万顺新材：民生证券股份有限公司关于调整万顺转2部分募集资金投资项目实施进度核查意见

民生证券股份有限公司
关于调整万顺转 2部分募集资金投资项目实施进度核
查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为汕头万顺新材集团股份有限公司（以下简称“万顺新材”、“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对万顺新材调整万顺转 2 部分募集资金投资项目实施进度的情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意汕头万顺新材集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]2844 号）同意，公司向不特定对象发行面值总额 90000.00 万元可转换公司债券，期限 6 年。截至2020 年 12 月 17 日止，公司实际已发行面值为人民币 100 元的可转换公司债券9000000.00 张，募集资金总额人民币 90000.00 万元，与本次可转债发行相关的发行费用 1737.45 万元，实际募集资金净额为人民币 88262.55 万元。以上募集资金到位情况，已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2020]第 5-00030 号《验资报告》。
2020 年 3 月 18 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》本次发行的募集资金扣除发行费用后，募集资金净额拟投入以下项目：
序号 项目名称 投资总额(万元) 拟投入募集资金(万元)
年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产
1 141914.43 63000.00项目
2 补充流动资金 27000.00 25262.55
合计 注 168914.43 88262.55
注：公司实际募集资金净额为人民币 88262.55 万元，因此上表根据募集资金净额相应进行调整。
二、募投项目实施进度调整情况
（一）募投项目实施情况
截至 2021 年 3 月 31 日，募投项目实施完成情况如下：
单位：万元拟投入募集 调整后拟投入 累计投入募 投 资 进
项目名称 投资总额
资金 募集资金 集资金 度（%）
年产 7.2 万吨高精
度电子铝箔生产项 63000.00 63000.00 63000.00 31752.16 50.40%目
补充流动资金 27000.00 27000.00 25262.55 25262.55 100%
合计 90000.00 90000.00 88262.55 57014.71 ——
（二）募投项目实施进度调整情况
计划项目达到预定 调整后达到预定可项目名称
可使用状态日期 使用状态日期
年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目
2021 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31日
（一期）
年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目
2023 年 8 月 31 日 暂不调整
（二期）
（三）募投项目实施进度调整的原因
年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目（一期）原计划于 2021 年 6 月 30 日
达到预定可使用状态，目前主体厂房已基本完工，配套地坪正在施工；其他配套设施正在施工；主设备五台铝箔轧机中两台轧机已完成无负荷调试进入有负荷调试阶段，剩余三台后续将逐台安排调试；其他配套设备正在进行安装调试工作。
公司正抓紧设备安装调试进度，但由于主设备铝箔轧机为进口设备，需要国外设备安装与调试专家现场指导安装，受全球“新冠疫情”爆发的影响，国外专家入境难度大且入境后需要隔离（从办理邀请函开始计算到外国专家入境约需 3个半月时间），影响了设备安装调试进度，导致项目不能按预定时间建成投产。
鉴于上述实际情况，公司对年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目（一期）实施进度予以调整，调整后计划于 2021 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。
（四）募投项目实施进度调整的影响
本次调整万顺转 2 部分募投项目实施进度将影响年产 7.2 万吨高精度电子铝
箔生产项目（一期）的投入使用时间，高精度电子铝箔可能面临产能不足的问题，但公司已提前对项目产品进行技术储备和市场布局，不会对公司的正常经营产生不利影响。本次调整万顺转 2 部分募投项目实施进度未改变项目实施主体、实施方式、实施地点和募集资金的投入金额，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
三、公司的决策程序
（一）董事会审议情况2021 年 6 月 11 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整万顺转 2 部分募集资金投资项目实施进度的议案》：年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目（一期）原计划于 2021 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，由于主设备铝箔轧机为进口设备，需要国外设备安装与调试专家现场指导安装，受全球“新冠疫情”爆发的影响，国外专家入境难度大、时间长，影响了设备安装调试进度，导致项目不能按预定时间建成投产。同意公司根据实际情况对年产 7.2 万吨高精度电子铝箔生产项目（一期）实施进度予以调整，调整后计划于 2021 年 12 月31 日达到预定可使用状态。
（二）监事会审议情况2021 年 6 月 11 日，公司第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于调整万顺转 2 部分募集资金投资项目实施进度的议案》：经审核，监事会认为本次调整万顺转 2 部分募投项目实施进度未改变项目实施主体、实施方式、实施地点和募集资金的投入金额，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次事项的内容、审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，对公司及其他股东利益不构成损害。监事会一致同意本次事项。
（三）独立董事意见经审核，独立董事认为本次调整万顺转 2 部分募投项目实施进度未改变项目实施主体、实施方式、实施地点和募集资金的投入金额，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次事项的内容、审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，对公司及其他股东利益不构成损害。独立董事一致同意本次事项。
四、保荐机构意见保荐机构认为：公司本次调整万顺转 2 部分募集资金投资项目实施进度的事项，已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了必要的审议程序。本次募集资金投资项目的调整，仅涉及募投项目投资进度的调整，不涉及募投项目实施主体、实施地点、投资方向的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。本保荐机构对万顺新材调整部分募集资金投资项目实施进度的事项无异议。
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于调整万顺转 2 部分募集资金投资项目实施进度核查意见》之签署页）
保荐代表人：苏永法___________ 崔勇___________民生证券股份有限公司
2021 年 6 月 15 日