长春一东:长春一东2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于长春一东离合器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录关于长春一东离合器股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
长春一东离合器股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于长春一东离合器股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 220A008127 号
长春一东离合器股份有限公司全体股东：
我们接受长春一东离合器股份有限公司（以下简称“长春一东公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了长春一东公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 220A012445 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，长春一东公司编制了本专项说明所附的长春一东离合器股份有限公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是长春一东公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计长春一东公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对长春一东公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度长春一东公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初占用资金余额
2020年度占用累计发
生金额（不含利息）
2020年度占用资金
的利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末占用资金余额
占用形成原因 占用性质非经常性占用非经常性占用
小计 —— —— —— —— ——非经常性占用非经常性占用
小计 —— —— —— —— ——
总计 —— —— —— —— ——
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余额
2020年度往来累计发
生金额（不含利息）
2020年度往来资金
的利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末往来资金余额
往来形成原因 往来性质
北奔重型汽车集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 300.32 1510.48 1513.95 296.85 货款 经营性往来
内蒙古第一机械集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 197.22 1596.80 1791.66 2.36 货款 经营性往来
北京北方凌云悬置系统科技有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 79.77 8.35 88.12 0.00 货款 经营性往来
山东蓬翔汽车有限公司 本公司控股股东控制的企业 应收账款 71.88 150.19 166.87 55.20 货款 经营性往来
重庆铁马工业集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 63.52 63.52 货款 经营性往来
吉林大华机械制造有限公司 本公司控股股东控制的企业 应收账款 39.01 36.84 71.67 4.18 货款 经营性往来
江麓机电集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 24.06 38.77 62.83 0.00 货款 经营性往来
北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收账款 1.39 1.39 货款 经营性往来
内蒙古第一机械集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收票据 1245.00 265.00 980.00 货款 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收票据 212.00 212.00 0.00 货款 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收款项融资 219.40 177.31 42.09 货款 经营性往来
重庆铁马工业集团有限公司 本公司最终控制方控制的企业 应收款项融资 50.00 50.00 0.00 货款 经营性往来
吉林大华机械制造有限公司 本公司控股股东控制的企业 应收款项融资 18.32 11.68 30.00 货款 经营性往来
小计 —— —— —— 2521.89 3353.11 - 4399.41 1475.59 —— ——非经营性往来非经营性往来非经营性往来
小计 —— —— —— —— ——非经营性往来非经营性往来
小计 —— —— —— —— ——
其他关联方及其附属企业 沈阳摩擦密封材料总厂 本公司子公司之少数股东 其他应收款 170.88 35.01 135.87 代垫电费 非经营性往来
总计 —— —— —— 2692.77 3353.11 4434.42 1611.46 —— ——
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
关联自然人
长春一东离合器股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业大股东及其附属企业
编制单位：长春一东离合器股份有限公司本表已于2021年4月27日获第八届董事会第一次会议批准。
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