杭氧股份：银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度

杭州制氧机集团股份有限公司
银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度
（2021年 7月 11日经公司第七届董事会第十次会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为加强杭州制氧机集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）就银
行间债券市场所发行的非金融企业债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）的相关信息
披露工作的管理，规范相关信息披露行为，确保信息披露的公平性，保护非金融企业债务融资工具投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则（2021版）》、《公司信用类债券信息披露管理办法》等相关法律、法规以及《杭州制氧机集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制定本制度。第二条 本制度所称“非金融企业债务融资工具”是指公司在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券；本制度所称“信息”是指所有对公司所发行的债务融资工具发行和交易可能产生重大影响的信息以及相关主管部门或机构要求披露的信息；本制度所称“披露”是指在规定的时间内以规定的披露方式在中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）规定的平台上发布前述信息。
第三条 公司接受交易商协会的自律管理，信息披露遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
信息披露语言应简洁、平实和明确，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。
公司如作为其他企业发行非金融企业债务融资工具的信用增进方，比照本制度履行信息披露义务。
第四条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更或更正的，应披露变
更公告和变更或更正后的信息披露文件。已披露的原文件应在信息披露渠道予以保留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换。
第五条 公司信息披露事务管理制度由董事会负责制定并保证制度的有效实施。
第二章信息披露事务原则、管理部门、负责人和职责
第六条 企业应当及时、公平地履行信息披露义务，企业及其全体董事、监事、高级管
理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第七条 财务部为公司银行间债券市场信息披露事务的日常管理部门，负责公司相关信息披露工作。
第八条 信息披露管理部门承担如下职责：
（一）负责公司信息披露事务管理，准备交易商协会要求的信息披露文件，保证公司信息披露程序符合交易商协会的有关规则和要求。
（二）负责牵头组织并起草、编制公司信息披露文件；
（三）拟订并及时修订公司信息披露事务管理制度，接待来访，回答咨询，联系投资者，向投资者提供公司已披露信息的备查文件，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时；
（四）负责公司重大信息的保密工作，制订保密措施，在内幕信息泄露时，应及时釆取
补救措施加以解释和澄清，同时按法定程序报告交易商协会并公告；
（五）对履行信息披露的具体要求有疑问的，应及时向主承销商咨询；
（六）负责保管公司信息披露文件;
第九条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是信息披露工作的第一责任人。财务负责人为信息披露事务负责人，负责管理公司信息披露事务，在信息披露事务中的主要职责是：
（一）应当了解并持续关注公司经营情况、财务状况和公司已经发生的或可能发生的重
大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料；
（二）准备和提交董事会所需要的报告和文件；
（三）协调和组织公司信息披露事项，包括实施公司信息披露的制度、接待来访、回答
咨询、向投资者提供公司公开披露的资料，促使公司及时、合法、真实、完整地进行信息披露；
（四）列席涉及信息披露的有关会议，公司有关部门应当向财务部提供信息披露所需要
的资料和信息，公司在做出重大决议之前，应当从信息披露角度征询财务负责人的意见；
（五）保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（六）负责信息的保密工作，制定保密措施。内幕信息泄漏时，及时采取补救措施加以解释和澄清；
（七）董事会授予的其他职权。
第十条 公司对信息披露事务管理制度作出修订的，应当将修订的制度重新提交董事会审议通过，并向市场公开披露其主要修改内容。
第三章发行的信息披露
第十一条 公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于发行前披露以下文件：
（一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表;
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告（如有）；
（四）受托管理协议（如有）；
（五）法律意见书；
（六）交易商协会要求的其他文件。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第十二条 公司应当在募集说明书显著位置作如下提示：
“本公司发行本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作岀任何评价，也不表明对债务融资工具的投资风险做出了任何判断。
凡欲认购本期债务融资工具的投资者，请认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。”定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第四章存续期信息披露
第十三条 公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果。公告内容包括
但不限于当期债券的实际发行规模、期限、价格等信息。
第十四条 债务融资工具存续期内，企业信息披露的时间应当不晚于企业按照境内外监
管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。
债务融资工具同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，应当在境内同时披露。
第十五条 债务融资工具存续期内，公司应当按以下要求披露定期报告：
（一）公司应当在每个会计年度结束之日后 4个月内披露上一年年度报告。年度报告应
当包含报告期内企业主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他必要信息；
（二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后 2个月内披露半年度报告；
（三）公司应当在每个会计年度前 3个月、9个月结束后的 1个月内披露季度财务报表，
第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间；
（四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流量表；编制
合并财务报表时，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
公司定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，比照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期间信息披露表格体系 2021 版》关于定向注册发行债务融资工具存续期内定期报告披露要求进行披露。
第十六条 公司无法按时披露定期报告的，应当于本规则第十五条规定的披露截止时间前，披露未按期披露定期报告的说明文件，内容包括但不限于未按期披露的原因、预计披露时间等情况。
公司披露前款说明文件的，不代表豁免定期报告的信息披露义务。
第十七条 存续期内，公司发生可能影响债务融资工具偿债能力或投资者权益的重大事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称变更；
（二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业务陷入停顿、生产经营外部条件发生重大变化等；
（三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级机构；
（四）公司 1/3以上董事、2/3以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动；
（五）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；
（六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化；
（七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超过上年末净资产的 20%；
（八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资
行为、重大资产重组；
（九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或者放弃债权或者财产超过上年末
净资产的 10%;
（十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
（十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
（十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
（十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
（十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%或者新增借款超过上年末净资
产的 20%；
（十五）公司未能清偿到期债务或公司进行债务重组；
（十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管
措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违
法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散及申请破产的情形；
（二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
（二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
（二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；
（二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露事项;
（二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的从其规定或约定。
第十八条 公司应当在出现以下情形之日后 2个工作日内，履行本规则第十七条规定的
重大事项的信息披露义务：
（一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事、高级管理人员或者具有同等职责的人员知道该重大事项发生时；
（四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
（五）完成工商登记变更时。
重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之日后 2个工作日内履行本规
则第十七条规定的重大事项的信息披露义务。
已披露的重大事项出现重大进展或变化的，公司应当在进展或变化发生之日后 2个工作日内披露进展或者变化情况及可能产生的影响。
第十九条 公司变更信息披露事务管理制度的，应当在披露最近一期年度报告或半年度
报告披露变更后制度的主要内容；公司无法按时披露上述定期报告的，公司应当于本规则第十五条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要内容。
第二十条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变更之日后 2个工作日内披露变更
情况及接任人员；对于未在信息披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，视为由法定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之日后 2个工作日内披露。
第二十一条 公司变更债务融资工具募集资金用途的，应当按照规定和约定履行必要变更程序，并至少于募集资金使用前 5个工作日披露拟变更后的募集资金用途。，
第二十二条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审计的财务信息的，应当同时披露更正公告及更正后的财务信息。
涉及经审计财务信息的，公司应当聘请会计师事务所进行全面审计或对更正事项进行专项鉴证，并在更正公告披露之日后 30 个工作日内披露专项鉴证报告及更正后的财务信息；
如更正事项对经审计的财务报表具有广泛性影响，或者该事项导致公司相关年度盈亏性质发生改变，应当聘请会计师事务所对更正后的财务信息进行全面审计，并在更正公告披露之日后 30个工作日内披露审计报告及经审计的财务信息。
第二十三条 债务融资工具附选择权条款、投资人保护条款等特殊条款的，公司应当按照相关规定和发行文件约定及时披露相关条款的触发和执行情况。
第二十四条 公司应当至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前 5 个工作日披露付息或兑付安排情况的公告。
第二十五条 债务融资工具偿付存在较大不确定性的，公司应当及时披露付息或兑付存在较大不确定性的风险提示公告。
第二十六条 债务融资工具未按照约定按期足额支付利息或兑付本金的，公司应在当日
披露未按期足额付息或兑付的公告;存续期管理机构应当不晚于次 1 个工作日披露未按期足额付息或兑付的公告。
第二十七条 债务融资工具违约处置期间，公司及存续期管理机构应当披露违约处置进展，公司应当披露处置方案主要内容。公司在处置期间支付利息或兑付本金的，应当在 1个工作日内进行披露。
第五章信息披露流程
第二十八条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务；
（一）持有公司 5%以上股权的股东或实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持有股份，任一股东所持公司 5%以上股份被质
押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）监管部门规定的其他情形。
第二十九条 公司子公司出现、发生或即将发生可能属于本制度规定的重大事项时，就
任子公司董事的公司管理层人员有责任将涉及子公司经营、对外投资、股权变化、重大合同、担保、资产出售、以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情况及时、真实和完整的向公司董事会报告。
第三十条 如果有两人以上公司管理层人员就任同一子公司董事的，必须确定一人为主要报告人，但该所有的就任同一子公司董事的公司管理层人员共同承担子公司应披露信息报告的责任。
第三十一条 财务部应当对上报的内容重大信息进行分析和判断。如按规定需要履行信
息披露义务的，财务部应当及时向信息披露事务负责人报告。
第三十二条 对外发布信息的申请、审核、发布流程
（一）发行信息的披露程序：
根据相关规定须于发行前披露的信息，包括但不限于募集说明书、信用评级报告（如有）、受托管理协议（如有）、法律意见书、公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表、交易商协会要求的其他文件等由财务部牵头组织总部相关部门编制、审查，经公司信息披露事务负责人审核后，由财务部通过债务融资工具主承销商及信用评级等中介机构提交交易商协会综合业务和信息服务平台（以下简称“综合平台”）披露。
（二）定期信息的披露程序：
在债务融资工具存续期内须进行定期披露的信息，包括但不限于年度报告、半年度报告和季度财务报表等由董事会办公室牵头组织总部相关部门，依据有关规定进行编制，经公司信息披露事务负责人审核通过后，由财务部通过债务融资工具主承销商提交综合平台披露。
（三）非定期信息的披露程序：
在债务融资工具存续期内进行非定期披露的信息，包括但不限于在债务融资工具存续期内，公司及时向市场披露发生可能影响其债务融资工具偿债能力或投资者权益的重大事项由董事会办公室牵头组织总部相关部门，依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则（2021版）》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露表格体
系（2021版）》的有关规定进行编制，经公司信息披露事务负责人审核通过后，由财务部通过债务融资工具主承销商提交综合平台披露。
（四）财务部接到监管部门的质询或查询后，应及时报告公司总经理和财务负责人，并
与涉及的相关部门联系、核实后，如实向监管部门报告。
（五）公司应当加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中泄漏公司重大信息，公司宣传文件对外发布前应当经财务负责人同意。
第六章与投资者、中介服务机构、媒体等的信息沟通与制度
第三十三条 公司应当规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取公司信息，防止出现违反公平信息披露的行为。
第三十四条 财务负责人为公司投资者关系活动负责人，未经董事会同意，任何人不得进行投资者关系活动。
第三十五条 财务部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工作，档案文件内
容至少记载投资者关系活动的参与人员、时间、地点、内容及相关建议、意见。
第三十六条 公司向《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》中规定
的中介机构提供与债务融资工具相关的所有资料，应保证真实、准确、完整。
第三十七条 公司可以通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式，就经营情况、财务状况及其他事件与相关机构和投资者进行沟通；沟通时应遵守公平信息披露的原则，不得向个别投资者提供未公开重大信息。
第三十八条 公司应及时监测境内外媒体对公司相关的报道，在发现重大事件于正式披
露前被泄露或出现传闻、或媒体中出现的消息可能对公司债券及其衍生品种的交易价格产生重大影响时，有责任和义务及时同时各有关部门釆取相关措施，并负责及时向各方面了解真实情况，必要时当以书面形式问询，并根据具体情况协同有关部门进行公开书面澄清或正式披露。
第三十九条 公司品牌宣传管理机构及人员应积极了解公司的经营情况及外界对公司
的报道情况，在严格遵守各项监管规定、披露制度和新闻制度的原则下，应对媒体和公众的有关询问。
第四十条 公司在媒体上登载宣传文稿以及公司相关部门和人员接受媒体采访时，如有
涉及公司重大决策、财务数据以及其他属于信息披露范畴的内容，应由财务部审查后报总经理核准。
第七章董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等在信息披露中的职责
第四十一条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的
或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第四十二条 董事会全体成员应保证信息披露的内容真实、准确、完整，并没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
第四十三条 监事、监事会责任
监事应当对企业董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应该进行调查并提出处理建议。
第四十四条 高级管理人员责任
公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关企业经营或者财务方面出现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第八章未公开信息的保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任
第四十五条 公司信息披露事务管理制度适用于如下人员和机构：
（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司高级管理人员；
（四）公司总部各部门以及各分公司、子公司负责人；
（五）公司控股股东、实际控制人和持股 5%以上的大股东；
（六）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
第四十六条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务。
第四十七条 在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最小范围并严格保密。公司及其董事、监事、高级管理人员等不得泄漏内部信息，不得进行内幕交易。
第四十八条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者交易商协会认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规制度或损害企业利益的，公司可以向交易商协会申请豁免披露或履行相关义务。
第四十九条 了解和掌握公司未公开信息的信息知情人员应严格保密，不得在该信息公开披露之前向第三人披露。
第五十条公司寄送给董事、监事的各种文件资料，包括但不限于会议文件、公告草稿等，在未对外公告前，董事、监事均须予以严格保密。
第五十一条 公司依法向有关政府主管机构报送材料涉及未披露的重大事项和重要数
据指标或向银行等机构提供财务数据涉及内幕信息的，应由总经理办公会审查同意并报董事长核准。
第五十二条 公司存在其他对外报送信息的，应告知对方保密义务，并及时将报送依据、报送对象、报送信息的类别、报送时间等情况进行登记备案。对于无法律、法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公司应当拒绝报送。
第九章财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第五十三条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控制制度。
公司董事会应当负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。
第五十四条 公司年度报告中的财务报告应当完成证券服务机构从事证券服务业务备案的会计师事务所审计。
第十章公司子公司的信息披露制度
第五十五条 公司子公司的财务负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促本子公司严格执行信息披露管理和报告制度确保本子公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司财务部。
第五十六条 公司子公司应当制定专人作为指定联络人，负责与公司财务部的联络工作。
第五十七条 公司各子公司按公司信息披露要求所提供的经营、财务等信息应按公司信
息披露事务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确性和完整性。
第十一章责任与处罚
第五十八条 公司出现信息披露违规行为，公司董事会应当及时组织对信息披露事务管
理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关责任人及时进行内部处分。
第五十九条 公司各子公司发生本制度规定的重大事项而未报告的，造成公司信息披露
不及时而出现重大措施或疏漏，给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的责任人给予行政及经济处分。
第六十条 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将对相关的责任人给予行政或经济处罚，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。
第六十一条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》和本制度相关规定处罚。
第十二章附则
第六十二条 本制度未尽事宜，依据国家法律、行政法规、规章、银行间债券市场相关
制度指引及《公司章程》办理。如本制度与国家有关部门或机构颁布的法律、行政法规、规章及银行间债券市场相关制度指引相抵触时，以国家有关部门或机构颁布的法律、行政法规、规章、银行间债券市场相关制度指引及《公司章程》为准，并相应修订，报董事会审议通过。
第六十三条 本制度所称控股子公司为公司合并报表范围内子公司。
第六十四条 本制度及其修订经公司董事会审议通过后生效。
第六十五条 本制度由公司董事会负责解释。
第十三章存档文件
文件/记录名称 制度编号 修改原因 生效日期
杭氧股份：银行间债券市场发行债务融2012 年 9 月 28资工具信息披露事务管理制度（2012 年 首次发布日
9月）根据《银行间债券市场非金融企
杭州制氧机集团股份有限公司银行间债 业债务融资工具
券市场债务融资工具信息披露事务管理 信息披露规则制度 （2021版）》及相应表格体系修订以上内控制度均通过董事会审议生效。