先河环保：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总的专项审核报告

关于河北先河环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录页次
一、专项审核报告 1-2
二、附表 3
委托单位：河北先河环保科技股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（ 010） 85886680
传真号码：（ 010） 85886690
网真号址： http://www.Reanda.com关于河北先河环保科技股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
利安达专字[2021]第 2150号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河环保公司”）
2020 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2020 年度合并及母公司的利润表、合并
及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是先河环保公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2020年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供河北先河环保科技股份有限公司 2020年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师:邱淦泳（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：许海丽
二〇二一年四月二十六日附表
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元非经营性资
金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020 年初占用资金余额
2020 年度占用累计发生金额（不含利息）
2020 年度占用资金的利息（如有）
2020 年度偿还累计发生额
2020 年末占用资金余额占用形成原
因 占用性质现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——其它关联资
金往来 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020 年初往来资金余额
2020 年度往来累计发生金额（不含利息）
2020 年度往来资金的利息（如有）
2020 年度偿还累计发生额
2020 年末往来资金余额往来形成原
因 往来性质大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业
北京生态中润科技有限公司 子公司 其他应收款
7170434.15
858630.19
8029064.34
往来款 非经营性往来
四川先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款
5958100.00
5958100.00
往来款 非经营性往来河北先河金瑞环保设施运营服务有限
公司 子公司 其他应收款
8283428.58
8283428.58
- 往来款 非经营性往来
河北正态环境检测有限公司 子公司 其他应收款
2459534.11
192263.12
122064.00
2529733.23
往来款 非经营性往来
河北先河正源环境治理技术有限公司 子公司 其他应收款 24143310.45
2384887.00
40000.00
26488197.45 往来款 非经营性往来
四川久环环境技术有限责任公司 子公司 其他应收款
3492330.76
11262.30
3481068.46
往来款 非经营性往来
重庆冀华环保科技发展有限公司 子公司 其他应收款 24300000.00
24300000.00 往来款 非经营性往来
北京卫家环境技术有限公司 子公司 其他应收款
12570829.85
12570829.85
往来款 非经营性往来
广西先得环保科技有限公司 子公司 其他应收款 8766088.00 8766088.00
-
往来款 非经营性往来
河北先河正合环境科技有限公司 子公司 其他应收款 33236126.59
18734955.00
51971081.59 往来款 非经营性往来
河北正达环保技术服务有限公司 子公司 其他应收款 204683.35 204683.35
-
往来款 非经营性往来
河北正茂生态环境科技有限公司 子公司 其他应收款 69428500.00 65925785.07 3502714.93 往来款 非经营性往来
保定先河正源环境资源科技有限公司 子公司 其他应收款
2996400.00
2996400.00
往来款 非经营性往来
小 计
130584865.84
94595635.31
-
83353311.30
141827189.85关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业
总 计 —— —— ——
130584865.84
94595635.31
83353311.30
141827189.85
—— ——
法定代表人：李玉国 主管会计工作负责人：李国壁 会计机构负责人：张文