怡 亚 通:中信证券股份有限公司关于深圳市怡亚通供应链股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

中信证券股份有限公司关于
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“怡亚通”、“公司”）非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对怡亚通使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“公司”或“怡亚通”）经中国证券监督
管理委员会出具的《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932 号）核准，向特定对象非公开发行人民币普通股股票 474311272股，发行价格为 4.69 元/股，募集资金总额为 2224519865.68 元，扣除各项不含税发行费用人民币 25151461.56 元，实际募集资金净额为人民币 2199368404.12 元。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金四方监管协议》及《募集资金三方监管协议》。截至 2021 年 7 月 12 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“大华验字[2021]000489 号”《验资报告》。
截至 2021 年 7 月 31 日，募集资金已投入使用 79689.34 万元。公司募集资金投资项目使用募集资金情况如下：
项目名称 计划投入募集资金（万元） 累计投入募集资金（万元）
补充流动资金 79689.63 79689.34
合计 79689.63 79689.34
二、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划
根据公司目前的募集资金项目资金使用计划，预计未来 12 个月内部分募集资金将会出现闲置。为提高募集资金使用效益，减少财务费用，降低经营成本，在确保不影响募集资金使用计划的前提下，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司计划使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 7 亿元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。使用期限届满之前，公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。以上安排有利于充实公司的营运资金，充分发挥募集资金使用效益，降低财务费用，预期 12 个月可为公司减少潜在利息支出 3045 万元（本数据按一年期贷款基准利率 4.35%测算，仅为测算数据，不构成公司承诺），从而有利于维护公司及全体股东的利益。
三、对上市公司的影响
公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金是在不影响公司正常运营、公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下进行的，有利于提高闲置募集资金的使用效率，不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。
四、相关审核及批准程序公司召开第六届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次使用不超过人民币 7 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限不超过十二个月。补充流动资金到期日之前，公司将上述资金归还至募集资金专户。以上事项已经公司第六届监事会第三十三次会议审议通过，公司独立董事已发表了明确同意的独立意见。
五、保荐机构核查意见
中信证券认真核查了上述事项所涉及的相关董事会决议、监事会决议、独立董事意见等，发表如下核查意见：
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经第六届董事会第四十九次
会议、第六届监事会第三十三次会议审议通过，独立董事已对该事项发表了意见。该事项的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金投资计划的正常进行；将仅限于与公司主营业务相关的经营活动，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
综上所述，本保荐机构同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项。
（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市怡亚通供应链股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
刘 坚 陈振华中信证券股份有限公司
2021 年 8 月 4 日