06 28908250.56 236739229.20
（3）汇率变动 1908950.33 657732.94 1715307.90 4281991.17
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额 760400614.87 20116518.13 30623558.46 811140691.46
二、累计折旧和 累计摊销
1、年初余额 36787459.01 603655.03 37391114.04
2、本年增加金额 36172496.87 632033.19 36804530.06
（1）计提或摊销 25524327.91 348968.32 25873296.23
（2）固定资产\无形资产转入 10469132.68 274238.21 10743370.89
（3）汇率变动 179036.28 8826.66 187862.94
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额 72959955.88 1235688.22 74195644.10
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合 计
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 687440658.99 18880829.91 30623558.46 736945047.36
2、年初账面价值 518411561.57 7770293.10 526181854.67
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
椰园新村 708 栋 415079.08 正在办理中
鄂州比克花园 420004.00 开发商待补土地出让金
国际精密江苏科达 4#厂房 30623558.46 工程尚未验收
国际精密仙村镇水门头土地 943684.05 正在办理中
合 计 32402325.59
（3） 房地产转换情况本年度不存在因房地产转换而计入当期损益或股东权益的金额。
（4）报告期末投资性房地产受限情况，详见附注六、68。
16、 固定资产
项 目 年末余额 年初余额
固定资产 4599721483.80 4663303248.79固定资产清理
合 计 4599721483.80 4663303248.79
（1）固定资产情况
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值
1．年初余额 3407629578.66 3885679669.72 97285728.11 122839020.73 188442205.58 7701876202.80
2．本年增加 293643954.72 499300672.68 13219375.96 41232956.08 32147681.94 879544641.38
（1）购置 15205650.08 73275609.86 6764964.40 12451425.66 19545896.85 127243546.85
（2）在建工程转入 178040416.40 379297254.20 5249418.46 25176316.71 11143351.99 598906757.76
（3）合并范围变动 22081772.76 21783737.97 741295.76 710625.71 1619514.28 46936946.48
（4）汇率变动 -8772163.96 -15080478.35 -350252.66 -161081.18 -24363976.15
（5）股东投入 33071008.00 40024549.00 813950.00 2894588.00 76804095.00
（6）其他（存货转入） 54017271.44 54017271.44
3．本年减少 362855316.13 247502607.67 12733388.22 5851481.64 12093073.48 641035867.14
（1）处置或报废 7516963.01 60372783.98 9059533.41 4061144.12 6348770.12 87359194.64
（2）合并范围变更 160390376.69 187129823.69 3673854.81 1790337.52 5744303.36 358728696.07
（3）转入投资性房地产 194947976.43 194947976.43
4．年末余额 3338418217.25 4137477734.73 97771715.85 158220495.17 208496814.04 7940384977.04
二、累计折旧
1．年初余额 749496761.64 1993292623.99 69560354.14 78817279.77 135144899.54 3026311919.08
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
2．本年增加 123555620.36 263005809.56 9102884.54 15715713.72 18082268.74 429462296.92
（1）计提 122383237.82 260844574.43 8689158.37 15456034.63 16097068.75 423470074.00
（2）合并范围变动 3179754.46 9821122.33 487888.67 259679.09 786626.48 14535071.03
（3）汇率变动 -2007371.92 -7659887.20 -74162.50 1198573.51 -8542848.11
3．本年减少 29387184.60 91742620.99 11223592.33 4836521.54 6027509.61 143217429.07
（1）处置或报废 3313148.34 47703139.76 8768926.72 3748179.69 4002677.71 67536072.22
（2）合并范围变更 15604903.58 44039481.23 2454665.61 1088341.85 2024831.90 65212224.17
（3）转入投资性房地产 10469132.68 10469132.68
4．年末余额 843665197.40 2164555812.56 67439646.35 89696471.95 147199658.67 3312556786.93
三、减值准备
1．年初余额 1973154.92 10254313.54 2695.79 30101.69 768.99 12261034.93
2．本年增加 1150400.61 17128031.62 120715.24 4032.87 214583.13 18617763.47
3．本年减少 297563.92 2473596.54 931.63 2772092.09
（1）处置或报废 656088.72 931.63 657020.35
（2）合并范围变更 297563.92 1817507.82 2115071.74
4．年末余额 2825991.61 24908748.62 122479.40 34134.56 215352.12 28106706.31
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
四、账面价值
1．年末账面价值 2491927028.24 1948013173.55 30209590.10 68489888.66 61081803.25 4599721483.80
2．年初账面价值 2656159662.10 1882132732.19 27722678.18 43991639.27 53296537.05 4663303248.79
（2）年末暂时闲置的固定资产情况
闲置资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋建筑物 2492803.45 1342402.84 1150400.61
机器设备 48887875.01 23979126.39 24908748.62
运输工具 170201.87 47722.47 122479.40
电子设备 41614.18 7479.62 34134.56
其他设备 2013401.41 1798049.29 215352.12
合 计 53605895.92 27174780.61 26431115.31
（3）年末融资租赁租入固定资产
租入资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 15762600.00 3132816.75 12629783.25
合 计 15762600.00 3132816.75 12629783.25
（4）年末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 未办妥产权证书金额 未办妥产权证书原因
古马岭金矿选矿厂 177536858.98 办证手续尚在进行中
北京恒丰花园办公楼 3295026.71 相关办证手续尚在进行中
江苏贝特瑞厂区房屋建筑物 122050005.01 相关办证手续尚在进行中
惠州贝特瑞厂房 79995402.58 相关办证手续尚在进行中
鸡西长源厂区房屋建筑物 79095804.79 相关办证手续尚在进行中
开封瑞丰厂区房屋建筑物 33071008.00 相关办证手续尚在进行中
国际精密厂房 21899630.45 与房管部门协调中
成都绿金生物厂区房屋建筑物 2058099.61 相关办证手续尚在进行中
湖北青龙山茶社 3347287.18 景区地上建筑无法办理
大山农业农场别墅 5237380.73 相关办证手续尚在进行中
合 计 527586504.04
注 1：融资租入固定资产情况详见附注十五、4。
注 2：年末所有权或使用权受限制的固定资产情况，详见附注六、68。
17、 在建工程
项 目 年末余额 年初余额
在建工程 775532588.27 734179640.65工程物资
合 计 775532588.27 734179640.65
（1）在建工程明细
项 目
年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
贝特瑞系统、设备安装工程 131927974.93 131927974.93 19809149.92 19809149.92贝特瑞坪山新材料科技园工程 226612616.28 226612616.28 116599888.11 116599888.11
贝特瑞总部及新能源研究院建设工程 117246948.82 117246948.82 54159155.10 54159155.10
贝特瑞鸡西园区建设及配套工程 13868767.41 13868767.41 15195049.56 15195049.56
贝特瑞惠州园区建设及配套工程二期 45947983.61 45947983.61 47454423.17 47454423.17
江苏贝特瑞生产厂区建设工程 98711746.94 98711746.94 268214290.74 268214290.74
贝特瑞其他零星工程 25076498.38 25076498.38 29318893.22 29318893.22
马应龙医院等更改工程 34763098.55 34763098.55 15444762.46 15444762.46
古马岭选矿厂建设及配套工程 15195915.31 15195915.31 15195915.31 15195915.31
古马岭探矿工程 27674811.91 27674811.91 27674811.91 27674811.91
大地和设备安装及装修工程 848908.03 848908.03 6726795.19 6726795.19
万鑫石墨谷产业园一期工程 40718351.06 40718351.06
国际精密厂房工程 11391902.44 11391902.44 39543323.33 39543323.33
项 目
年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
其他零星工程 29522143.57 3256727.91 26265415.66 47234672.68 9109841.11 38124831.57
合 计 778789316.18 3256727.91 775532588.27 743289481.76 9109841.11 734179640.65
（2）重要在建工程项目变动情况
项 目 年初余额 本年增加本年减少
年末余额 本年利息资本化率
转入固定资产 合并范围变动
万鑫石墨谷产业园一期工程 40718351.06 1612749.00 39458647.77 2872452.29 6.02%
坪山贝特瑞新材料科技园建设工程 116599888.11 110012728.17 226612616.28 4.70%
贝特瑞总部及新能源研究院建设工程 54159155.10 63087793.72 117246948.82
江苏贝特瑞生产厂房建设工程（一期） 268214290.74 60036211.98 281498505.39 46751997.33 7.50%
江苏贝特瑞生产厂房建设工程（二期） 51959749.61 51959749.61
合计 479691685.01 286709232.48 320957153.16 2872452.29 442571312.04
(续表)
项目名称 预算数资金来源工程投入占预算的比例工程进度利息资本化累计金额
其中：本年利息资本化金额万鑫石墨谷产
业园一期工程
145000000.00自筹
+贷款
95% 95% 2965746.87 491714.09坪山贝特瑞新材料科技园建设工程
515700000.00自筹
+贷款
43.94% 50.00% 3171003.37 3171003.37贝特瑞总部及新能源研究院建设工程
400400000.00 自筹 29.28% 30.00%江苏贝特瑞生产厂房建设工
程（一期）
1397737226.90贷款
+自筹
99.16% 95.00% 84960589.02 6005452.43江苏贝特瑞生产厂房建设工
程（二期）
800013300.00 自筹 6.49% 5.00%
合 计 3258850526.90 91097339.26 9668169.89
18、 无形资产
（1）无形资产情况
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
一、账面原值
1．年初余额 30277786.61 17057860.82 919083.32 996726839.00 96455425.11 292795764.07 1110000.00 1303802.98 1436646561.91
2．本年增加 12748505.03 24632152.95 32570329.97 2016333.45 15536120.00 87503441.40
（1）外购 12540505.03 11763661.36 11320.75 2016333.45 9521920.00 35853740.59
（2）合并范围变动
208000.00 5981690.16 32559009.22 6014200.00 44762899.38
（3）汇率变动
434467.43 434467.43
（4）股东投入
6452334.00 6452334.00
3．本年减少 3387036.38 5700.00 39566471.10 400000.00 8319491.00 51678698.48
（1）处置 3114167.66 3114167.66
（2）合并范围变动
272868.72 5700.00 28481634.04 400000.00 8319491.00 37479693.76
（3）转投资性房地产
11084837.06 11084837.06
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
4．年末余额 39639255.26 17057860.82 913383.32 981792520.85 128625755.08 286492606.52 1110000.00 16839922.98 1472471304.83
二、累计摊销
1．年初余额 21476363.67 5047908.54 650900.85 119901570.69 41818701.46 83673113.51 1071369.71 221727.37 273861655.80
2．本年增加 4567364.40 338357.24 86767.68 24789915.66 14897820.56 14737359.60 613784.50 60031369.64
（1）摊销 4567364.40 338357.24 86767.68 23642369.52 11949511.34 14737359.60 412557.74 55734287.52
（2）合并范围变动
391467.81 2948309.22 201226.76 3541003.79
（3）汇率变动
756078.33 756078.33
3．本年减少 967738.54 5700.00 2539646.87 323666.38 2967496.51 6804248.30
（1）处置 746243.20 746243.20
（2）合并范围变动
221495.34 5700.00 2265408.66 323666.38 2967496.51 5783766.89
（3）转投资性房地产
274238.21 274238.21
4．年末余额 25075989.53 5386265.78 731968.53 142151839.48 56392855.64 95442976.60 1071369.71 835511.87 327088777.14
三、减值准备
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
1．年初余额 79288.08 525000.00 63866048.98 64470337.06
2．本年增加
3．本年减少
4．年末余额 79288.08 525000.00 63866048.98 64470337.06
四、账面价值
1．年末账面价值
14483977.65 11671595.04 181414.79 839640681.37 71707899.44 127183580.94 38630.29 16004411.11 1080912190.63
2．年初账面价值
8722134.86 12009952.28 268182.47 876825268.31 54111723.65 145256601.58 38630.29 1082075.61 1098314569.05
注 1：本年度无通过本集团内部研究开发形成的无形资产情况。
注 2：报告期末，公司聘请专业矿产资源评估机构对古马岭金矿采矿权的可收回金额进行了评估，并确定相关采矿权未发生减值。
（2）年末未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
长源矿业土地使用权 7847595.87 正在办理过程中
开封瑞丰土地使用权 6452334.00 正在办理过程中
国际精密东莞科达厂房部份土地 1444301.61 正在办理过程中
合 计 15744231.48
（3）年末所有权或使用权受限制的无形资产情况，详见附注六、68。
19、 开发支出
项 目 年初余额
本年增加 本年减少年末余额
内部开发支出 其他确认为无形资产转入当期损益
二代马痔膏项目 5867049.44 407445.51 6274494.95
硫酸普拉睾酮钠 14084229.90 336776.03 14421005.93
洛芬待因缓释胶囊 3018907.90 658641.51 3677549.41
通腑宁颗粒 69819.59 -69819.59
厚朴通腑颗粒 44654.29 22324.53 69819.59 136798.41
酒石酸唑吡坦 1913912.83 582410.38 2496323.21
溴芬酸钠滴眼液 440543.84 440543.84
地夸磷索钠滴眼液 724581.66 724581.66
合 计 24998573.95 3172723.46 28171297.41
20、 商誉
（1） 商誉账面原值
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年处置 年末余额
深圳市大佛医药贸易有限公司 21084.74 21084.74
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年处置 年末余额武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司
919139.67 919139.67
西安马应龙肛肠医院有限公司 2500000.00 2500000.00沈阳马应龙医院投资管理有限公司
2345000.00 2345000.00
大同马应龙肛肠医院有限公司 5640000.00 5640000.00
宁波马应龙医院有限公司 8056638.70 8056638.70湖北高投鑫龙投资管理有限公司
286439.92 286439.92
马应龙药业集团股份有限公司 6863348.00 6863348.00深圳市大地和电气股份有限公司
14500952.20 14500952.20
海南荣域投资有限公司 8814634.49 8814634.49宁波拜特测控技术股份有限公司
8984492.58 8984492.58
武汉华博通讯有限公司 122646110.69 122646110.69成都绿金生物科技有限责任公司
4385355.50 4385355.50深圳市泰格尔航天航空科技有限公司
259992.43 259992.43天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司
288820.34 288820.34
四川国科中农生物科技有限公司
5448796.07 5448796.07
北京宝航新材料有限公司 29649812.66 29649812.66张家港友诚新能源科技股份有限公司
149042059.16 149042059.16
国际精密集团有限公司 195803999.05 195803999.05
凯格表面处理有限公司 1717441.36 1717441.36
无锡市沃乐思科技有限公司 282031.79 282031.79
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 9802036.69 9802036.69
西安创正新材料有限公司 2883997.83 2883997.83
康立得大药房连锁（湖北）有限公司
717846.02 717846.02
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年处置 年末余额
江西禾氏美康药业有限公司 18312840.55 18312840.55
合 计 568456149.35 31716721.09 8056638.70 592116231.74
注：商誉均系非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额。
（2）商誉减值准备
被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年处置 年末余额成都绿金生物科技有限责任公司
4385355.50 4385355.50宁波拜特测控技术股份有限公司
8984492.58 8984492.58深圳市泰格尔航天航空科技有限公司
259992.43 259992.43天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司
288820.34 288820.34武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司
919139.67 919139.67
北京宝航新材料有限公司 29649812.66 29649812.66
凯格表面处理有限公司 1717441.36 1717441.36
深圳市大佛医药贸易有限公司 21084.74 21084.74
西安马应龙肛肠医院有限公司 825048.19 825048.19沈阳马应龙医院投资管理有限公司
2345000.00 2345000.00
大同马应龙肛肠医院有限公司 1082822.39 1082822.39
宁波马应龙医院有限公司 8056638.70 8056638.70湖北高投鑫龙投资管理有限公司
286439.92 286439.92深圳市大地和电气股份有限公司
14500952.20 14500952.20
无锡市沃乐思科技有限公司 282031.79 282031.79
四川国科中农生物科技有限公司
1079332.72 4369463.35 5448796.07
国际精密集团有限公司 29554839.90 30469076.40 60023916.30
合 计 104239245.09 34838539.75 8056638.70 131021146.14
（3）本年商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本集团商誉所对应的各子公司皆有其独立的主营业务范围，之间并无明显的协同效应，故将各子公司分别作为一个独立的资产组，企业合并形成的商誉被分配至相对应的资产组以进行减值测试。上述资产组可独立于集团其他业务单位且整体产生现金流量，代表了本集团基于内部管理目的对商誉进行监控的最低水平，本报告期末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致。
（4）本年重要商誉减值的测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
1）测试方法：
首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于经管理层批准的未来五年(预算期)的财务预算确定；五年以后的稳定期现金流量按照预算期最后一年的水平确定。
2）关键参数及假设基础：
与商誉相关的资产组预算期内收入复合增长率预算期内平均毛利率稳定期增长率折现率
西安马应龙肛肠医院有限公司 8% 27% 不增长 13.20%
大同马应龙肛肠医院有限公司 8% 43% 不增长 13.20%
康立得大药房连锁（湖北）有限公司 8% 15% 不增长 13.20%
江西禾氏美康药业有限公司 74.13% 58.34% 不增长 14.08%
海南荣域投资有限公司 —— 49.53% 不增长 15.29%
武汉华博通讯有限公司 9.62% 34.18% 不增长 14.04%
四川国科中农生物科技有限公司 9.93% 9.49% 不增长 14.07%
张家港友诚新能源科技股份有限公司 13.16% 38.92% 不增长 15.77%
国际精密集团有限公司 7.89% 33.27% 不增长 14.18%
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 68.65% 16.82% 不增长 15.68%
西安创正新材料有限公司 21.86% 38.42% 不增长 15.61%
对于预算期内收入增长率、毛利率，系各子公司管理层根据未来的战略规划、对行业市场发展、行业政策的预测等，结合对历史经营数据所进行的分析，并考虑市场营销计划等因素对相关参数的影响，从而确定预算期内的收入增长率及毛利率。
对于折现率，系本集团根据专业评估机构的咨询意见，选择由其采用（所得）税前资本资产加权平均成本模型（WACC）确定的，能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率作为折现率。
3）商誉减值损失的确认方法
除下列公司资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）小于资产组年末账面价值与商誉（包含未确认归属于少数股东权益的商誉）年末余额之和，存在商誉减值外，其他公司资产组商誉不存在减值。
单位：元
项目或资产组 四川国科中农生物科技有限公司 国际精密集团有限公司
1、资产组年末账面价值 1151696.47 796457875.24
2、商誉年末余额 5448796.07 195803999.05
3、可收回金额 -59285813.32 1064247561.95
4、商誉减值金额 5448796.07 118381027.73
5、本集团持股比例 100.00% 50.704%
6、本集团商誉减值金额(4*5) 5448796.07 60023916.30
7、年初商誉减值金额 1079332.72 29554839.90
8、本年确认商誉减值金额(6-7) 4369463.35 30469076.40
注 1：上表中，商誉年末余额，已包含未确认归属与少数股东权益的商誉。
注 2：上表中，当 3>2 时商誉减值金额=1+2-3；当 3