阳谷华泰：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

山东阳谷华泰化工股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 2-10027 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.电话 Telephone： +86（10）82330558
传真 Fax： +86（10）82327668
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn大信会计师事务所
北京市海淀区知春路 1 号
学院国际大厦 15 层
邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
15/F Xueyuan International Tower
No. 1 Zhichun Road Haidian Dist.
Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 2-10027号
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 19 日出具大信审字[2021]第2-10044号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
电话 Telephone： +86（10）82330558
传真 Fax： +86（10）82327668
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn大信会计师事务所
北京市海淀区知春路 1 号
学院国际大厦 15 层
邮编 100083
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15/F Xueyuan International Tower
No. 1 Zhichun Road Haidian Dist.
Beijing China 100083我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2020年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：索保国
中 国 · 北 京 中国注册会计师：宋江勇
二○二一年四月十九日
2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性资金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020 年期初占用资金余额
2020 年度占用累计发
生金额（不含利息）
2020 年度占用资金
的利息（如有）
2020 年度偿还累计发生金额
2020 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业
小 计前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来 资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020 年期初往来资金余额
2020 年度往来累计发
生金额（不含利息）
2020 年度往来资金
的利息（如有）
2020 年度偿还累计发生金额
2020 年期末往来资金余额往来形成原因往来性质大股东及其附属企业
王传华 实际控制人 其他应收款
6.00
6.00 备用金 经营性
小 计
6.00
6.00上市公司的子公司及其附属企业山东阳谷华泰进出口有限公司
全资子公司 其他应收款 1503.10 10217.51
11720.61 往来款 非经营性
博为化学(香港)有限公司
全资子公司 其他应收款 0.50
0.50 往来款 非经营性上海橡实化学有限公司
全资子公司 其他应收款
38.94
38.94 往来款 非经营性
华泰化学（美国） 全资子公司 其他应收款 39.41
39.41 往来款 非经营性
非经营性资金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020 年期初占用资金余额
2020 年度占用累计发
生金额（不含利息）
2020 年度占用资金
的利息（如有）
2020 年度偿还累计发生金额
2020 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质公司
小 计 1543.01 10256.45
11720.61 78.85关联自然人及其控制的法人
王文博 总经理 其他应收款
10.00
10.00 备用金 经营性
贺玉广 财务总监 其他应收款
19.00
19.00 备用金 经营性
小 计
29.00
29.00其他关联人及其附属企业
小 计
合 计 1543.01 10291.45
11755.61 78.85
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲