赢时胜:2021年半年度报告

深圳市赢时胜信息技术股份有限公司
2021年半年度报告
2021年 08月1
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人唐球、主管会计工作负责人廖拾秀及会计机构负责人(会计主管人员)赵玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）经营业绩季节性波动风险。历年来，公司金融软件主业营业收入和
净利润存在较为明显的季节性特征。第一季度营业收入较低，第四季度营业收入占当年收入总额的比例较高，接近全年的一半，这是由于金融机构的软件系统采购主要集中在下半年，且通常在第四季度进行验收。同时，由于软件企业员工工资性支出、房租物业管理及水电费用及固定资产摊销等成本比较稳定，造成公司净利润的季节性波动比营业收入的季节性波动更为明显，不能根据季度的经营业绩情况判断全年的经营业绩，如果第四季度营业收入达不到预期水平，可能导致公司全年业绩下降。
（二）应收账款发生坏账的风险。公司应收账款余额较大，截至 2020年末，公司应收账款账面价值为 69266.12万元，占期末总资产的比例为 22.98%，2018年至 2020年公司应收账款周转率分别为 1.44次、1.03次、1.18次，应收账款周转率呈现下降。公司金融软件业务客户为金融机构客户，资金实力雄厚，信用良好，行业的坏账是极小的。公司控股子公司的供应链业务和商业保理业务已通过收回应收款后不再开展新业务、变更相关子公司营业范围、通过法律手段积极追讨业务应收款等方式，坚决、有序收缩和终止供应链金融业务，在不导致系统性风险的前提下，做好有关企业的提前沟通和经营状况及时跟踪，截止 2020年底，除江苏鸿轩和永达系的供应链业务应收款外，供应链业务其他客户的应收款项已全部收回，公司计划在 2021年底全面退出类金融业务领域，并针对有关客户破产重组和法律诉讼做好全面和及时的信息披露。
（三）管理风险。公司建立了较为规范的法人治理结构和内控制度体系，为公司保持持续稳定发展提供了重要保证。目前公司核心管理团队稳定，经营稳健合规，公司基本因素良好。随着公司经营规模的扩大和战略转型发展，建立更加有效的管理决策体系，进一步完善内部控制体系和激励机制，引进、培养和留住技术及管理人才，切实提升公司软件工程能力、项目管理水平和团队管理水平都将成为公司面临的重要课题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决高速成长带来的管理风险，特别是在战略转型过程中如不能有效地进行整合和控制，可能就会对公司生产经营造成不利影响。
（四）人才风险。人才资源是软件企业的核心资源之一，是软件企业的第一生产力，软件行业的市场竞争越来越表现为高素质人才的竞争。软件企业的人才流动性较高，本公司不可避免的面临核心技术人员及管理人员流失的风险。
为吸引、保留和培养核心人员，公司建立了较为完善的人力资源体系，采取了一些有效的激励约束措施，例如部分关键人才直接持股，提高了公司核心人员的稳定性。公司上市后，能够获得更好的品牌效益，投入更多资源改善工作环境和工作条件 增强公司对高素质人才的吸引力和归属感。但是，上述措施并不能完全保证核心人员的稳定，如果出现核心人员流失、关键人才储备不足、人才结构失衡的情况，公司的生产经营将受到一定的负面影响。随着创新科技金融市场竞争的加剧，公司将不断面临新技术、新产品研发的挑战如果未来公司不能在技术储备、新产品研发、人才引入和培养方面获得持续的积累就有可能面临市场地位和竞争优势下降的风险。
（五）技术风险。公司长期致力于金融机构资产管理业务和资产托管业务
信息化建设解决方案应用软件的开发和服务，经过多年努力和积累，形成了比较成熟的研发模式和服务体系，取得了显著的竞争优势。但信息技术发展日新月异，软件行业具有技术进步快、产品更新快、市场需求变化快的特点。如果公司不能及时准确地把握软件开发新技术发展趋势和市场需求新变化，调整软件开发模式，促进技术更新，创新赢利模式，公司将面临技术更新与产品开发的风险。
（六）战略投资不能达到预期收益的风险。面对金融科技的发展机遇，公
司依托长久以来积累的人才积累、金融行业服务经验和客户基础，积极布局金融科技生态圈，推动公司金融科技的战略转型，以增强和提升公司的整体盈利能力和核心竞争力。但目前部分金融科技技术如人工智能、区块链的商业应用仍处于初级发展阶段，技术研发、应用和市场不确定因素较多，战略转型可能无法达到预期效果。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义....................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标...................................... 9
第三节 管理层讨论与分析........................................ 12
第四节 公司治理............................................ 25
第五节 环境与社会责任......................................... 27
第六节 重要事项............................................ 28
第七节 股份变动及股东情况....................................... 33
第八节 优先股相关情况......................................... 39
第九节 债券相关情况.......................................... 40
第十节 财务报告............................................ 41
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关文件。
以上文件的备置地点：公司证券事务部释义
释义项 指 释义内容
公司、赢时胜 指 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 指 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
东吴证券 指 东吴证券股份有限公司
会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2021年 1-6月
上期、上年同期 指 2020年 1-6月元、万元 指 人民币元、人民币万元《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司公司章程》
上海赢量 指 上海赢量信息科技有限公司
筹远信息 指 筹远（上海）信息科技有限公司
上海赢志泰 指 上海赢志泰计算机科技有限公司
蒲艺园实业 指 上海蒲艺园实业有限公司
匡衡软件 指 匡衡软件（北京）有限公司
赢证数科 指 赢证（上海）数字科技有限公司
赢胜数科 指 深圳市赢胜数据科技有限公司
东吴金科 指 东吴（苏州）金融科技有限公司
阳光恒美 指 阳光恒美信息技术服务（上海）股份有限公司
东方金信 指 北京东方金信科技股份有限公司
北京营安 指 北京营安科技有限公司
上海怀若 指 上海怀若智能科技有限公司
尚闻科技 指 北京尚闻科技（集团）有限公司
怀光智能 指 怀光智能科技（武汉）有限公司
图灵机器人 指 深圳市图灵机器人有限公司
达烁高科 指 达烁高科（北京）信息技术有限公司
A—AI，指人工智能，B—Blockchain 指区块链，C—Cloud 指云ABCD 指计算，D—Data指大数据FinTech 指 金融科技（Financial Technology）
IDC 指 互联网数据中心
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 赢时胜 股票代码 300377
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 赢时胜
公司的外文名称（如有） SHENZHEN YSSTECH INFO-TECH CO.LTD
公司的外文名称缩写（如有） YSS
公司的法定代表人 唐球
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程霞 张建科
深圳市福田区华富街道莲花一村社区 深圳市福田区华富街道莲花一村社区
联系地址 皇岗路 5001号深业上城（南区）T2栋 皇岗路 5001号深业上城（南区）T2 栋
3701 3701
电话 0755-23968617 0755-23968617
传真 0755-88265113 0755-88265113
电子信箱 ysstech@ysstech.com ysstech@ysstech.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020年年报。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期减
营业收入（元） 445510417.05 374238738.45 19.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 193746197.52 50969089.76 280.12%归属于上市公司股东的扣除非经常性
10535076.81 45510668.83 -76.85%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -96765343.10 -48745398.92 -98.51%
基本每股收益（元/股） 0.2576 0.0687 274.96%
稀释每股收益（元/股） 0.2576 0.0687 274.96%
加权平均净资产收益率 6.76% 1.08% 5.68%本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末增减
总资产（元） 3153668316.22 3013242668.14 4.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2893502719.83 2759756570.31 4.85%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部9528.49
分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家7018391.23统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 198328142.54衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1607325.86
减：所得税影响额 20404487.67少数股东权益影响额（税后） 133128.02
合计 183211120.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
2021年是《金融科技(FinTech)发展规划(2019-2021年)》(简称“《发展规划》”)实施的收官之年，《发展规划》提出，到2021年，建立健全我国金融科技发展的“四梁八柱”，进一步增强金融业科技应用能力，实现金融与科技深度融合、协调发展，明显增强人民群众对数字化、网络化、智能化金融产品和服务的满意度，推动我国金融科技发展居于国际领先水平，实现金融科技应用先进可控、金融服务能力稳步增强、金融风控水平明显提高、金融监管效能持续提升、金融科技支撑不断完善、金融科技产业繁荣发展。
2021年也是“十四五”规划的开局之年，十四五期间将完善现代金融监管体系，补齐监管制度短板，在审慎监管前提下有序推进金融创新，健全风险全覆盖监管框架，提高金融监管透明度和法治化水平。稳妥发展金融科技，加快金融机构数字化转型。
2021年还是国家信息技术应用创新产业的发展战略在金融行业开始加速推进之年。金融信息科技领域，尤其在基础软硬件层面，仍然是国际厂商或应用国际厂商核心技术的产品占据垄断地位，金融信息安全问题，已迫在眉睫。因此，金融信创领域的建设也在积极地开展，大型商业银行纷纷成立金融科技公司，推动信息技术的自主可控，国内的金融科技服务提供商大量使用自主研发的产品替代海外厂商的基础软硬件，采用最前沿的分布式架构与云底座框架，为银行客户提供高度国产化的自主可控的应用解决方案。
越来越多金融机构将在2021年加大金融科技投入，实现“科技（人工智能、区块链、云计算和大数据等最新技术）+金融”的全面融合发展，拥抱科技提升客户服务体验与产品风控运营能力，并着力打造数字化转型，将数字化转型作为未来发展的一大核心竞争力。同时各金融机构积极投入国家信创发展战略中，建设更加完善的信息技术产业链，参与未来长期的国际竞争。
报告期内，公司所处金融科技行业正处于蓬勃发展期，金融机构信息技术投入及IT投入持续增长。
（二）公司主要业务、主要产品及用途
公司在经营上全力贯彻金融科技发展战略，公司主营业务继续聚焦为金融机构的资产管理和资产托管业务提供信息化系统解决方案的应用软件及增值服务，并不断进行金融科技智能化应用的探索和实践，运用云计算、大数据、人工智能、区块链等先进技术赋能金融机构，帮助客户实现金融数字化转型升级。公司主要产品包括资产托管系列软件、资金交易风险管理系列软件、财务估值核算软件、金融资产投资绩效及风险管理软件、投资交易管理软件、智能投资决策平台、智能化运营管理平台、智能舆情系统、金融数据中心系列软件等，公司产品可广泛应用于金融行业研究、分析、投资、交易、风控、监督、清算、核算估值、绩效评估、存托管、数据整合、智能运营等业务环节，公司客户涵盖银行、基金公司、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司、财务公司、私募基金管理公司、全国社会保障理事会等。
报告期内，公司的主要经营业务未发生重大变化。
（三）经营模式
公司通过参与招投标、主动报价等多种营销方式获取业务，公司业务收入主要分为软件产品销售收入、定制软件系统开发收入、软件外包服务收入、运维支持服务收入、软件运营服务收入、金融咨询服务收入等。
（四）市场地位
公司的产品和服务在各金融机构实现了广泛应用，核心产品市场占有率在国内同行业中处于领先地位。公司在长期的发展中积累了广泛、优质的客户资源，并与客户建立了长期良好的合作关系，客户基础沉淀深厚，为公司业务进一步发展及建立持续稳定的业务收入来源奠定了坚实的市场地位和品牌优势。
截至2021年6月30日，公司母公司金融软件主业与109家基金公司{占基金公司（含在筹）总数的80.15%}、54家证券公司{占证券公司（除只开展经纪业务的证券公司）总数的38.57%}、10家信托公司（占信托公司总数的14.71%）、27家托管银行（占托管银行总数的96.43%）、63家保险公司、31家城市商业银行、3家私募投资公司、3家私募基金、14家基金子公司、18家托管银行分行、77家其他金融客户共计逾400家金融机构建立了业务合作关系。
（五）报告期内公司主要产品研发、技术服务及创新情况公司全面推动中台赋能战略执行与实践。上半年，通过组织变革和执行实践，公司已逐渐形成了“以公司大中台运营服务能力体系建设为目标、以技术中台为技术革新框架、以技术标准委员会的技术标准为行动准则、以产品中台的产品决策与产品管控为抓手”的战略落地保障体系。统一公司各事业部和产品线的产品建设思路和行动准则，自上而下的制定公司的产品图谱和产品建设路线，持续优化公司内部各运营环节的协作过程，稳步提升产品及交付质量。通过中台赋能战略的贯彻和执行，持续对内部产品的识别与能力化，形成了面向不同行业的数字化转型解决方案，形成了“以业务及技术咨询服务为先、内部产品能力集成为主、专业技术团队服务输出为辅”的新型交付模式，贴近用户需求，量身定制满足用户要求数字化转型方案。
传统产品线的持续创新与持续优化。 核心业务主线产品，继续保持一贯的产品优势，紧盯行业政策变化，及时响应政策要求，在产品日趋成熟的前提下，内部研发工作的目标已转向产品稳定性提升、政策性需求响应效率提升、交付成功率的提升上。如新债券交易系统适应性改造、恒生科技指数ETF涉及的产品改造、Reits品种支持等，传统产品线都
是第一时间在行业内推出针对性的产品解决方案和对应版本支持，帮助用户快速完成金融产品创新，提高用户对市场
机会把握的能力。同时，在公司统一技术路线的要求下，托管业务线及资管业务线，已经全面启动了技术升级工作，以响应公司中台能力体系建设要求，使得公司的解决方案更加灵活和有针对性。
持续完善和丰富创新产品类目，加速创新产品的成果转化。依托近年来在创新业务领域的探索与实践，通过对场景的积累、抽象、规划与建设，逐渐形成了以消息驱动、流程驱动、数据驱动、管理驱动为特色大运营生态体系构建，初步实现了“一横多纵”的资管运营产品体系建设。“一横”即围绕金融产品的全生命周期管理，建设标准化的产品主数据，实现数据收集线上化、数据存储标准化、数据应用服务化的目标，辅以产品各运营阶段的状态可视化看板，实现金融产品全周期标准化交互、集中化管理和动态管控。“多纵”即围绕产品生命周期的各个运作阶段，通过纵向个业务环节及内部运营任务实现流程化驱动和集中化交互，实现运营各阶段内容线上化运行和精细化管理，大幅度降低业务运营风险。在“一横多纵”的基础上，强化业务处理过程的服务化拆分和积累，前沿科技技术与业务场景相结合，以内容的形式向“一横多纵”体系提供业务处理能力，为资管大运营体系的能力全覆盖提供保障。
坚持建设数据中台能力体系，坚持技术与产品能力双源输出模式。通过数据中台能力体系的建设和行业实践，已初步形成了以数据中台的数据存储、数据计算、数据消费、数据智能为核心的数据应用生态，在证券、基金、银行等不同行业实践中不断的探索数据应用的形态与价值，为用户提供了更加稳定、高效、灵活的数据应用基础设施。同时，数据中台作为公司技术治理体系的关键抓手，通过标准化的数据应用和能力输出，已广泛应用于公司内的创新业务产品。
报表世界作为数据应用的重要实践场景，通过与数据中台能力的结合，能够快速的响应监管信披的要求、快速适应面向不同交付形式的集成要求，也进一步提升了报表世界产品的创新效率，检核平台作为报表世界上半年的亮点创新产品，其轻量化部署模式、插件式的集成方式以及简单易学的配置模式、与外部系统无缝集成特性，实现了异常数据快速定位，并提供精准的校验报告，大大提升信披数据的检验效率和检验覆盖率。面向泛资管行业的事后风控绩效、事后投资监督、组合分析，以及事中实时估值、实时风控、实时头寸等方向，初步完成了基于数据中台全新能力的云原生微服务化业务生态产品建设，并已经多个机构用户实现了项目落地。通过这些案例的落地，向行业用户输出创新技术与行业专业化业务能力，实现将公司自有产品、与用户共建的产品、以及友商的产品，以赋能行业用户的方式，和用户一起共同打造适合于行业用户的大中台运营能力，从而实现以中台运营的方式，实现业务创新行业运作模式。
传统产品的信创适配和改造，以适应国家信创和自主可控的试点要求。随着国家信创战略推进，金融行业国产化和自主可控已开始全面的试点工作，公司内部也随着信创要求，及时成立信创小组，通过技术论证、技术选型、产品摸排、适配对接、资源组织等工作，快速调整产品建设重心，以满足客户对于国产化及自主可控的要求，迈出了公司业务应用产品国产品化转型和探索的第一步。
（六）报告期内，公司实现主营业务收入44329.57万元，较上年同期34199.19万元增长29.62%；销售商品、提供劳务
收到的现金为32550.58万元，较上年同期18121.58万元增长79.62% ，其中母公司金融软件主业销售商品、提供劳务收到的现金为31956.54万元，较上年同期15791.65万元增长102.36%；归属于母公司所有者的净利润19374.62万元，较上年同期5096.91万元增长280.12%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1053.51万元，较上年同期4551.07万元下降76.85%。扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润下降较多的主要原因有：（1）人工成本大幅增长。公司金融软件主营业务销售订单及市场需求不断增加，为满足公司业务发展需要，在面对金融科技复合型人才竞争异常激烈的市场形势下，公司加强招聘资源投入增加招聘技术开发服务、实施等人员，同时公司采取调整薪酬等措施保持现有人才结构以保证业务交付能力。综合现有人才调薪继续提高、员工规模增长、政府取消疫情期间对社保的减免优惠政策等因素报告期内人工成本较上年同期大幅增长。报告期内支付给职工以及为职工支付的现金为35512.58万元，较上年同期24037.88万元增长47.74%。（2）计提员工股权激励成本增长。报告期内公司计提2020年度实施的新一轮员工股权激励计划的成本费用1520.77万元。（3）公司设立子公司积极拓展在智能数据服务、数字货币、碳中和、投资管理、组合管理、风险控制等领域的数字化转型创新产品及服务，完善公司产品服务体系，现尚处于研发投入期 报告期内收入贡献不显著。（4）公司加大中台赋能战略各项投入资源赋能金融机构数字化转型需要，已参与多家金融机构的数字化转型落地，由于当前行业数字化转型建设处于初期阶段，以多样的定制化产品和解决方案为主等原因，在建设具备更好的可复用性产品与整体解决方案，进而形成更理想的投入产出比上还有较大的建设与提升空间。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
客户所处行业相关的宏观经济形势、行业政策环境和信息化投资需求等外部因素均处于良好状态，未发生对公司当期及未来发展的重大不利影响。
二、核心竞争力分析
1、公司自成立以来一直紧随金融行业的发展，专注于金融行业信息系统的研究、开发、销售和服务。随着金融行业的多元化发展和用户需求的不断变化，公司不断进行产品创新和服务创新，已向全国基金管理公司、证券公司、保险公司、银行、信托公司、财务公司、资产管理公司等400多家金融机构提供了专业的信息化系统建设综合解决方案。公司长期服务于国内的金融资产管理和资产托管细分市场，拥有丰富的行业实际应用经验和众多的成功案例，公司在该领域的长期深耕细作和积累，树立了在行业内的领先地位和品牌优势。
2、人才是软件企业的核心资源之一，是软件企业的第一生产力，是软件企业核心竞争力的主要体现。公司在多年的经营实践中形成了稳定的核心管理团队和优秀的业务、技术研发团队。公司研发骨干员工拥有多年从业经验，是既谙熟金融业务又精通软件技术的复合型人才，人才的积累为公司持续发展提供了有力的人才保障。
3、公司始终保持对核心业务主线资产托管和资产管理系统业务高度聚焦，通过组织架构调整、研发模式优化及持续的研发投入，核心产品已日趋成熟，传统业务线已形成了一套高效、快速的交付实施体系。核心业务主线产品，继续保持一贯的产品优势，业务范围上满足境内外市场的全资产、全覆盖。同时不断拓展产品业务边界，产品以运行稳定、风险可控、提质增效为目标，丰富传统业务线的插件式应用，大幅度提升用户满意度、增强用户粘性。
4、公司加强对新一代信息技术等前瞻性技术研究持续加大对微服务技术架构的研发和大数据、云计算、人工智能、区块链等新技术的应用研发结合现有优势领域，赋能行业形成新的行业生态，为公司金融科技的发展提供技术支撑，加速创新业务产品和解决方案在行业落地。在公司统一的技术路线和大中台业务运营生态体系建设的推动下，开始向云原生微服务架构演进，使传统产品更适应当前机构用户数字化转型的能力集成要求，同时也使得公司解决方案更加灵活、有针对性。
三、主营业务分析概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 445510417.05 374238738.45 19.04% 无重大变化
营业成本 134526086.21 116032648.91 15.94% 无重大变化
销售费用 15586406.24 10531917.14 47.99% 业务费和差旅费增长计提股权激励成本费
管理费用 78309365.56 40464637.91 93.53% 用及各项办公费用增加银行存款利息收入较
财务费用 -6688962.72 -2118006.62 -215.81%上年增加公允价值变动损益较
所得税费用 20414833.78 8460306.38 141.30% 上年增长较大，计提的递延所得税款
研发投入 205604800.73 149493212.28 37.53% 研发人员薪酬增长
经营活动产生的现金 支付的职工薪酬较上
-96765343.10 -48745398.92 -98.51%
流量净额 年同期增长较大投资活动产生的现金
18805832.67 -6079383.10 409.34% 理财产品购买减少流量净额上年同期控股子公司筹资活动产生的现金
-79414719.62 -197734689.24 59.84% 偿还银行贷款金额较流量净额大本报告期筹资活动现现金及现金等价物净
-157374230.05 -252559471.26 37.69% 金流量净额较上年同增加额期增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减分产品或服务
定制软件开发
331775976.83 50851670.78 84.67% 38.04% 73.82% -3.16%和销售
服务费收入 111185866.17 82392004.18 25.90% 27.99% 52.94% -12.08%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减分客户所处行业
金融行业 439525952.55 131688148.95 70.04% 34.92% 59.47% -4.61%
非金融行业 3435890.45 1555526.01 54.73% 136.54% 184.01% -7.56%分产品定制软件开发
331775976.83 50851670.78 84.67% 38.04% 73.82% -3.16%和销售
服务费收入 111185866.17 82392004.18 25.90% 27.99% 52.94% -12.08%分地区
华北大区 210451507.94 65014739.04 69.11% 38.40% 55.57% -3.41%
华东大区 138711952.75 43342183.59 68.75% 35.28% 66.74% -5.90%
华南大区 93798382.31 24886752.33 73.47% 29.18% 62.23% -5.40%
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用主营业务成本构成
单位：元本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重人力成本（员工工128835910.92 95.77% 81613228.01 70.34% 57.86%资社保公积金等）
其他 4407764.04 3.28% 2004967.66 1.73% 119.84%
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
1、购买理财产品的收益；2、按权益投资收益 -6343984.16 -3.10% 具有一定的可持续性法根据持股比例对参股公司计提的
投资收益
1、购买的理财产品的公允价值变动公允价值变动损
196864931.51 96.09% 收益；2、持有其他非流动金融资产 不确定益价值变动收益
资产减值 -14589796.21 -7.12% 对应收款项计提的坏账准备 不确定
营业外收入 389375.34 0.19% 承租方赔偿违约金等 不具有可持续性
营业外支出 2000364.15 0.98% 对外捐赠等 不具有可持续性
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 372306345.93 11.81% 529680575.98 17.58% -5.77% 无重大变化
应收账款 831399980.40 26.36% 692661197.34 22.99% 3.37% 无重大变化
存货 19380537.82 0.61% 9397232.84 0.31% 0.30% 无重大变化
投资性房地产 66415406.91 2.11% 67380500.49 2.24% -0.13% 无重大变化
长期股权投资 584154275.04 18.52% 591961470.15 19.65% -1.13% 无重大变化
固定资产 744677745.67 23.61% 757575496.85 25.14% -1.53% 无重大变化
在建工程 5273542.35 0.17% 5167347.65 0.17% 0.00% 无重大变化
合同负债 3374062.51 0.11% 7035579.44 0.23% -0.12% 无重大变化
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债√ 适用 □ 不适用
单位：元计入权益本期计
本期公允价 的累计公 本期购买金 其他
项目 期初数 提的减 本期出售金额 期末数
值变动损益 允价值变 额 变动值动金融资产
1.交易性 133000002. 231395833.3
100115068.49 1280764.84 3000002.00
金融资 00 3
产（不含衍生金融资产）
上述合 133000002. 231395833.3
100115068.49 1280764.84 3000002.00
计 00 3金融负
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00债其他变动的内容无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金 199500.00 履约保证金
大额存单 20000000.00 注1
20199500.00
注1：公司使用自有闲置资金20000000.00元购买3年期大额存单，至2021年12月27日到期。
六、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
226178374.28 463505575.92 -51.20%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况√ 适用 □ 不适用
单位：元截至
被投 资产 披露 披露本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 负债 预计 是否 日期 索引投资司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 表日 收益 涉诉 （如 （如盈亏称 的进 有） 有）展情
况萍乡数创投资管理合伙企业
（有限合
伙）、萍乡市聚合投资管
从事 理合巨潮
深圳 数字 伙企资讯
市赢 科技 业
255 已支 500 2021 网胜数 的技 （有 数字 -1980000 51.0 自有 付部 000 年 03 （ww据科 术开 新设 限合 长期 化科 539.9 否
00.0 0% 资金 分投 00.0 月 03 w.cni技有 发、 伙）、 技 10 资款 0 日 nfo.c
限公 咨询 萍乡
om.cn
司 和服 共胜
）
务 投资管理合伙企业
（有限合
伙）、深圳市大蓝筹基金管理有限公司
255 500
-1980
000 000
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 539.9 -- -- --
00.0 00.01
0 0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产√ 适用 □ 不适用
单位：元本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
100115 1280764.8 133000002. 2313958 1463210 3000002 公司自有
其他 0.00
068.49 4 00 33.33 .95 .00 资金
100115 1280764.8 133000002. 2313958 1463210 3000002
合计 0.00 --
068.49 4 00 33.33 .95 .00
5、募集资金使用情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 18650 300 0 0
合计 18650 300 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润润上海赢量
金融信息 22000000 13064254 68676004 -14584 -1807961.3
信息科技 子公司 0.00
服务 0 7.30 .84 81.46 1有限公司上海赢志泰计算机科技有限
公司（原 20000000 65461654 64718733 -946873子公司 保理业务 0.00 -946873.97
名：上海赢 0 .99 .75 .97保商业保理有限公
司）匡衡软件
11396421 9814938. 8063697. -54441 -5444271.7（北京）有 子公司 技术服务 11200000.05 20 13 97.44 8限公司
筹远(上
海)信息科 11381797 10769798 -28660 -2866005.1
子公司 信息技术 39000000 97128.71
技有限公 .60 .75 05.37 9司深圳市赢
胜数据科 4271827. 3019460. -23387 -1980539.9
子公司 信息技术 50000000 442320.75
技有限公 09 09 54.52 1司
赢证（上海）数字科 11437348 9244384. -11474 -8605615.8
子公司 信息技术 70000000 0.00
技有限公 .30 11 155.45 9司报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市赢胜数据科技有限公司 新设 报告期内尚无重大影响主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）经营业绩季节性波动风险。历年来，公司金融软件主业营业收入和净利润存在较为明显的季节性特征。第一季度
营业收入较低，第四季度营业收入占当年收入总额的比例较高，接近全年的一半，这是由于金融机构的软件系统采购主要集中在下半年，且通常在第四季度进行验收。同时，由于软件企业员工工资性支出、房租物业管理及水电费用及固定资产摊销等成本比较稳定，造成公司净利润的季节性波动比营业收入的季节性波动更为明显，不能根据季度的经营业绩情况判断全年的经营业绩，如果第四季度营业收入达不到预期水平，可能导致公司全年业绩下降。
（二）应收账款发生坏账的风险。公司应收账款余额较大，截至2020年末，公司应收账款账面价值为69266.12万元，占期末总资产的比例为22.98%，2018年至2020年公司应收账款周转率分别为1.44次、1.03次、1.18次，应收账款周转率呈现下降。公司金融软件业务客户为金融机构客户，资金实力雄厚，信用良好，行业的坏账是极小的。公司控股子公司的供应链业务和商业保理业务由于宏观经济环境影响，不排除风险事件发生的可能性；公司坚决、有序收缩供应链金融业务，在不导致系统性风险的前提下，做好有关企业的提前沟通和经营状况及时跟踪，截止2020年底，除江苏鸿轩和永达系的供应链业务应收款外，供应链业务其他客户的应收款项已全部收回，公司计划在2021年底全面退出类金融业务领域，并针对有关客户破产重组和法律诉讼做好全面和及时的信息披露。
（三）管理风险。公司建立了较为规范的法人治理结构和内控制度体系，为公司保持持续稳定发展提供了重要保证。目
前公司核心管理团队稳定，经营稳健合规，公司基本因素良好。随着公司经营规模的扩大和战略转型发展，建立更加有效的管理决策体系，进一步完善内部控制体系和激励机制，引进、培养和留住技术及管理人才，切实提升公司软件工程能力、项目管理水平和团队管理水平都将成为公司面临的重要课题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决高速成长带来的管理风险，特别是在战略转型过程中如不能有效地进行整合和控制，可能就会对公司生产经营造成不利影响。
（四）人才风险。人才资源是软件企业的核心资源之一，是软件企业的第一生产力，软件行业的市场竞争越来越表现为
高素质人才的竞争。软件企业的人才流动性较高，本公司不可避免的面临核心技术人员及管理人员流失的风险。为吸引、保留和培养核心人员，公司建立了较为完善的人力资源体系，采取了一些有效的激励约束措施，例如部分关键人才直接持股，提高了公司核心人员的稳定性。公司上市后，能够获得更好的品牌效益，投入更多资源改善工作环境和工作条件 增强公司对高素质人才的吸引力和归属感。但是，上述措施并不能完全保证核心人员的稳定，如果出现核心人员流失、关键人才储备不足、人才结构失衡的情况，公司的生产经营将受到一定的负面影响。随着创新科技金融市场竞争的加剧，公司将不断面临新技术、新产品研发的挑战如果未来公司不能在技术储备、新产品研发、人才引入和培养方面获得持续的积累就有可能面临市场地位和竞争优势下降的风险。
（五）技术风险。公司长期致力于金融机构资产管理业务和资产托管业务信息化建设解决方案应用软件的开发和服务，经过多年努力和积累，形成了比较成熟的研发模式和服务体系，取得了显著的竞争优势。但信息技术发展日新月异，软件行业具有技术进步快、产品更新快、市场需求变化快的特点。如果公司不能及时准确地把握软件开发新技术发展趋势和市场需求新变化，调整软件开发模式，促进技术更新，创新赢利模式，公司将面临技术更新与产品开发的风险。
（六）战略投资不能达到预期收益的风险。面对金融科技的发展机遇，公司依托长久以来积累的人才积累、金融行业服
务经验和客户基础，积极布局金融科技生态圈，推动公司金融科技的战略转型，以增强和提升公司的整体盈利能力和核心竞争力。但目前部分金融科技技术如人工智能、区块链的商业应用仍处于初级发展阶段，技术研发、应用和市场不确定因素较多，战略转型可能无法达到预期效果。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象类 谈论的主要内容及 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 提供的资料 引巨潮资讯网
2021年 05月 2020年度业绩说明全景网络 其他 其他 投资者 （www.cninfo.com.07日 会
cn）
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议巨潮资讯网
2021年第一次临 www.cninfo.com.c
临时股东大会 25.44% 2021年 02月 22日 2021年 02月 22日
时股东大会 n，公告编号：
巨潮资讯网
2020年度股东大 www.cninfo.com.c
年度股东大会 19.21% 2021年 05月 21日 2021年 05月 21日会 n，公告编号：
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用公司2020年限制性股票激励计划实施概述1、2020年8月5日，公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事宜的议案》，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
25
2、2020年8月6日起至2020年8月16日，公司对2020年限制性股票激励计划授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何关于本次拟激励对象的异议。2020年8月17日公司监事会对本次激励对象名单进行了核查，并披露了《监事会关于2020年限制性股票激励计划授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2020年8月21日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司2020年限制性股票激励计划获得批准。同日，公司披露了《关于2020年度限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2020年8月27日，公司召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意以2020年8月27日为授予日，向符合授予条件的369名激励对象授予1206万股限制性股票，授予价格为5.42元/股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。限制性股票上市日为2020年10月14日，详细情况请参考公司于2020年10月12日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2020年限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2020-080）。
5、报告期内，本次股权激励计划无变化。
26
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台和实地调研等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。公司一直坚持以人为本人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展，维护员工权益。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况子公司上海赢志泰计算机科技有限公司（原巨潮资讯
名：上海赢保商网业保理有限公
（www.c司）（原告，原ninfo.com名上海赢志泰.cn）《关计算机科技有于累计诉限公司（原名： 法院审理 2020年 101816.3 不形成 法院审理中 法院审理中 讼、仲裁上海赢保商业 中 月 16日案件情况保理有限公的公告》
司））与鸿轩实
（公告编业（上海）有限
号：
公司、康成投资（中国）有限公
）
司、徐鸿飞等（被告）的商业保理合同纠纷巨潮资讯网子公司上海赢 （www.c志泰计算机科 ninfo.com技有限公司（原 .cn）《关名：上海赢保商 于累计诉业保理有限公 讼、仲裁法院已依法采
司）（原告，原 案件情况取了保全措施，名上海赢志泰 的公告》
轮候查封被保 已申请对被计算机科技有 （公告编全人土地、房产 告银行账户、限公司（原名： 法院审理 2020年 10 号：12648.66 不形成 各一处；轮候查 股权及房产
上海赢保商业 中 月 16日 2020-083
封了被保全人 采取保全措保理有限公 ）、《关于车辆、银行账 施司））与江苏鸿 子公司诉
户、股权以及应轩生态农业有 讼事项的收账款
限公司、康成投 进展公资（中国）有限 告》（公告
公司、徐鸿飞等 编号：
（被告）的商业 2020-100
保理合同纠纷 、）29
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
30
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险化
4、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、上海赢量信息科技有限公司上海赢量信息科技有限公司（以下简称“上海赢量”）及其子公司于2017年1月开始与永达集团合作开展供应链代采购业务。由于客户鹤壁市永达食品有限公司、鹤壁市永达养殖有限公司、滑县永达饲料有限公司等受到宏观经济调控影响，资金链断裂，未按期向上海赢量及其子公司支付应收款项，上海赢量及其子公司根据实际情况对鹤壁永达食品、滑县永达饲料、鹤壁永达养殖提起了诉讼，根据诉讼中对其财产的保全情况，以及对其应收帐款回收的可能性判断，截至2020年12月31日已全额100%计提坏账准备金。2020年，上海赢量对鹤壁永达食品有限公司及其担保人提起的诉讼已庭审结束，相关诉讼案件已胜诉，判决鹤壁永达食品支付借款本金及相关利息，公司已申请强制执行。在执行过程中，于2020年9月达成执行和解，书面约定了还款金额以及时间节点等，2021年6月30日为第一期还款时间。上海赢量子公司与滑县永达饲料、鹤壁永达养殖的买卖合同纠纷案，在诉讼过程中，2020 年9月达成调解，法院出了调解书，书面约定了还款金额以及时间节点等(2021年3月31日为被告第一期款还款时间)。永达公司体系内，其母公司淇县永达食业于2020年12月进入破产重整程序。2021年2月淇县永达食业直接或间接控制的23家子公司并入淇县永达食业进行合并重整。2021年4月上海赢量及其子公司已向破产重整管理人申报债权，目前债权申报材料形式审核已完成。目前，淇县永达食业及其子公司合并破产重整相关方案尚未出台，管理人对公司审报的债权金额尚在认定过程中，公司将依据有关法律、法规规定，根据破产案件进展情况及公司债权申报情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
2、上海赢志泰计算机科技有限公司（原名：上海赢保商业保理有限公司）2020年9月28日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上对外披露了《关于子公司客户江苏鸿轩实际控制人失联的提示性公告》（公告编号：2020-077），上海赢志泰计算机科技有限公司（原名：上海赢保商业保理有限公司，以下简称“上海赢志泰”）的保理业务客户江苏鸿轩生态农业有限公司（以下简称“江苏鸿轩”）的法定代表人、董事长、总经理、实际 控制人徐鸿飞被上海市纪律检查委员会带走协助调查，处于失联中。此突发事件使江苏鸿轩经营状况恶化，影响到上海赢志泰相关保理业务143124500元应收账款的正常回款。随后，子公司分别向上海市浦东新区人民法院和上海金融法院提起诉讼，要求鸿轩实业（上海）有限公司、江苏鸿轩生态农业有限公司、康成投资（中国）有限公司、徐鸿飞等被告回购或支付143124500元的应收账款并赔偿或承担相应的罚金、律师费、担保服务费等。2020年12月15日，上海赢志泰收到上海金融法院的《财产保全告知书》案号(2020)沪74民初2921号。法院已依法采取了保全措施轮候查封被保全人土地、房产各一处；
轮候查封了被保全人车辆、银行账户、股权以及应收账款。2021年2月2日，上海金融法院首次开庭审理了案号(2020)沪74民初2921号的保理合同纠纷案，截至目前，法院尚未出具庭审结果。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
184025 -26679 -26679 157346
一、有限售条件股份 24.47% 20.92%
972 949 949 023
1、国家持股2、国有法人持股184025 -26679 -26679 157346
3、其他内资持股 24.47% 20.92%972 949 949 023
其中：境内法人持股
184025 -26679 -26679 157346
境内自然人持股 24.47% 20.92%
972 949 949 023
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
568051 26679 26679 594731
二、无限售条件股份 75.53% 79.08%
108 949 949 057
568051 26679 26679 594731
1、人民币普通股 75.53% 79.08%108 949 949 057
2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他752077 100.00 752077 100.00
三、股份总数 0 0
080 % 080 %股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2021年1月4日，根据《公司法》、《证券法》及有关规定，中国证券登记结算有限责任公司对本公司董事、监事及高级管理人员所持本公司本年度可转让股份法定额度进行了核算，并对该额度内可通过交易系统交易的股份进行解锁，因而公司高管限售股合计减少26679949股，无限售条件股增加26679949股。
2、2021年2月18日，公司控股股东及实际控制人唐球、鄢建红及其一致行动人鄢建兵以及特定股东黄熠与恒生电子股份有限公司签署了《股份转让协议》，上述股东将其持有的合计5400万股公司股份（占公司总股本的7.18%）协议转让给恒生电子股份有限公司，转让价格为7.18元/股。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号2021-014）。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2021年2月18日，公司控股股东及实际控制人唐球、鄢建红及其一致行动人鄢建兵以及特定股东黄熠与恒生电子股份有限公司签署了《股份转让协议》，上述股东将其持有的合计5400万股公司股份（占公司总股本的7.18%）协议转让给恒生电子股份有限公司，转让价格为7.18元/股。相关过户登记手续已于2021年3月12日办理完毕。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号2021-022）。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
单位：股本期解除限 本期增加 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
售股数 限售股数 期任职期内按照
唐球 119364359 17146761 102217598 高管锁定股 高管股份限售规定执行虚拟任职期内
鄢建红 32617288 4500000 28117288 高管锁定股 按照高管股份限售规定执行虚拟任职期内
周云杉 19934850 4983713 14951137 高管锁定股按照高管股份
限售规定执行高管锁定股。根据中国证券登记结算有
限责任公司提供的 任职期内按照
赵欣 45100 45100 0 限售股份明细，报告 高管股份限售期内此高管的限售 规定执行股全部列示到股权激励限售股中高管锁定股。根据中国证券登记结算有
限责任公司提供的 任职期内按照
廖拾秀 4375 4375 0 限售股份明细，报告 高管股份限售期内此高管的限售 规定执行股全部列示到股权激励限售股中
根据公司 2020
369名股权激 年限制性股票励对象（含赵 12060000 12060000 股权激励限售股 激励计划的有欣、廖拾秀） 关规定执行解锁
合计 184025972 26679949 0 157346023 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股持有特别表决报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 53220 0 权股份的股东 0总数（如有）（参见注 8）总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10名股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押、标记或冻报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的 结情况
股数量 减变动情况
数量 股份数量
股份状态 数量境内自然
唐球 13.60% 102290131 -34000000 102217598 72533人
恒生电子股 境内非国
7.18% 54010000 54000000 0 54010000
份有限公司 有法人
境内自然
鄢建红 3.81% 28617288 -4000000 28117288 500000人境内自然
周云杉 2.65% 19934850 0 14951137 4983713人境内自然
张列 2.52% 18970431 -1120300 0 18970431人境内自然
黄熠 1.44% 10836150 -6000000 0 10836150人境内自然
鄢建兵 1.25% 9419750 -10000000 0 9419750人
富安达基金-
张列-富安达
-富享 21号
其他 0.98% 7347100 -5300000 0 7347100权益类单一资产管理计划香港中央结
境外法人 0.76% 5710398 675167 0 5710398算有限公司境内自然
庞军 0.57% 4316176 -1580674 0 4316176人战略投资者或一般法人因
配售新股成为前10名股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
唐球、鄢建红、鄢建兵是一致行动人关系；恒生电子股份有限公司与上海通怡投资管理有上述股东关联关系或一致
限公司是一致行动人关系；除此之外，公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知行动的说明是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情况 无的说明前10名股东中存在回购专无
户的特别说明（参见注 11）
前 10名无限售条件股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普 5401
恒生电子股份有限公司 54010000
通股 0000
人民币普 1897
张列 18970431
通股 0431
黄熠 10836150 人民币普 1083
通股 6150
人民币普 9419
鄢建兵 9419750
通股 750
富安达基金-张列-富安达-
人民币普 7347
富享21号权益类单一资产 7347100
通股 100管理计划
人民币普 5710
香港中央结算有限公司 5710398
通股 398
人民币普 4983
周云杉 4983713
通股 713
人民币普 4316
庞军 4316176
通股 176上海通怡投资管理有限公
人民币普 4174
司-通怡芙蓉 8号私募证券 4174215
通股 215投资基金上海通怡投资管理有限公
人民币普 4073
司-通怡芙蓉 5号私募证券 4073600
通股 600投资基金前10名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售 唐球、鄢建红、鄢建兵是一致行动人关系；恒生电子股份有限公司与上海通怡投资管理有流通股股东和前10名股东 限公司是一致行动人关系；除此之外，公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知之间关联关系或一致行动 是否属于一致行动人。
的说明
股东上海通怡投资管理有限公司-通怡芙蓉 8号私募证券投资基金除通过证券账户持有
前10名普通股股东参与融 1538565股，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2635650股，资融券业务股东情况说明 实际合计持有 4174215股；股东上海通怡投资管理有限公司-通怡芙蓉 5号私募证券投资基（如有）（参见注 4） 金除通过证券账户持有 77800股，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3995800股，实际合计持有 4073600股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股任职状 期初持 本期增 本期减 期末持 期初被授 本期被授 期末被授予的
姓名 职务
态 股数 持股份 持股份 股数 予的限制 予的限制 限制性股票数
（股） 数量 数量 （股） 性股票数 性股票数 量（股）
（股） （股） 量（股） 量（股）
136290 340000 102290
唐球 董事长 现任 0 0 0 0
131 00 131
136290 340000 102290
合计 -- -- 0 0 0 0
131 00 131
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：深圳市赢时胜信息技术股份有限公司2021年 06月 30日
单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 372306345.93 529680575.98结算备付金拆出资金
交易性金融资产 3000002.00 100115068.49衍生金融资产应收票据
应收账款 831399980.40 692661197.34应收款项融资
预付款项 7492596.71 6602202.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 13664023.93 17892613.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 19380537.82 9397232.84
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46028.43 4537.86
流动资产合计 1247289515.22 1356353428.64
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 584154275.04 591961470.15
其他权益工具投资 20000000.00 20000000.00
其他非流动金融资产 422190000.00 195210000.00
投资性房地产 66415406.91 67380500.49
固定资产 744677745.67 757575496.85
在建工程 5273542.35 5167347.65生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 2672552.03 2991704.26开发支出
商誉 7046243.81 7046243.81
长期待摊费用 2568704.11 1873723.41
递延所得税资产 14963918.24 7682752.88
其他非流动资产 36416412.84
非流动资产合计 1906378801.00 1656889239.50
资产总计 3153668316.22 3013242668.14
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 1736597.02 2375005.14
预收款项 104057.05 339454.05
合同负债 3374062.51 7035579.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 54987712.98 47882498.83
应交税费 87960478.83 89882641.48
其他应付款 67763474.83 67882326.53
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4248919.98其他流动负债
流动负债合计 215926383.22 219646425.45
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债 33819403.07 14132909.92其他非流动负债
非流动负债合计 33819403.07 14132909.92
负债合计 249745786.29 233779335.37
所有者权益：
股本 752077080.00 752077080.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1618266997.01 1603059337.01
减：库存股 65365200.01 65365200.01其他综合收益 -1042634.10 -1042634.10专项储备
盈余公积 109434836.25 109434836.25
一般风险准备 1990055.32 1990055.32
未分配利润 478141585.36 359603095.84
归属于母公司所有者权益合计 2893502719.83 2759756570.31
少数股东权益 10419810.10 19706762.46
所有者权益合计 2903922529.93 2779463332.77
负债和所有者权益总计 3153668316.22 3013242668.14
法定代表人：唐球 主管会计工作负责人：廖拾秀 会计机构负责人：赵玲2、母公司资产负债表单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 310876260.26 468882577.36
交易性金融资产 100115068.49衍生金融资产应收票据
应收账款 826671972.64 690494121.46应收款项融资
预付款项 7133296.69 6349052.17
其他应收款 13392931.36 16680771.56
其中：应收利息应收股利
存货 19206676.70 9397232.84合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 1177281137.65 1291918823.88
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 904004275.04 881211470.15
其他权益工具投资 20000000.00 20000000.00
其他非流动金融资产 422190000.00 195210000.00
投资性房地产 66415406.91 67380500.49
固定资产 744102758.68 757212794.49
在建工程 5273542.35 5167347.65生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 2671451.85 2989504.10开发支出商誉
长期待摊费用 2343996.93 1873723.41
递延所得税资产 9729664.66 6782412.61
其他非流动资产 36416412.84
非流动资产合计 2213147509.26 1937827752.90
资产总计 3390428646.91 3229746576.78
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 299073.70 1076688.45
预收款项 104057.05 339454.05
合同负债 3215062.51 6876579.44
应付职工薪酬 50423224.86 45990164.86
应交税费 82674994.61 81558608.46
其他应付款 74816948.89 82985821.91
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4248919.98其他流动负债
流动负债合计 211533361.62 223076237.15
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债 33819403.07 14132909.92其他非流动负债
非流动负债合计 33819403.07 14132909.92
负债合计 245352764.69 237209147.07
所有者权益：
股本 752077080.00 752077080.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1658003151.60 1642795491.60
减：库存股 65365200.01 65365200.01其他综合收益 -1042634.10 -1042634.10专项储备
盈余公积 109434836.25 109434836.25
未分配利润 691968648.48 554637855.97
所有者权益合计 3145075882.22 2992537429.71
负债和所有者权益总计 3390428646.91 3229746576.78
3、合并利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业总收入 445510417.05 374238738.45
其中：营业收入 445510417.05 374238738.45利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 433760716.67 318545876.22
其中：营业成本 134526086.21 116032648.91利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 6423020.65 4141466.60
销售费用 15586406.24 10531917.14
管理费用 78309365.56 40464637.91
研发费用 205604800.73 149493212.28
财务费用 -6688962.72 -2118006.62
其中：利息费用 32342.19 2495987.11利息收入 6747461.92 4641847.14
加：其他收益 18794687.74 10940794.95投资收益（损失以“－”号-6343984.16 5462391.57
填列）
其中：对联营企业和合营企-7807195.11 1121610.54业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以196864931.51 903149.40“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-14589796.21 -12621143.19号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”9528.49 92065.00号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 206485067.75 60470119.96
加：营业外收入 389375.34 1.50减：营业外支出 2000364.15 15503.86四、利润总额（亏损总额以“－”号204874078.94 60454617.60
填列）
减：所得税费用 20414833.78 8460306.38五、净利润（净亏损以“－”号填列） 184459245.16 51994311.22
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以184459245.16 51994311.22“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 193746197.52 50969089.76
2.少数股东损益 -9286952.36 1025221.46
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 184459245.16 51994311.22归属于母公司所有者的综合收
193746197.52 50969089.76益总额归属于少数股东的综合收益总
-9286952.36 1025221.46额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2576 0.0687
（二）稀释每股收益 0.2576 0.0687
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：唐球 主管会计工作负责人：廖拾秀 会计机构负责人：赵玲4、母公司利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入 437072356.44 358174159.99
减：营业成本 127853314.50 116978206.75税金及附加 6276169.76 4032056.01
销售费用 13156328.21 9737419.97
管理费用 69453521.85 39121651.05
研发费用 183252457.96 139199849.43
财务费用 -6421858.99 -3856474.42
其中：利息费用 32342.19 748242.72利息收入 6471440.23 4596130.58
加：其他收益 18419025.79 10245135.54投资收益（损失以“－”-6411361.78 5105136.22号填列）
其中：对联营企业和合营-7807195.11 1121610.54企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失196864931.51 991043.17以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-13793559.02 -12252445.97号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-1522.71 92125.00号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填238579936.94 57142445.16
列）
加：营业外收入 389372.00 0.81减：营业外支出 2000288.17 15503.60三、利润总额（亏损总额以“－”236969020.77 57126942.37号填列）
减：所得税费用 24430520.26 5991506.56四、净利润（净亏损以“－”号填212538500.51 51135435.81
列）
（一）持续经营净利润（净亏212538500.51 51135435.81损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 212538500.51 51135435.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现325505801.54 181215803.97金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 17835086.60 11772972.90收到其他与经营活动有关的现
15030154.25 78880522.54金
经营活动现金流入小计 358371042.39 271869299.41
购买商品、接受劳务支付的现7945087.48 11485991.80金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
355125793.62 240378775.81现金
支付的各项税费 47406584.70 25507572.09支付其他与经营活动有关的现
44658919.69 43242358.63金
经营活动现金流出小计 455136385.49 320614698.33
经营活动产生的现金流量净额 -96765343.10 -48745398.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 244963210.95 426250781.03取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其20996.00 31175411.79他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 244984206.95 457426192.82
购建固定资产、无形资产和其49678372.28 4577025.92他长期资产支付的现金
投资支付的现金 176500002.00 458928550.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 226178374.28 463505575.92
投资活动产生的现金流量净额 18805832.67 -6079383.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 4248919.98 120062954.09
分配股利、利润或偿付利息支75165799.64 76711735.15付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
960000.00金
筹资活动现金流出小计 79414719.62 197734689.24
筹资活动产生的现金流量净额 -79414719.62 -197734689.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -157374230.05 -252559471.26
加：期初现金及现金等价物余509481075.98 472081995.84额
六、期末现金及现金等价物余额 352106845.93 219522524.58
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现319565446.48 157916542.99金
收到的税费返还 16772256.72 11772972.90收到其他与经营活动有关的现
14352719.71 9942325.92金
经营活动现金流入小计 350690422.91 179631841.81
购买商品、接受劳务支付的现5058478.85 3329723.02金支付给职工以及为职工支付的
324527144.54 228200448.39现金
支付的各项税费 43523072.01 21099699.31支付其他与经营活动有关的现
45877571.39 40788030.72金
经营活动现金流出小计 418986266.79 293417901.44
经营活动产生的现金流量净额 -68295843.88 -113786059.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 231395833.33 392893525.68取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其2586.00 31175351.79他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231398419.33 424068877.47
购建固定资产、无形资产和其49094172.93 4543216.93他长期资产支付的现金
投资支付的现金 192600000.00 443928550.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241694172.93 448471766.93
投资活动产生的现金流量净额 -10295753.60 -24402889.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 4248919.98 50062954.09
分配股利、利润或偿付利息支75165799.64 74854550.99付的现金支付其他与筹资活动有关的现
960000.00金
筹资活动现金流出小计 79414719.62 125877505.08
筹资活动产生的现金流量净额 -79414719.62 -125877505.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158006317.10 -264066454.17
加：期初现金及现金等价物余448683077.36 460968098.61额
六、期末现金及现金等价物余额 290676760.26 196901644.44
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计益合
本 先 续 公积 储备 公积权益
他 股 收益 准备 润计
股 债
一、上年年末 752 160 653 -10 109 199 359 275 197 277
余额 07 305 652 426 434 005 603 975 067 946
70 933 00.0 34.1 836. 5.32 095. 657 62.4 333
80. 7.01 1 0 25 84 0.31 6 2.7700
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他752
160 653 -10 109 359 275 197 277
07 199
二、本年期初 305 652 426 434 603 975 067 946
70 005
余额 933 00.0 34.1 836. 095. 657 62.4 333
80. 5.32
7.01 1 0 25 84 0.31 6 2.7700
三、本期增减 152 118 133 -92 124变动金额（减 076 538 746 869 459少以“－”号 60.0 489. 149. 52.3 197.填列） 0 52 52 6 16
193 193 -92 184
（一）综合收 746 746 869 459
益总额 197. 197. 52.3 245.52 52 6 16
152 152 152
（二）所有者
076 076 076投入和减少
60.0 60.0 60.0资本
0 0 0
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
152 152 152
3．股份支付
076 076 076计入所有者
60.0 60.0 60.0权益的金额
0 0 0
4．其他
-75 -75 -75
（三）利润分 207 207 207
配 708. 708. 708.00 00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-75 -75 -75
3．对所有者
207 207 207（或股东）的
708. 708. 708.分配
00 00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 752 161 653 -10 109 199 478 289 104 290
余额 07 826 652 426 434 005 141 350 198 392
70 699 00.0 34.1 836. 5.32 585. 271 10.1 252
80. 7.01 1 0 25 36 9.83 0 9.9300上期金额
单位：元2020年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 其 小股东
其 库存 综合 风险 配利益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计权益
股 收益 准备 润 计他
股 债742
155 192 -10 912 436 280 2879
09 199 7102
一、上年年末 704 933 426 408 611 864 674
20 005 7126
余额 833 50.0 34.1 72.2 754. 711 238.6
80. 5.32 .78
3.87 0 0 6 47 1.82 000
487 487
加：会计 4873356. 356.政策变更 56.84
84 84前期差错更正同一控制下企业合并其他742
155 192 -10 912 437 280 2880
09 199 7102
二、本年期初 704 933 426 408 099 913 161
20 005 7126
余额 833 50.0 34.1 72.2 111. 446 595.4
80. 5.32 .78
3.87 0 0 6 31 8.66 400
三、本期增减 -23 -23变动金额（减 240 240221. 1489
少以“－”号 118. 118.46 6.78
填列） 24 24
509 509
1025 5199
（一）综合收 690 690
221. 4311
益总额 89.7 89.7
46 .22
6 6
（二）所有者58
投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-74 -74
-742
（三）利润分 209 2090920
配 208. 208.8.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-74 -74
3．对所有者 -742
209 209（或股东）的 0920
208. 208.分配 8.00
00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他742
155 192 -10 912 413 278 2857
09 199 7205
四、本期期末 704 933 426 408 858 589 946
20 005 2348
余额 833 50.0 34.1 72.2 993. 435 698.6
80. 5.32 .24
3.87 0 0 6 07 0.42 600
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计554
7520 1642 65365 10943
一、上年年末 -1042 637 299253
7708 79549 200.0 4836.余额 634.10 855. 7429.71
0.00 1.60 1 2597
加：会计政策变更前期差错更正其他554
7520 1642 65365 10943
二、本年期初 -1042 637 299253
7708 79549 200.0 4836.余额 634.10 855. 7429.71
0.00 1.60 1 2597
三、本期增减 13715207变动金额（减 330 152538660.0
少以“－”号 792. 452.510
填列） 51
212
（一）综合收 538 212538
益总额 500. 500.5151
（二）所有者 15207152076
投入和减少资 660.0
60.00
本 0
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计 15207152076
入所有者权益 660.0
60.00
的金额 0
4．其他
-752
（三）利润分 077 -75207
配 08.0 708.000
1．提取盈余公积
-752
2．对所有者（或股东）的
08.0 708.00分配0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益61
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他691
7520 1658 65365 10943
四、本期期末 -1042 968 314507
7708 00315 200.0 4836.余额 634.10 648. 5882.22
0.00 1.60 1 2548上期金额
单位：元2020年半年度其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债742
1596 1929 -1042 9124 46363
一、上年年末 092 287342
7844 3350. 634.1 0872 8781.2
余额 080. 0237.82
88.46 00 0 .26 000
加：会计 48735 487356.政策变更 6.84 84前期差错更正其他742
1596 1929 -1042 9124 46412
二、本年期初 092 287390
7844 3350. 634.1 0872 6138.0
余额 080. 7594.66
88.46 00 0 .26 400
三、本期增减变动金额（减 -23073 -230737少以“－”号 772.19 72.19
填列）
（一）综合收 51135 511354
益总额 435.81 35.81
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分 -74209 -742092
配 208.00 08.00
1．提取盈余公积
2．对所有者
-74209 -742092（或股东）的
208.00 08.00分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他742
1596 1929 -1042 9124 44105
四、本期期末 092 285083
7844 3350. 634.1 0872 2365.8
余额 080. 3822.47
88.46 00 0 .26 500
三、公司基本情况
1、公司的历史沿革深圳市赢时胜信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经深圳市工商行政管理局批准，于2001年9月3日成立，原名“深圳市赢时胜电子技术有限公司”，企业法人营业执照注册号：4403012073335，法定代表人唐球，最初登记住所为：深圳市福田区福中路紫玉大厦1幢25J室，初始投资额为注册资本500000.00元，业经深圳远东会计师事务所深远东验字[2001]第495号验资报告验证。出资人及持股比例为：唐球出资230000.00元，持股比例为46%；鄢建兵出资135000.00元，持股比例为27%；张列出资135000.00元，持股比例为27%。
2003年5月28日，根据公司2003年5月12日股东会决议，变更公司住所为深圳市福田区深南中路3037号南光捷佳大厦1716室。
2004年8月9日，根据公司2004年7月16日股东会决议，以现金方式增加注册资本人民币4500000.00元，由股东唐球、张列及鄢建兵分别认缴出资1770000.00元、1365000.00元、1365000.00元，变更后的注册资本为人民币5000000.00元，业经深圳国安会计师事务所有限公司深国安验字[2004]第596号验资报告验证。增资后的出资人及持股比例为：唐球出资2000000.00元，持股比例为40%；鄢建兵出资1500000.00元，持股比例为30%；张列出资1500000.00元，持股比例为30%。同时变更公司名称为：深圳市赢时胜信息技术有限公司。
2005年8月10日，根据公司2005年8月9日股东会决议，变更公司住所为深圳市福田区深南大道4019号航天大厦611室。
2006年7月20日，根据2006年7月16日股东会决议，公司股东进行股权转让，新增股东鄢建红、周云杉、庞军三人，股权变更后公司股东出资情况分别为：唐球出资1800000.00元，持股比例36%；鄢建兵出资1100000.00元，持股比例22%；张列出资1100000.00元，持股比例22%；鄢建红出资500000.00元，持股比例10%；周云杉出资300000.00元，持股比例6%；
庞军出资200000.00元，持股比例4%。此次股权转让业经广东省深圳市公证处公证，公证书编号：[2006]深证字第86134号。
深圳市工商行政管理局予以变更登记并核发新的企业法人营业执照，法定代表人唐球。
2009年4月13日，根据2009年3月23日股东会决议，变更公司住所为：深圳市福田区深南中路与广深高速公路交界东南金运世纪大厦13层13F，企业法人营业执照注册号升级为：440301103944755。
根据2009年11月30日及12月7日的股东会决议，股东张列将其持有的4.1809%股权转让给周云杉、庞军、管文源等19名自然人，股东鄢建兵将其持有的4.1809%股权转让给唐球、鄢建红、何丹等24名自然人。此次股权转让业经广东省深圳市公证
处（2009）深证字第195779至195821号(共43份)公证书公证。股权转让后，公司的股东共44名。
根据2009年12月10日的股东会决议，公司注册资本由5000000.00元增加至5319149.00元。无锡华软投资管理有限公司为新增股东，新增股东以现金实际出资15000000.00元，认购公司注册资本319149.00元，占注册资本的6%。变更后的注册资本为人民币5319149.00元，业经天职国际会计师事务所有限公司天职深核字[2009]377号验资报告验证。
根据2010年3月19日的股东会决议：1、公司名称由“深圳市赢时胜信息技术有限公司”整体变更为“深圳市赢时胜信息技术股份有限公司”；2、根据天职国际会计师事务所有限公司于2010年3月15日出具的天职深审字[2010]84-1号审计报告，公司以截至2009年12月31日的净资产55407464.99元为基准，按1：0.5956的比例折为33000000股，作为公司发起人股份，其余22407464.99元净资产作为公司的资本公积；3、本次变更后公司注册资本为人民币33000000.00元，业经天职国际会计师事务所有限公司天职深核字[2010]266号验资报告验证。
根据公司2010年5月4日第一届董事会第二次会议决议，2010年5月25日第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程的规定，公司注册资本由33000000.00元增加至33100000.00元，王安锋为新增股东，新增股东以现金实际出资180000.00元，认购公司注册资本100000.00元，占注册资本的0.30%，其余80000.00元作为公司的资本公积。变更后的注册资本为33100000.00元，业经天职国际会计师事务所有限公司天职深核字[2010]443号验资报告验证。
根据公司2010年第二次临时股东大会决议，公司由资本公积转增注册资本11900000.00元，转增基准日期为2010年6月30日。变更后的注册资本为人民45000000.00元，业经天职国际会计师事务所有限公司天职深核字[2010]499号验资报告验证。
公司股东无锡华软投资管理有限公司于2011年3月31日将其持有的5.9819%股权转让给华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙），公司于2011年4月1日办理工商变更登记。
2013年1月17日，根据2013年1月13日股东大会决议，变更公司住所为：深圳市福田区深南路与新洲路交汇处东南侧航天大厦A座611A。
2014年1月3日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]28号文的核准，公司首次公开发行1385万股人民币普通股股票，本次发行采用公开发行新股及公司股东公开发售股份两种方式，其中，公开发行新股1035万股，鄢建兵在内的10位公司股东公开发售股份350万股。发行后公司总股本为5535万股，每股面值1元，注册资本变更为5535.00万元，本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2014]1637号验资报告验证。公司于2014年3月6日办理了工商变更登记。
本次公开发行的1385万股于2014年1月27日起在深圳证券交易所创业板上市交易。
根据公司2014年8月24日第二届董事会第八次会议决议，2014年9月23日第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程：
公司以截至2014年6月30日公司股份总数55350000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增55350000股。转增后，公司总股本变更为110700000股。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2014]12134号验资报告验证。
根据公司第二届董事会第十二次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过的非公开发行A股股票议案，并经2016年2月23日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市赢时胜信息技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准（证监许可[2016]319号），公司于2016年3月18日非公开发行A股股票36666666股，每股面值人民币1.00元，每股实际发行价格为人民币56.88元，募集资金总额为人民币2085599962.08元，扣除各项发行费用合计人民币57924607.09元后，募集资金净额为人民币2027675354.99元，其中股本36666666.00元，资本公积1991008688.99元。变更后的注册资本147366666.00元。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2016]8484号验资报告验证。
根据公司2016年4月22日第二届董事会第八次会议决议，2016年5月18日2015年度股东大会决议和修改后的公司章程规定公司：公司以股本147366666股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增147366666股。转增后，公司总股本变更为294733332股。
公司分别于2016年7月1日召开了第三届董事会第四次会议、2016年7月18日召开了2016年第二次临时股东大会，审议通过了《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜》的议案；于2016年7月21日召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。根据《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本次激励计划涉及的激励对象共计105人，计划授予限制性股票的数量为230万股，约占本次激励计划签署时公司股本总额29473.33万股的0.78%。截至2016年7月21日，公司最终向104名激励对象人数授予限制性股票数量228万股，授予激励对象限制性股票的价格为24.17元/股，限制性股票的总额为人民币55107600.00元，申请增加注册资本与股本2280000.00元，其余资金计入资本公积。变更后的注册资本为人民币297013332.00元。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2016]13726号验资报告验证。
根据公司2017年4月24日第三届董事会第十二次会议决议，2017年5月19日2016年度股东大会决议和修改后的公司章程规定公司：公司以股本297013332股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，合计转增445519998股。转增后，公司总股本变更为742533330股。
2017年8月14日，经第三届董事会第十四次会议审议通过，公司2016年限制性股票原授予的激励对象彭洪斌、逯进军、张少帅、刘宇共计4人因个人原因申请离职，已不具备股权激励对象的条件，对其持有的已获授权但尚未解锁的150000股限制性股票进行回购注销，公司总股本由742533330股变更为742383330股。
2018年5月28日，根据2018年5月18日股东大会决议，变更公司住所为：深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城(南区)T2栋3701。
2018年8月14日，经第三届董事会第十八次会议审议通过，公司2016年限制性股票原授予的激励对象冷林勇、李杨、李申、李莘共计4人因个人原因申请离职，已不具备股权激励对象的条件，现对其持有的已获授权但尚未解锁的168750股限制性股票进行回购注销，公司总股本由742383330股变更为742214580股。
2019年8月13日，经第四届董事会第二次会议审议通过，公司2016年限制性股票原授予的激励对象张珺、张培、李华超共计3人因个人原因申请离职，已不具备股权激励对象的条件，现对其持有的已获授权但尚未解锁的122500股限制性股票进行回购注销，公司总股本由742214580.00股变更为742092080.00股。
2020年8月5日，经第四届董事会第八次会议审议通过，公司向符合授予条件的369名激励对象授予1206万股限制性股票，公司总股本由742092080.00股变更为754152080.00股。
2020年8月17日，经第四届董事会第九次会议审议通过，公司2016年限制性股票原授予的激励对象陈文涛、梁欣欣2人因个人原因离职，已不具备股权激励对象的条件，公司将对其持有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票合计60000股进行回购注销。2019年度公司层面业绩考核未达到规定要求，未达到第四个解锁期的解锁条件，其余91名激励对象（除离职人员外）
第四个解锁期所对应已获授但尚未解锁的限制性股票共计2015000万股由公司回购注销。公司总股本由754152080.00股
变更为752077080.00股权。
2、公司注册地、组织形式和总部地址。
公司为股份制公司，注册地址为深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城(南区)T2栋3701。现总部地址为深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城(南区)T2栋3701。
3、公司的业务性质和主要经营活动。
公司经营范围：计算机软件的技术开发、咨询（不含限制项目）、销售及售后服务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机系统集成的技术开发；计算机硬件及外部设备的开发及销售;软件业务外包及相关服务；受金融机构委托从事金融业务流程外包、金融信息技术外包、金融知识流程外包、金融信息数据服务；
金融信息咨询；房屋租赁。
公司的主营业务是为金融机构的资产管理和资产托管业务系统提供系统解决方案和服务。同时，公司在聚集主业的基础上，利用公司的行业经验、技术优势和人才优势，积极布局科技金融和普惠金融，充分发挥金融科技和科技金融的协同效应。
4、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月12日批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
报告期内纳入合并范围的下属公司在2020年末的基础上新增一家，本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认
净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算本公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。
10、金融工具1、金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2、金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3、金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4、金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5、金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
6、金融资产转移本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据无
12、应收账款应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
本公司对其他应收款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
对于应收账款，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法公司将单项金额超过100万元人民币的应收账款认定为单项金额重大的应收账款，公司将单项金额超过50万元人民币的其他应收款认定为单项金额重大的其他应收款。年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未减值单项金额重大的的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。
2、单项金额不重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法公司将单项金额小于100万元人民币的应收账款认定为单项金额不重大的应收账款，将单项金额小于50万元人民币的其他应收款认定为单项金额不重大的其他应收款。年末如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，确认减值损失，计入当期损益。对其他的不重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。
3. 信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
（1）信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法）账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
风险类型组合（应收保理款） 按风险类型计提
（2）根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 确认组合的依据
账龄组合 按整个存续期信用损失率计提坏账准备组合中，采用整个存续期信用损失率计提坏账准备的组合计提方法：
账龄 应收账款信用损失率（%） 供应链代付款信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5 0.1
1—2年（含2年） 10 1
2—3年（含3年） 30 10
3年以上 100 100
（3）应收保理款组合按照款项的风险类型作为划分信用风险特征组合的标准，风险类型的划分及计提比例如下：
组合名称 应收账款计提比例（%） 应收保理款计提比例（%）
正常类 0
关注类 10
次级类 50
损失类 100
保理款项按照逾期天数分为正常、关注、次级和损失4类，后两类为不良应收款项。
1）尚未到期的应收保理款，以及以国债、银行存单、金融债券等变现能力较强的资产100%保证做为质押的逾期保理款属于正常类。
2）逾期1-90天的应收保理款，以及除上述1中变现能力较强的资产之外的其他资产做为抵押或质押的，且价值能够覆盖应收保理款的逾期90天以上的应收保理款属于关注类。
3）逾期91-180天的应收保理款属于次级类。
4）逾期181天以上的应收保理款属于损失类。
本公司对于应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13、应收款项融资无
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1、单项金额重大的其他应收款项坏账准备的确认标准、计提方法公司将单项金额超过100万元人民币的其他应收款认定为单项金额重大的其他应收款，公司将单项金额超过50万元人民币的其他应收款认定为单项金额重大的其他应收款。年末对单项金额重大的其他应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未减值单项金额重大的的其他应收款项，会同对单项金额非重大的其他应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。
2、单项金额不重大的其他应收款项坏账准备的确认标准、计提方法公司将单项金额小于100万元人民币的其他应收款认定为单项金额不重大的其他应收款，将单项金额小于50万元人民币的其他其他应收款认定为单项金额不重大的其他其他应收款。年末如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，确认减值损失，计入当期损益。对其他的不重大的其他应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。
信用风险组合计提坏账准备的其他应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
（1）信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的其他应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法）账龄组合 以其他应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
风险类型组合（应收保理款） 按风险类型计提
（2）根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况 与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 确认组合的依据
账龄组合 按整个存续期信用损失率计提坏账准备组合中，采用整个存续期信用损失率计提坏账准备的组合计提方法：
账龄 其他其他应收款信用损失率（%） 供应链代付款信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5 0.1
1—2年（含2年） 10 1
2—3年（含3年） 30 10
3年以上 100 100
15、存货存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
取得和发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本；发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
周转材料的摊销方法
周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
16、合同资产本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“金融工具减值"。无
17、合同成本1、合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3、合同成本摊销上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4、合同成本减值与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允
价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
（2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
（3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
（1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
4、其他持有待售非流动资产的会计处理符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
19、债权投资无
20、其他债权投资无
21、长期应收款无
22、长期股权投资1、投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股 份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、公司取得的投资性房地产按照成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。
3、公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧。
使用寿命 残值率（%） 折旧率（%）
20-45年 5 2.11-4.75
投资性房地产的减值按照“四（二十一）长期资产减值”的核算方法所述的规定处理。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-45 5 2.11-4.75
电子设备 年限平均法 3 5 31.67
运输设备 年限平均法 5 5 19
办公设备 年限平均法 5 5 19
本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与预计情况有差异的，则作相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
固定资产的减值按照“长期资产减值”的核算方法所述的规定处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司固定资产按其成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号—借款费用》应予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
融资租赁的固定资产在租赁期开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款款额作为长期应付款的入帐价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间按实际利率法进行分摊。
25、在建工程本公司在建工程以实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
在建工程的减值按照“长期资产减值”的核算方法所述的规定处理。
26、借款费用1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额借款费用资本化金额的计算方法
（1）借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，除此之外的其他外币借款本金及利息所产生的汇兑差额在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产无
28、油气资产无
29、使用权资产无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、计价方法、使用寿命、减值测试本公司的无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，将其分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益，本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。经复核本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本年公司无使用寿命不确定的无形资产。
公司无形项目的支出，除符合无形资产的确认条件构成无形资产成本的部分或非同一控制下企业合并中取得的、不能单独确认为无形资产、构成购买日确认的商誉的部分外，均应于发生时计入当期损益。
公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，根据该项无形资产的预期消耗方式修改摊销期限和摊销方法。
无形资产的减值按照“长期资产减值”的核算方法所述的规定处理。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产，包括单项资产和资产组。资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
1、可能发生减值资产的认定存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、资产可收回金额的计量
（1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处
置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
（2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格减去处置费用后的金额确定，资产的市场价格通常根据资产的买方出价确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计；按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
（3）预计的资产未来现金流量包括：
1）资产持续使用过程中预计产生的现金流入；
2）为实现资产持续使用过程中产生的现金流入所必需的预计现金流出（包括为使资产达到预定可使用状态所发生的现金流出）。该现金流出是可直接归属于或者可通过合理而一致的基础分配到资产中的现金流出；
3）资产使用寿命结束时，处置资产所收到或支付的净现金流量。该现金流量是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行交易时，企业预期可从资产的处置中获取或者支付的、减去预计处置费用后的金额。
3、资产减值损失的确定
（1）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（2）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系
统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
4、资产组的认定及减值处理
（1）有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照其管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
（2）资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产组在处置时如要求购买者承担一项负债（如环境恢复负债等）、该负债金额已经确认并计入相关资产账面价值，而且只能取得包括上述资产和负债在内的单一公允价值减去处置费用后的净额的，为了比较资产组的账面价值和可收回金额，在确定资产组的账面价值及其未来现金流量的现值时，将已确认的负债金额从中扣除。
资产组组合，是指由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或者资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
对某一资产组作减值测试时，首先应当认定所有与该资产组相关的总部资产。然后，根据相关总部资产能否按照合理和一致的基础分摊至该资产组分别处理。
对于相关总部资产能够按照合理和一致的基础分摊至该资产组的部分，公司将该部分总部资产的账面价值分摊至该资产组，再据以比较该资产组的账面价值（包括已分摊的总部资产的账面价值部分）和可收回金额，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失，减值损失的金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
5、商誉减值的处理
（1）企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
（2）公司进行减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
因重组等原因改变了其报告结构，从而影响到已分摊商誉的一个或者若干个资产组或者资产组组合构成的，按照与本条前款规定相似的分摊方法，将商誉重新分摊至受影响的资产组或者资产组组合。
（3）在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，按照上述资产减值准备核算方法的规定处理，确认减值损失。
6、资产减值的对象资产减值对象主要包括以下资产：（1）对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资；（2）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产；（3）固定资产；（4）在建工程；（5）无形资产；（6）商誉。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，如遇到资产处置、出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿债务等情况，同时符合资产终止确认条件的，应将相关资产减值准备予以转销。
32、长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法无
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债无
36、预计负债如果与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本公司，以及有关金额能够可靠地计量，则本公司会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
37、股份支付股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
38、优先股、永续债等其他金融工具无
39、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1、收入确认的一般原则收入是公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
公司按照投入法或产出法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：
（1）公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
（3）公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品。
2、收入确认的具体方法公司收入确认的具体方法如下：
（1）定制软件和自主软件产品销售收入确认和计量方法
定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。仅当公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，于某一时点确认收入。
公司与客户签订的自主软件产品类销售合同，属于某一时点履行的履约义务，公司将产品交付给客户且客户已接受该产品后确认收入。
（2）技术服务收入确认和计量方法
技术服务收入，主要是指按合同要求向客户提供咨询、实施和产品售后服务的业务。合同约定服务期限的，将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间内，按合同约定的服务期限与客户结算的服务确认收入。合同约定按照实际提供服务的工作量与客户结算的，按照合同约定的标准与向客户实际提供的工作量确认收入。
（3）租赁业务收入确认和计量方法
经营租出资产收到的租金，在服务提供期间内，根据与客户结算的服务确认收入。
（4）供应链业务收入确认和计量方法
公司供应链业务不承担产品质量、价格变动等风险，按净额法于提供供应链管理服务完成时点确认收入。
（5）保理业务收入确认和计量方法公司按照合同约定收取保理利息和保理手续费时间和综合费率确认当期保理利息和手续费收入。
40、政府补助1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法
进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债本公司除了将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本公司根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁租入资产的改良支出计入长期待摊费用，在预计使用年限和租赁期限孰短内进行摊销。
2、经营租赁租出资产经营租赁租出的除投资性房地产外的固定资产按附注投资性房地产所述的折旧政策计提折旧，按附注长期资产减值所述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租赁租入资产本公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。本公司将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注固定资产所述的折旧政策计提折旧，按附注长期资产减值所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注借款费用)。
资产负债表日，本公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2、融资租赁租出资产本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
本公司采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本公司将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，分别列入资产负债表中长期应收款以及一年内到期的非流动资产。
本公司对应收融资租赁款计提减值按照“应收款项及坏账准备的核算”所述的政策处理。
本公司至少于每年年度终了对未担保余值进行复核，未担保余值的预计可收回金额低于其账面价值时，确认资产减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提减值的因素发生变化，使得未担保余值的可收回金额大于其账面价值，其差额在以前年度已确认的资产减值损失金额内转回，转回的资产减值损失计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注无
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明没有需要针对新租赁准则调整年初资产负债表科目的业务
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他无
六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 软件产品销售收入、其他收入 3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、20%、25%从价计征的，按房产原值一次减除房产税 房产余值或租金收入 10-30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
上海赢量信息科技有限公司 15%上海蒲艺园实业有限公司（原名：上海蒲园供应链管理有25%限公司）上海赢志泰计算机科技有限公司（原名：上海赢保商业保25%理有限公司）
筹远(上海)信息科技有限公司 20%链石（上海）信息科技有限公司 20%
深圳市赢时胜软件技术服务有限公司 15%赢证（上海）数字科技有限公司 25%
深圳市赢胜数据科技有限公司 15%
2、税收优惠1、增值税公司是经国家税务局认定的增值税一般纳税人，根据国务院《关于印发鼓励软件企业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号）和财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收问题的通知》（财税[2000]25号）文以及国务院印发的《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号文）、财政部、国家税务总局印发《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2011年11月16日，国务院批准财政部、国家税务总局联合印发《营业税改征增值税试点方案》；2011年11月16日，财政部、国家税务总局发财税[2011]111号《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，上海市自2012年1月1日起完成新旧税制转换，按照此规定，本公司上海分公司服务费收入按3%计缴增值税，不再缴纳营业税，子公司上海赢量按照金融服务费收入按6%计缴增值税，不再缴纳营业税；2012年7月31日，财政部、国家税务总局发财税〔2012〕71号《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，北京市自2012年9月1日起完成新旧税制转换，按照此规定，本公司北京分公司服务费收入按3%计缴增值税，不再缴纳营业税；深圳市自2012年11月1日起完成新旧税制转换，按照此规定，本公司服务费收入和开发费收入按6%计缴增值税。新旧税制转换前享受营业税免税优惠的定制软件开发费收入在完成税制转换后享受继续增值税免税优惠。
2、企业所得税
（1）根据财税〔2016〕49号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》通知，自2015年1月1日起享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业实行备案制，无需审批。本公司已按照该通知附件《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》中对于软件企业的要求，将相关资料准备齐全。2020年公司各项经营指标及条件均达到了国家规划布局内的重点软件企业的要求，通过了重点软件的审批，2020年度按照10%的税率计缴企业所得税。
（2）本公司之子公司上海赢量信息科技有限公司2019年被认定为高新技术企业，取得了上海市科学技术委员会、上海
市财政局、国家税务总局和上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201931002953），发证日期为2019年10月28日，认定有效期三年，按15%税率缴纳企业所得税。
（3）本公司之子公司筹远(上海)信息科技有限公司（原链石（苏州）信息科技有限公司}适用小型微利企业年应纳税所
得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（4）本公司之子公司链石（上海）信息科技有限公司适用小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（5）本公司之子公司上海赢数网络科技有限公司适用小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计
入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（6）本公司之子公司赢时胜（北京）信息技术有限公司适用小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求公司是经国家税务局认定的增值税一般纳税人，根据国务院《关于印发鼓励软件企业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号）和财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收问题的通知》（财税[2000]25号）文以及国务院印发的《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号文）、财政部、国家税务总局印发《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。报告期内，公司计入“其他收益”项目的增值税即征即退税额11772634.56元，占报告期利润总额的5.75%。
3、其他无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 3889.25 5516.02
银行存款 372102956.68 529475559.95
其他货币资金 199500.00 199500.01
合计 372306345.93 529680575.98其他说明
1、期末其他货币资金支付的履约保证金因无法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。
2、期末银行存款中20000000.00元系将自有闲置资金购买3年期的大额存单，到期日为2021年12月27日，因预计持有至到期未将其认定为现金及现金等价物。
3、期末货币资金余额中无存放在境外的款项。
4、期末货币资金余额中无存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
3000002.00 100115068.49益的金融资产
其中：
其他 3000002.00 100115068.49
其中：
合计 3000002.00 100115068.49
其他说明：
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
15182 15182 15182 15182
按单项计提坏账 14.43 100.00 100.00
5240.9 5240.9 0.00 5240.9 16.89% 5240.9 0.00
准备的应收账款 % % %
2 2 2 2
其中：
单项金额重大并 15182 15182 15182 15182
14.43 100.00 100.00
单独计提坏账准 5240.9 5240.9 0.00 5240.9 16.89% 5240.9 0.00
% % %
备的应收账款 2 2 2 2
90059 83139 74732
按组合计提坏账 85.57 69193 54668 692661
3179.6 7.68% 9980.4 9822.7 83.11% 7.32%
准备的应收账款 % 199.29 625.45 197.34
9 0 9
其中：
90059 83139 74732
85.57 69193 54668 692661
1.账龄组合 3179.6 7.68% 9980.4 9822.7 83.11% 7.32%
% 199.29 625.45 197.34
9 0 9
10524 22101 83139 89915 20649
100.00 21.00 100.00 692661
合计 18420. 8440.2 9980.4 5063.7 3866.3 22.97%
% % % 197.34
61 1 0 1 7
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由鹤壁市永达食品有限
4484970.00 4484970.00 100.00% 提起诉讼公司
康成投资（中国）有
4215770.92 4215770.92 100.00% 业务终止限公司江苏鸿轩生态农业有
125124500.00 125124500.00 100.00% 提起诉讼限公司
鸿轩实业（上海）有
18000000.00 18000000.00 100.00% 提起诉讼限公司
合计 151825240.92 151825240.92 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 716696371.05 35834818.54 5.00%
1-2年 143100671.53 14310067.12 10.00%
2-3年 31068319.27 9320495.79 30.00%
3年以上 9727817.84 9727817.84 100.00%
合计 900593179.69 69193199.29 --
确定该组合依据的说明：
整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 859820871.05
1至 2年 143100671.53
2至 3年 31068319.27
3年以上 18428558.76
3至 4年 18428558.76
合计 1052418420.61
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 206493866.37 14524573.84 221018440.21
合计 206493866.37 14524573.84 221018440.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例江苏鸿轩生态农业有
125124500.00 11.89% 125124500.00限公司交通银行股份有限公
57442233.33 5.46% 3749636.96司中国银行股份有限公
53862280.76 5.12% 3906703.50司
龙盈智达（北京）科技
30558000.00 2.90% 1688850.00有限公司中国光大银行股份有
26226494.80 2.49% 1311324.74限公司
合计 293213508.89 27.86%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 6629718.81 88.48% 6517824.41 98.72%
1至 2年 862877.90 11.52% 84378.58 1.28%
合计 7492596.71 -- 6602202.99 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
未到合同约定的结算时间。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 原因 占预付账款总
额比例（%）
上海成鑫科技有限公司 非关联方 1084600.00 一年以内 预付固定资产采购 14.48款
北京营安科技有限公司 关联方 884955.75 一年以内 预付软件采购款 11.81
湖南百盛达商业物业管理有限公 非关联方 761466.35 一年以内 预付物管费 10.16司
深圳市力创信息科技有限公司 非关联方 654716.96 一至二年 预付软件开发服务 8.74费
达烁高科（北京）信息技术有限 关联方 563682.30 一年以内 预付软件采购款 7.52公司
合计 3949421.36 52.71
其他说明：
无
5、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13664023.93 17892613.14
合计 13664023.93 17892613.14
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判
断依据
其他说明：
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
供应链代垫款 144023182.67 144023182.67
应收增值税即征即退款 7197380.05 13259832.09
押金、保证金 4410799.96 3466225.85代付社保、公积金 2677458.73 2095266.12备用金 995899.62 684237.96
其他往来款 30103162.14 30042505.32
合计 189407883.17 193571250.01
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 1655454.20 174023182.67 175678636.87
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 65222.37
2021年 6月 30日余额 1720676.57 174023182.67 175743859.24损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 12512683.77
1至 2年 264535.99
2至 3年 2198416.94
3年以上 174432246.47
3至 4年 174278298.72
4至 5年 8600.00
5年以上 145347.75
合计 189407883.17
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 175678636.87 65222.37 175743859.24
合计 175678636.87 65222.37 175743859.24无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例滑县永达饲料有
供应链代垫款 125267724.98 3年以上 66.14% 125267724.98限公司鹤壁市永达食品
往来款 30000000.00 3年以上 15.84% 30000000.00有限公司鹤壁市永达养殖
供应链代垫款 18755457.69 3年以上 9.90% 18755457.69有限公司国家税务总局深增值税即征即退
圳市福田区税务 7197380.05 1 年以内 3.80% 359869.00款局代扣个人住房公
代付社保、公积金 2519284.19 1 年以内 1.33% 125964.21积金和社保
合计 -- 183739846.91 -- 97.01% 174509015.88
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄额及依据国家税务总局深圳市
增值税即征即退税款 7197380.05 1 年以内 税局通知单福田区税务局
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
其他说明：
无
6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
合同履约成本 19380537.82 19380537.82 9397232.84 9397232.84
合计 19380537.82 19380537.82 9397232.84 9397232.84
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元本期 其中：
本期转 本期其 利息资项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来入开发 他减少 本化累称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元利息资本化累 其中：本期利息项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位：元期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况无
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
7、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
无
8、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
无
9、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
预交增值税 45917.75 4427.18
预交城建税 110.68 110.68
合计 46028.43 4537.86
其他说明：
无
10、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
( 权益法 宣告发减值准
被投资 额 账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备余额
值 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业达烁高
科（北京）信 17147 -21055 16937
息技术 731.88 6.89 174.99有限公司
东吴 53227 -6278 52599 10755
（苏 5446.7 367.33 7079.3 507.64州）金 2 9融科技有限公
司【原
名：东吴（苏州）金融科技服务有限公
司】北京营安金融
13707 30697 14013信息服
002.50 5.18 977.68务有限公司怀光智能科技
60611 -59411 60017
（武30.11 .19 18.92
汉）有限公司上海怀
若智能 12079 -32985 11750
科技有 947.77 6.66 091.11限公司深圳市
图灵机 10690 -1235 94542
器人有 211.17 978.22 32.95限公司
59196 58415
-7807 10755
小计 1470.1 4275.0
195.11 507.64
5 4
59196 58415
-7807 10755
合计 1470.1 4275.0
195.11 507.64
5 4其他说明无
11、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
阳光恒美金融信息技术服务（上海）股
20000000.00 20000000.00份有限公司
合计 20000000.00 20000000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因
其他说明：
无
12、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
北京东方金信科技有限公司 367680000.00 140700000.00
北京尚闻科技（集团）有限公司 54510000.00 54510000.00
合计 422190000.00 195210000.00
其他说明：
报告期内，参股公司北京东方金信科技有限公司根据有关协议条款按投前24亿元估值发行新增股份250万股，包括公司在内的3位原股东和1位新股东进行了股份认购。公司根据金融工具准则等会计准则相关规定，对计入其他非流动金融资产的东方金信的投资进行金融资产价值重新认定，金融资产价值重新认定产生的损益计入公允价值变动收益。
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 80486192.61 80486192.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 80486192.61 80486192.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13105692.12 13105692.12
2.本期增加金额 965093.58 965093.58
（1）计提或摊销 965093.58 965093.58
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14070785.70 14070785.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 66415406.91 66415406.91
2.期初账面价值 67380500.49 67380500.49
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明无
14、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 744677745.67 757575496.85
合计 744677745.67 757575496.85
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 770271777.48 96365604.48 18875130.54 11089517.85 896602030.35
2.本期增加金
130188.99 7175915.85 166724.33 7472829.17额
（1）购置 7175915.85 166724.33 7342640.18
（2）在建工
130188.99 130188.99程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金
1151086.15 2300.00 1153386.15额
（1）处置或
1151086.15 2300.00 1153386.15报废
4.期末余额 770401966.47 102390434.18 18875130.54 11253942.18 902921473.37
二、累计折旧
1.期初余额 48948952.07 69978446.22 14492513.69 5606621.52 139026533.50
2.本期增加金
9070023.96 8414987.07 1031211.97 853120.37 19369343.37额
（1）计提 9070023.96 8414987.07 1031211.97 853120.37 19369343.37
3.本期减少金
149964.05 2185.12 152149.17额
（1）处置或
149964.05 2185.12 152149.17报废
4.期末余额 58018976.03 78243469.24 15523725.66 6457556.77 158243727.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
712382990.44 24146964.94 3351404.88 4796385.41 744677745.67值
2.期初账面价
721322825.41 26387158.26 4382616.85 5482896.33 757575496.85值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
一冶广场 2栋 B单元 3002房 528041.74 人才住房，政府不办理房产证一冶广场 2栋 B单元 405房 449921.14 人才住房，政府不办理房产证其他说明无
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明无
15、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 5273542.35 5167347.65
合计 5273542.35 5167347.65
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长沙-湘江壹号 4708632.05 4708632.05 4708632.05 4708632.05
上海 10号楼
458715.60 458715.60 458715.60 458715.60
&16号楼
华创 26楼 106194.70 106194.70
合计 5273542.35 5273542.35 5167347.65 5167347.65
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目 预算 期初 本期 本期 本期 期末 工程 工程 利息 其中： 本期 资金名称 数 余额 增加 转入 其他 余额 累计 进度 资本 本期 利息 来源
金额 固定 减少 投入 化累 利息 资本
资产 金额 占预 计金 资本 化率
金额 算比 额 化金
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明无
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
无
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 8982251.74 8982251.74
2.本期增加
148407.08 148407.08金额
（1）购置 148407.08 148407.08
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9130658.82 9130658.82
二、累计摊销
1.期初余额 5990547.48 5990547.48
2.本期增加
467559.31 467559.31金额
（1）计提 467559.31 467559.31
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6458106.79 6458106.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
2672552.03 2672552.03价值
2.期初账面
2991704.26 2991704.26价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的上海蒲艺园实业有限公司
（原名：上海 1504511.33 1504511.33蒲园供应链管理有限公司）匡衡软件（北7046243.81 7046243.81
京）有限公司
合计 8550755.14 8550755.14
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置的事项上海蒲艺园实业有限公司
（原名：上海 1504511.33 1504511.33蒲园供应链管理有限公司）
合计 1504511.33 1504511.33商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
18、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 1214637.20 487972.01 176480.52 1526128.73
电信服务费 659086.21 572762.44 189273.23 1042575.38
合计 1873723.41 1060734.45 365753.75 2568704.11其他说明无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 69968824.65 7046479.59 56304079.65 5651816.85
可抵扣亏损 27196247.98 5226852.65 5740773.50 861116.03股权激励费用确认的
26905860.00 2690586.00 11698200.00 1169820.00递延所得税资产
合计 124070932.63 14963918.24 73743053.15 7682752.88
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债交易性金融资产公允
115068.49 11506.85价值变动其他非流动金融资产
307684030.70 30768403.07 110704030.70 11070403.07公允价值变动股权被动稀释确认投
30510000.00 3051000.00 30510000.00 3051000.00资收益
合计 338194030.70 33819403.07 141329099.19 14132909.92
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 14963918.24 7682752.88
递延所得税负债 33819403.07 14132909.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 345053541.84 344231544.11
可抵扣亏损 41050961.23 30335328.83
合计 386104503.07 374566872.94
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 5632.44 5632.44
2022 3266461.87 3266461.87
2023 6243133.20 6243133.20
2024 9722613.03 9722613.03
2025 11097488.29 11097488.29
2026 10715632.40
合计 41050961.23 30335328.83 --
其他说明：
无
20、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
36416412 36416412预付购买武汉办公楼款.84 .84
36416412 36416412合计.84 .84
其他说明：
注：2021年6月23日公司与武汉生物城文化旅游投资开发有限公司签订购买光谷金融中心办公楼1801室、1802室、1803室、1804室、1805室、1806室，共计支付购房款39693890.00元（其中含增值税3277477.16元)。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
22、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
软件采购款 344576.58 548899.48
固定资产采购款 178284.73
装修款 17418.40
货款 13471.68
服务费 1166972.00 1298316.69
其他 15873.63 527788.97
合计 1736597.02 2375005.14
（2）账龄超过 1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
预收租金 104057.05 339454.05
合计 104057.05 339454.05
（2）账龄超过 1年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
25、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收合同未履约款项 3374062.51 7035579.44
合计 3374062.51 7035579.44报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47628534.09 345096203.04 339803511.48 52921225.65
二、离职后福利-设定
253964.74 16243449.56 14430926.97 2066487.33提存计划
三、辞退福利 284070.60 284070.60
合计 47882498.83 361623723.20 354518509.05 54987712.98
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴45391256.71 309425534.10 304225314.28 50591476.53和补贴
2、职工福利费 21320289.60 21320289.603、社会保险费 1474933.58 9405080.44 9351080.08 1528933.94其中：医疗保险1366484.05 8541133.99 8518487.79 1389130.25费工伤保险
1414.65 190610.13 165406.36 26618.42费生育保险
107034.88 673336.32 667185.93 113185.27费
4、住房公积金 762343.80 4945298.90 4906827.52 800815.18合计 47628534.09 345096203.04 339803511.48 52921225.65
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 244254.42 15660893.65 13903879.41 2001268.662、失业保险费 9710.32 582555.91 527047.56 65218.67合计 253964.74 16243449.56 14430926.97 2066487.33
其他说明：
无
27、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 74477780.65 72977975.49
企业所得税 7691279.16 11935862.89
个人所得税 2907489.54 3002083.53
城市维护建设税 172621.01 172296.30
教育费附加及地方教育费附加 217709.27 221692.99
房产税 1294435.25 312850.99
印花税 1184717.54 1250344.40
堤围税 9516.25 9534.89
土地使用税 4930.16
合计 87960478.83 89882641.48
其他说明：
无
28、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 67763474.83 67882326.53
合计 67763474.83 67882326.53
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 65365200.01 65365200.01
员工报销款 50430.39 22567.33
租房押金 715492.00 751188.00
投标保证金 20000.00
其他 1632352.43 1723371.19
合计 67763474.83 67882326.53
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明无
29、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 4248919.98
合计 4248919.98
其他说明：
无
30、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
其他说明：
无
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
抵押借款 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
无
32、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
752077080. 752077080.股份总数
00 00
其他说明：
无
34、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1574987107.60 1574987107.60
其他资本公积 28072229.41 15207660.00 43279889.41
合计 1603059337.01 15207660.00 1618266997.01其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
具有回购义务的限制 65365200.01 65365200.01
性股票
合计 65365200.01 65365200.01其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
36、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计 计入其本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收益
二、将重分类进损益的其他综 -104263 -1042
合收益 4.10 634.10
其中：权益法下可转损益的其 -104263 -1042他综合收益 4.10 634.10
-104263 -1042其他综合收益合计
4.10 634.10其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
37、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 109434836.25 109434836.25
合计 109434836.25 109434836.25
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
38、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 359603095.84 436611754.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 487356.84调整后期初未分配利润 359603095.84 437050375.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 193746197.52 50969089.76应付普通股股利 75207708.00 74209208.00
期末未分配利润 478141585.36 359603095.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
39、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 443295727.62 133492414.78 341991867.16 83618195.67
其他业务 2214689.43 1033671.43 32246871.29 32414453.24
合计 445510417.05 134526086.21 374238738.45 116032648.91
收入相关信息：
无
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 246073811.05元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明无
40、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2066925.73 1155829.80
教育费附加 1476391.44 874324.53
房产税 2698583.22 1966369.82
土地使用税 18873.92 14714.35
车船使用税 23200.00 18940.00
印花税 139046.34 111288.10
其他 0.00
合计 6423020.65 4141466.60
其他说明：
无
41、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利费及社保 7864623.66 6942738.80差旅费及业务费 6309950.44 1239509.71
其他 1411832.14 2349668.63
合计 15586406.24 10531917.14
其他说明：
无
42、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35137073.83 16764010.81
差旅费 6074154.36 2251404.09
办公费 2599355.63 3358274.94
折旧及摊销 4822043.37 5509367.79
股权激励摊销费用 15207660.00 0.00
其他 14469078.37 12581580.28
合计 78309365.56 40464637.91
其他说明：
无
43、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 181157709.10 129698770.83
折旧及摊销 14552409.49 14217123.77
房租物业费 6097457.14 5207053.91
其他 3797225.00 370263.77
合计 205604800.73 149493212.28
其他说明：
无
44、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -6747461.92 -4641847.14
利息支出 32342.19 2495782.71
手续费及其他 26157.01 28057.81
合计 -6688962.72 -2118006.62
其他说明：
无
45、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 6881300.00 5933305.00
增值税即征即退 11772634.56 4807309.62
增值税进项税额加计抵减 137151.67 172612.27
其他 3601.51 27568.06
46、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7807195.11 1121610.54
理财产品等投资收益 1463210.95 3750781.03
出售其他非流动金融资产的投资收益 590000.00
合计 -6343984.16 5462391.57
其他说明：
无
47、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -115068.49 903149.40
其他非流动金融资产 196980000.00
合计 196864931.51 903149.40
其他说明：
报告期内，参股公司北京东方金信科技有限公司根据有关协议条款按投前24亿元估值发行新增股份250万股，包括公司在内的3位原股东和1位新股东进行了股份认购。公司根据金融工具准则等会计准则相关规定，对计入其他非流动金融资产的东方金信的投资进行金融资产价值重新认定，金融资产价值重新认定产生的损益计入公允价值变动收益。
48、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -14589796.21 -12621143.19
合计 -14589796.21 -12621143.19
其他说明：
无
49、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
50、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 9528.49 92065.00
51、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
其他 389375.34 1.50
合计 389375.34 1.50
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
无
52、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 2000000.00 2000000.00
其他 364.15 15503.86 364.15
合计 2000364.15 15503.86 2000364.15
其他说明：
无
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8040759.01 9685550.96
递延所得税费用 12374074.77 -1225244.58
合计 20414833.78 8460306.38
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 204874078.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 20487407.90
子公司适用不同税率的影响 3211796.54本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-4365166.33亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 780719.51
其他 300076.16
所得税费用 20414833.78其他说明无
54、其他综合收益详见附注 57。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收财政补贴款 6881300.00 5933305.00
存款利息收入 6747461.92 4641847.14
其他 1401392.33 27957.91
供应链代采购业务垫付款 12562647.47
收到保理款 55714765.02
合计 15030154.25 78880522.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
付现的费用 39807250.65 29129800.93
其他 4851669.04 14112557.70
合计 44658919.69 43242358.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付定增律师费、审计费等 960000.00合计 960000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 184459245.16 51994311.22
加：资产减值准备 14589796.21 12820143.19固定资产折旧、油气资产折耗、20282076.61 21141727.30生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 467559.31 313952.10
长期待摊费用摊销 365753.75 326321.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -9528.49 -255391.48列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-196864931.51 -903149.40“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填32342.19 2495782.71
列）投资损失（收益以“－”号填6343984.16 -5462391.57
列）递延所得税资产减少（增加以-7312418.38 -1281736.69“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以19686493.15“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-9983304.98 7056.53
填列）经营性应收项目的减少（增加-149998810.06 -139422290.03以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少5968739.78 8034699.54以“－”号填列）
其他 15207660.00 1445566.26
经营活动产生的现金流量净额 -96765343.10 -48745398.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 352106845.93 219522524.58
减：现金的期初余额 509481075.98 472081995.84加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -157374230.05 -252559471.26
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 352106845.93 509481075.98
其中：库存现金 3889.25 5516.02可随时用于支付的银行存款 352102956.68 509475559.95
可随时用于支付的其他货币资金 0.01
三、期末现金及现金等价物余额 352106845.93 509481075.98
其他说明：
无
57、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
58、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金 199500.00 履约保证金
大额存单 20000000.00 注 1
合计 20199500.00 --
其他说明：
注1：公司使用自有闲置资金 20000000.00元购买3年期大额存单，至 2021年12月27日到期。
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元欧元
港币 1.23 0.8326 1.02
应收账款 -- --
其中：美元欧元港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额深圳市工业和信息化局
2021年数字经济产业扶持 1910000.00 其他收益 1910000.00计划补助
福田区总部经济-经营贡献
500000.00 其他收益 500000.00支持
总部经济-贷款贴息支持 478300.00 其他收益 478300.00
科技创新委员会研发资助 1761000.00 其他收益 1761000.00
北京援企稳岗培训补贴 1197000.00 其他收益 1197000.00浦东新区"十三五”期间安商
372000.00 其他收益 372000.00稳商财政扶持深圳市福田区人力资源服务
中心 2021年第一季度大学 653000.00 其他收益 653000.00生实习基地补贴深圳市吸纳建档立卡人员一
10000.00 其他收益 10000.00次性补贴
增值税进项税额加计抵减 137151.67 其他收益 137151.67
手续费返还 3601.51 其他收益 3601.51
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注：上述政府补助金额不包含计入其他收益中的增值税即征即退税款。
61、其他无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期 合并当期构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润依据
入 利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，合并范围内新增一家控股子公司深圳市赢胜数据科技有限公司。
6、其他无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接上海赢量信息
上海市 上海市 金融信息服务 63.64% 投资设立科技有限公司
筹远 (上海)信息科技有限公
司【原名：链上海市 上海市 技术服务 53.85% 投资设立石（苏州）信息科技有限公
司】上海赢志泰计算机科技有限
公司（原名：上海市 上海市 保理业务 49.00% 32.46% 投资设立上海赢保商业保理有限公
司）链石（上海）
信息科技有限 上海市 上海市 技术开发 53.85% 投资设立公司
上海蒲艺园实 上海市 上海市 供应链开发 63.64% 投资设立
业有限公司
（原名：上海蒲园供应链管理有限公司）上海赢数网络
上海市 上海市 技术开发 63.64% 投资设立科技有限公司深圳市赢时胜
软件技术服务 深圳市 深圳市 技术服务 100.00% 投资设立有限公司
赢时胜（北京）
信息技术有限 北京市 北京市 技术服务 100.00% 投资设立公司匡衡软件（北北京市 北京市 技术服务 64.29% 收购
京）有限公司赢证（上海）
数字科技有限 上海市 上海市 信息技术 51.00% 投资设立公司深圳市赢胜数
据科技有限公 深圳市 深圳市 信息技术 51.00% 投资设立司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
筹远 (上海)信息科技
有限公司【原名：链46.15% -1322661.40 0.00 125262.12石（苏州）信息科技
有限公司】
上海赢量信息科技有
36.36% -657374.73 0.00 -477404.63限公司上海赢志泰计算机科技有限公司（原名：18.54% -175550.43 0.00 12454254.53上海赢保商业保理有限公司）
匡衡软件（北京）有
35.71% -1944149.45 0.00 3504914.43限公司赢证（上海）数字科
49.00% -4216751.79 0.00 -4216751.79技有限公司深圳市赢胜数据科技
49.00% -970464.56 0.00 -970464.56有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债上海赢量
27245 10339 13064 61966 61966 35017 10345 13847 67990 67990信息
402.8 7144. 2547. 542.4 542.4 714.5 6271. 3985. 019.7 019.7科技
7 43 30 6 6 3 36 89 4 4有限公司上海赢志泰计算机
科技 65457 65461 68190 68197
4440. 74292 74292 7061. 2532 2532
有限 214.0 654.9 682.2 743.8
93 1.24 1.24 61 136.11 136.11
公司 6 9 2 3
（原名：上海赢保商
业保理有限公
司）筹远
(上海)信息科技有限公司
11278 11381 14141 14282
【原 10316 61199 61199 14057 64628 64628
630.0 797.6 508.1 085.0
名：链 7.53 8.85 8.85 6.91 1.13 1.137 0 6 7
石（苏州）信息科技有限公
司】赢证
（上海）数 11437
8568 2868 2192 2192
字科 348.3
809.67 538.63 964.19 964.19
技有 0限公司深圳市赢胜数
3528 74345 4271 1252 1252据科
374.63 2.46 827.09 367.00 367.00技有限公司匡衡软件
11246 11396
（北 14981 1581 1581 8886 31253 8917 1408 1408610.6 421.0
京）有 0.38 482.85 482.85 456.91 .02 709.93 499.95 499.95
7 5限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
上海赢量
-1807961. -1807961. -7712676. 8463546. 4224520. 4224520. 65829789
信息科技 0.00
31 31 79 99 86 86 .56有限公司上海赢志泰计算机科技有限
公司（原 -946873.9 -946873.9 2534381. 14774891 4469290. 4469290. 2191094.0.00
名：上 海 7 7 63 .03 33 33 45赢保商业保理有限
公司）
筹远(上海)信息科技有限公司
-2866005. -2866005. -2838248. -2902320. -2902320. -3046560.【原名：链 97128.71 0.0019 19 21 15 15 90石（苏 州）信息科技
有限公司】
赢证（上海）数字科 -8605615. -8605615. -9308674.0.00
技有限公 89 89 50司深圳市赢
-1980539. -1980539. -2391312.胜数据科 442320.75
91 91 17技有限公匡衡软件
8063697. -5444271. -5444271. -7304903.（北京）有
13 78 78 07限公司司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方法东吴（苏州）金融科技有限
公司【原名：
苏州 苏州 技术服务 32.00% 权益法东吴（苏州）金融科技服务
有限公司】北京营安科技
北京 北京 金融信息服务 30.00% 权益法有限公司怀光智能科技（武汉）有限 武汉 武汉 软件开发 30.00% 权益法公司上海怀若智能
上海 上海 技术开发 40.00% 权益法科技有限公司深圳市图灵机
深圳 深圳 技术服务 22.89% 权益法器人有限公司达烁高科（北京）信息技术 北京 北京 软件开发 20.00% 权益法有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额东吴
（苏州）金融科
达烁 东吴 达烁
技有 怀光 怀光深圳 高科 上海 深圳 （苏 高科 上海北京 限公 智能 北京 智能
市图 （北 怀若 市图 州）金 （北 怀若
营安 司【原 科技 营安 科技灵机 京）信 智能 灵机 融科 京）信 智能科技 名：东 （武 科技 （武器人 息技 科技 器人 技服 息技 科技
有限 吴（苏 汉）有 有限 汉）有
有限 术有 有限 有限 务有 术有 有限公司 州）金 限公 公司 限公
公司 限公 公司 公司 限公 限公 公司
融科 司 司
司 司 司技服务有限公
司】
47666 56833 46425 69737
流动 5769 6117 1970 54944 3914 4373 1978 79541
564.1 5316. 141.9 7043.资产 307.25 213.10 067.47 3.89 518.32 300.36 709.53 4.40
0 88 1 26
非流 13184 48410 11361 48597
37427 24017 1411 57902 27759 29870 1679 76278
动资 252.2 5681. 341.8 8063.3.68 .79 322.27 7.64 7.49 .79 717.51 2.48
产 6 74 1 64
60850 1052 57786 1183
资产 6143 6141 3381 1128 4192 4403 3658 1558
816.3 44099 483.7 35510
合计 580.93 230.89 389.74 471.53 115.81 171.15 427.04 196.88
6 8.62 2 6.90
流动 1333 14154 26885 7625 1210 1930 35559 12981 37681 4834 1289 1535
负债 097.67 446.2 7506. 447.10 010.00 136.72 2.37 767.6 8407. 602.89 010.00 220.42
6 25 2 91
非流 52054 53167
动负 966.6 153.6
债 3 3
14154 32091 12981 42998
负债 1333 7625 1210 1930 35559 4834 1289 1535
446.2 2472. 767.6 5561.合计 097.67 447.10 010.00 136.72 2.37 602.89 010.00 220.42
6 88 2 54
46696 73152 44804 75336
净资 4810 -1484 2171 -8016 3836 -4314 2369 22976
370.1 8525. 716.1 9545.产 483.26 216.21 379.74 65.19 523.44 31.74 417.04 .46
0 74 0 36按持股比
例计 14008 23408 13441 24107
1101 -2968 65141 -3206 96608 -8628 71082 9190.算的 911.0 9128. 414.8 8254.119.62 43.24 3.92 66.08 6.48 6.35 5.11 58
净资 3 24 3 52产份额对联营企
业权 13878 52599 16937 11750 10690 13707 53331 17147 12079
9454 6001 6061
益投 336.0 7079. 174.9 091.1 211.1 002.5 8080. 731.8 947.7
232.95 718.92 130.11
资的 3 39 9 1 7 0 82 8 7账面价值19234
营业 6894 5853 5732 42000 1643 66037 4883 44567
0.00 848.9 300.00 0.00
收入 890.34 493.84 387.62 .00 564.34 7.21 481.10 4.268
-1961 11323
净利 -5399 1023 -1052 -1980 -8246 -1999 67198 -9295 -1738 -3969
9897. 367.7
润 642.73 250.60 784.47 37.30 41.65 422.40 0.37 943.98 052.26 862.97
92 8
综合 -1961 11323
-5399 1023 -1052 -1980 -8246 -1999 67198 -9295 -1738 -3969
收益 9897. 367.7
642.73 250.60 784.47 37.30 41.65 422.40 0.37 943.98 052.26 862.97
总额 92 8其他说明无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无其他说明无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他无
十、与金融工具相关的风险
本公司报告期的金融工具，金融资产主要为因经营而直接产生的贷款与应收款项，如应收账款、其他应收款等；金融负债主要为因经营而直接产生的其他金融负债，如应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末数 期初数
货币资金 372306345.93 529680575.98
交易性金融资产 3000002.00 100115068.49
应收账款 831399980.40 692661197.34
其他应收款 13664023.93 17892613.14
其他权益工具投资 20000000.00 20000000.00
其他非流动金融资产 422190000.00 195210000.00
合计 1662560352.26 1555559454.95
注：交易性金融资产的情况说明详见本附注交易性金融资产；其他权益工具的情况说明详见本附注其他权益工具；其他非流动金融资产的情况说明详见本附注其他非流动金融资产。
（二）金融负债
金融负债项目 期末数 期初数
应付账款 1736597.02 2375005.14
其他应付款 67763474.83 67882326.53
一年内到期的非流动负债 4248919.98
合计 69500071.85 74506251.65本公司金融资产归类为贷款及应收款项；金融负债归类为其他金融负债。
（三）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的客户主要系银行、证券公司及资产管理公司，该类客户通常资本金充足、信用良好，故本公司应收账款的信用风险较低。对于供应链业务和保理业务，本公司主要面临赊销、支付保理本金、垫付货款导致的客户或供应商信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户和供应商的信用风险进行评估，公司的客户群体主要为A股上市公司及其核心供应商、新三板上市企业及国家级农业龙头企业，其信用风险可控，公司利用金融科技手段，创新服务产品，优化交易结构、增加风控措施，密切跟踪客户的信用风险，持续进行评估，努力规避风险。本公司的流动资金存放于信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注。
（四）流动风险流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保维持充裕的现金储备。下表概括了金融资产和金融负债按未折现的现金流量所作的到期期限分析：
1.金融资产截至2021年6月30日止
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应收账款 831399980.40 - - - 831399980.40
交易性金融资产 3000002.00 - - - 3000002.00
其他应收款 13664023.93 - - - 13664023.93
其他权益工具投资 - - - 20000000.00 20000000.00
其他非流动金融资产 - - - 422190000.00 422190000.00
合计 848064006.33 - - 442190000.00 1290254006.33截至2021年1月1日止
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应收账款 692661197.34 - - - 692661197.34
交易性金融资产 100115068.49 - - - 100115068.49
其他应收款 17892613.14 - - - 17892613.14
其他权益工具投资 - - - 20000000.00 20000000.00
其他非流动金融资产 - - - 195210000.00 195210000.00
合计 810668878.97 - - 215210000.00 1025878878.97
2.金融负债截至2021年6月30日止
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付账款 1736597.02- - - 1736597.02
其他应付款 67763474.83- - - 67763474.83
合计 69500071.85 0.00 0.00 0.00 69500071.85截至2021年1月1日止
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 - - - - -
应付账款 2375005.14 - - - 2375005.14
其他应付款 67882326.53 - - - 67882326.53
一年内到期的非流动负债 4248919.98 - - - 4248919.98
长期借款 - - - - -
合计 74506251.65 - - - 74506251.65
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）交易性金融资产 3000002.00 3000002.00
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 3000002.00 3000002.00金融资产
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持有的指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，系公司本期购买且尚未到期的结构性存款。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无
9、其他无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是唐球、鄢建红。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系东吴（苏州）金融科技有限公司 联营企业
北京营安科技有限公司 联营企业
怀光智能科技（武汉）有限公司 联营企业
上海怀若智能科技有限公司 联营企业
深圳市图灵机器人有限公司 联营企业
达烁高科（北京）信息技术有限公司 联营企业其他说明无
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李跃峰 董事
赵欣 董事
李松林 董事
廖拾秀 董事、财务总监邓冰 董事
兰邦胜 独立董事
陈朝琳 独立董事
李荣林 独立董事
张海波 监事会主席
何芳芳 监事
蒲为干 监事
程霞 董事会秘书
北京东方金信科技股份有限公司 参股公司
北京尚闻科技（集团）有限公司 参股公司
阳光恒美信息服务（上海）股份有限公司 参股公司
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司 参股公司之全资子公司其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额北京东方金信科
技术服务费 58113.21 否 129849.05技股份有限公司
上海怀若智能科 技术开发费 3483564.32 否 0.00
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东吴在线（上海）金融信息
技术服务 309056.58服务有限公司
北京营安科技有限公司 技术服务 97570.41 19384.86
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据益
关联托管/承包情况说明无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明无
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕关联担保情况说明无
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东吴在线（上海）
预付账款 141509.43 0.00 0.00 0.00金融信息服务有
限公司
达烁高科（北京）
预付账款 信息技术有限公 563682.30 0.00 0.00 0.00司北京营安科技有
预付账款 884955.75 0.00 0.00 0.00限公司
东吴在线（上海）
应收账款 金融信息服务有 105824.66 5291.23 30224.66 1511.23限公司北京营安科技有
应收账款 250000.00 13527.40 0.00 0.00限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺无
8、其他无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况√ 适用 □ 不适用
单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 12060000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格为 5.42元/股，合同剩余期限为 38个月其他说明
2020年8月21日，本公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司》（以下简称“激励计划”）。2020年8月27日，本公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励对象授予限制性股票的议案》。 根据《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）》，本激励计划的激励对象总人数共计397人，拟授予的限制性股票数量为1269.50万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额74209.208万股的1.71%。截至2020年8月27日，公司最终向369名激励对象人数授予限制性股票数量1206万股，授予激励对象限制性股票的价格为5.42元/股，限制性股票的总额为人民币65365200.00元，申请增加注册资本与股本12060000.00元，其余资金计入资本公积。
2、以权益结算的股份支付情况√ 适用 □ 不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票价格的收盘价
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工数等后续信息估计本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 26905860.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15207660.00其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回无
4、其他资产负债表日后事项说明无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无
（2）其他资产置换无
4、年金计划无
5、终止经营单位：元归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止经营利润其他说明无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策无
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无
8、其他无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例按单项计提坏账
0.00准备的应收账款
其中：
89502 82667 74504
按组合计提坏账 100.00 68355 100.00 54554 690494
7680.4 7.64% 1972.6 8690.2 7.32%
准备的应收账款 % 707.77 % 568.82 121.46
1 4 8
其中：
89502 82667 74504
100.00 68355 100.00 54554 690494
账龄组合 7680.4 7.64% 1972.6 8690.2 7.32%
% 707.77 % 568.82 121.46
1 4 8
89502 82667 74504
100.00 68355 100.00 54554 690494
合计 7680.4 7.64% 1972.6 8690.2 7.32%
% 707.77 % 568.82 121.46
1 4 8
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 715563051.46 35778152.57 5.00%
1-2年 140356529.89 14035652.99 10.00%
2-3年 29380281.22 8814084.37 30.00%
3年以上 9727817.84 9727817.84 100.00%
合计 895027680.41 68355707.77 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 715563051.46
1至 2年 140356529.89
2至 3年 29380281.22
3年以上 9727817.84
3至 4年 9727817.84
合计 895027680.41
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 54554568.82 13801138.95 68355707.77
合计 54554568.82 13801138.95 68355707.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
交通银行股份有限公司 57442233.33 6.42% 3749636.96
中国银行股份有限公司 53862280.76 6.02% 3906703.50
龙盈智达（北京）科技有限
30558000.00 3.41% 1688850.00公司
中国光大银行股份有限公司 26226494.80 2.93% 1311324.74
中国人寿资产管理有限公司 22942661.80 2.56% 1147133.09
合计 191031670.69 21.34%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
其他说明：
无
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13392931.36 16680771.56
合计 13392931.36 16680771.56
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 859470.20 604237.96
押金、保证金 3897935.71 3327117.23代付社保、公积金 2519284.19 2095266.12应收增值税即征即退款 7197380.05 12197002.21
往来款 460276.42 6000.00
其他 22362.14 22505.32
合计 14956708.71 18252128.84
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 1571357.28 1571357.28
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期
本期转回 7579.93 7579.93
2021年 6月 30日余额 1563777.35 1563777.35损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 12297845.98
1至 2年 247686.99
2至 3年 2124370.56
3年以上 286805.18
3至 4年 132857.43
4至 5年 8600.00
5年以上 145347.75
合计 14956708.71
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1571357.28 7579.93 1563777.35
合计 1571357.28 7579.93 1563777.35无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
末余额合计数的 额比例
国家税务总局深圳 增值税即征即退
7197380.05 1 年以内 48.12% 359869.00
市福田区税务局 款
代扣个人住房公积 代付社保、公积2519284.19 1年以内 16.84% 125964.21
金和社保 金北京嘉禾国信投资
租赁押金 1633803.18 2-3年 10.92% 490140.95有限公司
投标保证金 投标保证金 706880.00 1年以内 4.73% 35344.00赢证（上海）数字
往来款 454276.42 1年以内 3.04% 22713.82科技有限公司
合计 -- 12511623.84 -- 83.65% 1034031.98
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据国家税务总局深圳市福
增值税即征即退税款 7197380.05 1年以内 税局通知单田区税务局
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
其他说明：
无
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 319850000.00 319850000.00 289250000.00 289250000.00
对联营、合营594909782.68 10755507.64 584154275.04 602716977.79 10755507.64 591961470.15企业投资
合计 914759782.68 10755507.64 904004275.04 891966977.79 10755507.64 881211470.15
（1）对子公司投资
单位：元期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账 减值准备被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 面价值) 期末余额上海赢量信
息科技有限 140000000.00 140000000.00公司
筹远 (上海)信息科技有
限公司【原
21000000.00 21000000.00名：链石（苏州）信息科技
有限公司】上海赢志泰计算机科技有限公司（原98000000.00 98000000.00
名：上海赢保商业保理有限公司）深圳市赢时胜软件技术
20000000.00 20000000.00服务有限公司匡衡软件（北10250000.00 7750000.00 18000000.00
京）有限公司深圳市赢胜
数据科技有 5000000.00 5000000.00限公司赢证（上海）
数字科技有 17850000.00 17850000.00限公司
合计 289250000.00 30600000.00 319850000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元期初余 本期增减变动 期末余减值准
投资单 额(账 权益法 其他综 宣告发 额(账
追加投 减少投 其他权 计提减 备期末
位 面价 下确认 合收益 放现金 其他 面价
) 资 资 益变动 值准备余额
值 的投资 调整 股利或 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业东吴
（苏州）金融科技有限公
司【原 53227 52599
-6278 10755
名：东 5446.7 7079.3367.33 507.64
吴（苏 2 9州）金融科技服务有限公
司】北京营安金融
13707 30697 14013信息服
002.50 5.18 977.68务有限公司上海怀
若智能 12079 -32985 11750
科技有 947.77 6.66 091.11限公司怀光智能科技
60611 -59411 60017
（武30.11 .19 18.92
汉）有限公司深圳市
图灵机 10690 -1235 94542
器人有 211.17 978.22 32.95限公司达烁高
科（北京信息 17147 -21055 16937
技术有 731.88 6.89 174.99限公
司）
59196 58415
小计 -7807 10755
1470.1 4275.0
5 195.11 4 507.64
59196 58415
-7807 10755
合计 1470.1 4275.0
195.11 507.64
5 4
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 434702119.81 126819643.07 325762202.72 84563753.51
其他业务 2370236.63 1033671.43 32411957.27 32414453.24
合计 437072356.44 127853314.50 358174159.99 116978206.75
收入相关信息：
无
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 241053407.72元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
无
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7807195.11 1121610.54
理财产品等投资收益 1395833.33 3393525.68
处置其他非流动金融资产投资收益 590000.00
合计 -6411361.78 5105136.22
6、其他无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 9528.49计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 7018391.23量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 198328142.54处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1607325.86出
减：所得税影响额 20404487.67少数股东权益影响额 133128.02
合计 183211120.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
6.76% 0.2576 0.2576润扣除非经常性损益后归属于公
0.38% 0.0140 0.0140司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他