保力新：13、关于2021年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：300116 股票简称：保力新 公告编号：2021-062保力新能源科技股份有限公司
关于2021年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事宜的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，保力新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行股票事宜对即期
回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
（一）本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响
1、主要假设
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化；
（2）假设本次向特定对象发行预计于 2021 年 10 月 31 日完成发行，该完成
时间仅为估计，最终以实际发行时间为准；
（3）假设本次发行募集资金总额 25000.00 万元全额募足，不考虑发行费用的影响；
（4）假设本次预计发行价格为 2021 年 7 月 5 日前 20 个交易日均价的 80%，即 1.68 元，发行数量为本次发行募集资金总额上限 25000.00 万元除以预计发行价格，由此测算发行数量为 148809523 股，发行股数以经证监会同意注册发行的股份数量为准；
（5）根据上市公司 2020 年度审计报告，上市公司 2020 年度扣非后归属于
母公司股东的净利润为-206683859.34 元；
（6）假设 2021 年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为以下
三种情形：（i）公司 2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润较2020 年下降 10%；（ii）公司 2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的
净利润较 2020 年持平；（iii）2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的
净利润较 2020 年增长 10%；
（7）未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响，假设 2021 年不进行利润分配；
（8）在测算公司本次发行后期末总股本和计算每股收益时，仅考虑上述假
设对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜；
（9）以上假设仅为测算使用，并不构成盈利预测。
2、对公司主要财务指标的影响基于上述假设，公司预测了本次向特定对象发行摊薄即期回报对每股收益的影响，具体情况如下：
2020 年 12 月 31日 2021 年 12 月 31日/2021 年度项目
/2020 年度 发行前 发行后
总股本（股） 4281082697 4281082697 4429892220
假设 1：2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润较 2020 年下降 10%归属于上市公司股东的扣除非
-20668.39 -22735.22 -22735.22
经常性损益的净利润（万元）
扣非后基本每股收益（元） -0.0474 -0.0531 -0.0528
扣非后稀释每股收益（元） -0.0474 -0.0531 -0.0528
假设 2：2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润较 2020 年持平归属于上市公司股东的扣除非
-20668.39 -20668.39 -20668.39
经常性损益的净利润（万元）
扣非后基本每股收益（元） -0.0474 -0.0483 -0.0480
扣非后稀释每股收益（元） -0.0474 -0.0483 -0.0480
假设 3：2021 年扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润较 2020 年增长 10%归属于上市公司股东的扣除非
-20668.39 -18601.55 -18601.55
经常性损益的净利润（万元）
扣非后基本每股收益（元） -0.0474 -0.0435 -0.0432
扣非后稀释每股收益（元） -0.0474 -0.0435 -0.0432注：上述计算每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，分别计算基本每股收益和稀释每股收益。
本次向特定对象发行完成后，若 2021 年净利润为正，由于股本的增加，预计短期内公司基本每股收益和加权平均净资产收益率将出现下降的情形，公司即期回报存在短期内被摊薄的风险。此外，若本次发行募集资金不能实现预期效益，也将可能导致公司的每股收益被摊薄，从而降低公司股东的回报。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
（二）本次发行的必要性和合理性本次发行的必要性和合理性详见《保力新能源科技股份有限公司 2021 年度向特定对象发行 A 股股票预案》“第四节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
（三）公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取的主要措施
为保护投资者利益，保证公司募集资金的有效使用，防范即期回报被摊薄的风险，提高对公司股东回报能力，公司拟采取如下具体措施：
1、加快推进募投项目实施进程，尽快实现预期效益本次募集资金投资项目符合国家产业政策和公司的发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。为尽快实现募集资金投资项目效益，本次募集资金到位前，公司将积极调配资源，提前完成募集资金投资项目的前期准备工作；本次发行募集资金到位后，公司将抓紧进行本次募投项目的实施工作，积极调配资源，积极推进募集资金投资项目的建设速度，争取早日实现募集资金投资项目的预期效益。
2、加强募集资金管理，提高资金使用效率本次募集资金到位后，公司将严格按照公司法、证券法、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及公司《募集资金管理办法》等内部制度的规定，加强募集资金存放和使用的管理，保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险，并将努力提高资金的使用效率。
3、提高经营管理和内部控制水平，提升经营效率，降低运营成本公司将进一步加强经营管理，持续优化业务流程和内部控制制度，对各个业务环节进行标准化管理和控制。在日常经营管理中，加强对采购、生产、销售、研发等各个环节的管理，进一步推进成本控制工作，提升公司资产运营效率，降低公司营运成本，提升公司的经营业绩。
4、不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障公司将严格遵循《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
5、进一步完善利润分配制度，优化投资者回报机制为进一步完善公司利润分配政策，为股东提供持续、稳定、合理的投资回报，公司根据中国证监会《上市公司监管指引 3 号—上市公司现金分红》及《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《未来三年（2021-2023 年度）股东回报规划》。本次发行完成后，公司将继续严格执行公司分红政策，重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的稳定性和连续性。
（四）相关主体对公司填补回报措施能够切实履行做出的承诺
1、公司董事、高级管理人员出具的承诺为使公司填补回报措施能够得到切实履行，维护中小投资者利益，公司董事、高级管理人员作出如下承诺：
（1）本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；
（2）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（3）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；
（4）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
（5）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（6）未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（7）自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国
证监会或深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会及深圳证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会及深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺；
（8）作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
2、控股股东、实际控制人出具的承诺为使公司填补回报措施能够得到切实履行，维护中小投资者利益，公司控股股东常德中兴投资管理中心（有限合伙）、实际控制人高保清女士作出如下承诺：
（1）依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干
预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至上市公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若
中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（3）作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本企业/本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
特此公告。
保力新能源科技股份有限公司董事会
二〇二一年七月七日