博云新材:募集资金使用实施细则（2021年8月）

湖南博云新材料股份有限公司
募集资金使用实施细则
第一 章 总则
第一条 为了进一步规范公司募集资金使用流程，根据公司《募集资金管理办法》等法律法规要求，特制定本流程。
第二条 按照规范运作、有效监督的原则，公司及子公司募集资金项目资金的使用包括项目使用募集资金和非项目使用募集资金。该资金的使用必须遵照本流程执行。
第二章 项目募集资金申请拨付流程
第三条 项目所在公司项目部根据《投资预算》及募集资金账户的余额情况，向公司投资管理部门提交《募集资金预算申请报告》。《募集资金预算申请报告》须经项目负责人、项目所在公司总经理批准，项目负责人应确保募集资金的使用与募集说明书的承诺一致，不得随意改变募集资金的投向。
《募集资金预算申请报告》要求列明募集资金账户余额情况、募集资金项目投资资金需求额度、申请划拨金额、资金需求的时间节点、募集资金账户资料等。
第四条 公司用募集资金对项目所在公司的投资额由董事会审批，在审批的总额度下，公司投资管理部门根据项目所在公司项目部提交的《募集资金预算申请报告》填列《募集资金划拨审批表》（附表 1），《募集资金划拨审批表》须经公司项目分管副总裁、公司财务总监、总裁审批，由董事长最终批准后方可划拨。
第五条 募集资金划拨时必须从公司的募集资金专户划出至项目所在公司的
募集资金专户，不得与非募集资金专户之间划拨。
第三章 项目募集资金使用流程
第六条 项目部根据项目进度的实际完工情况及合同约定的付款条件支付款
项时：由项目部按项目主体单位填列《（XX 子公司项目）募集资金使用审批表》（附件 2）或《（公司(总部)XX 项目）募集资金使用审批表》（附件 3），经项目负责人审核募集资金使用的真实性、公允性，确保遵守公司募集资金管理制度及按照承诺的募集资金投资计划使用募集资金；项目所在公司的财务部审核申请资料及事项的真实性和准确性。
若使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金的，需在上述《募集资金使用审批表》中注明付款方式，付款方式为使用银行承兑汇票、商业承兑汇票或信用证。
第七条 项目实施项目经理责任制，项目资金的使用实行项目总裁分级授权负责制。
子公司募集资金项目单笔付款在 100万以下的，经项目负责人、项目所在公司财务部门负责人、法务审计部审核、项目所在公司法定代表人/总经理审批后可予以付款；单笔付款在 100万以上，经项目分管副总裁、公司财务总监、总裁审批后方可付款。
公司总部/事业部募集资金项目单笔付款在 100 万以下的，经项目负责人、公司财务总监审核，法务审计部审核、分管副总裁审批后可予以付款；单笔付款在 100万以上，经总裁审批后方可付款。
第八条 若使用银行承兑汇票、商业承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金的，项目所在公司财务部门根据上述第六条、第七条审批后的《XX 项目募集资金使用审批表》办理票据的支付手续，并建立对应明细台账予以登记。
第四章 非项目募集资金申请流程
第九条 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司董事会审议通过并公告后，在实际支付时，由公司投资管理部门填列《（非项目）募集资金使用审批表》 （附件 4），并经公司财务管理部确认申请金额的真实性与准确性，并报公司法务审计部审核。
第十条 以募集资金等额置换已到期票据时，项目所在公司财务部门按月编
制当月以银行承兑汇票、商业承兑汇票或信用证等票据支付募投项目资金的款项汇总表，并编制已到期票据置换清单；次月根据已到期票据置换清单填写《（非项目）募集资金使用审批表》（附件 4），并经公司财务管理部和法务审计部确认申请金额的真实性与准确性。
第十一条 公司用闲置募集资金补充流动资金、购买理财产品，经公司董事会审议通过并公告后，在实际支付时，由项目所在公司财务部门填列《（非项目）募集资金使用审批表》，同时确保补充流动资金或购买理财的金额未超过公司公告的限额，并经公司财务管理部和法务审计部确认申请金额的合规性，由公司财务总监审核。
第十二条 用途为补充流动资金的募集资金使用时，由申请使用部门填列《（非项目）募集资金使用审批表》，并经项目所在公司财务部门确认申请金额的真实性与准确性，由申请使用部门的分管副总裁审核。
第十三条 以上四种付款经各分管领导审核后，由公司财务总监审核、总裁审批。
第十四条 经上述公司募集资金支付流程审批后，通知保荐机构审核后方可予以放款。
以银行承兑汇票、商业承兑汇票或信用证等票据支付的款项从募集资金专户中等额转入一般存款账户。
第五章 其他要求
第十五条 项目所在公司的财务部门应建立募集资金付款台账，逐笔记载募
集资金付款的时间、金额、及相关交易信息。
第十六条 项目所在公司财务部门应建立票据支付台账，逐笔记载票据信息
以及募集资金专户转入一般账户交易的时间、金额、账户等。对采用该方式使用募集资金的票据、交易合同、付款凭据以及履行的审批程序等单独建册存档，确保募集资金仅用于募投项目。
第七章 附则
第十七条 本办法由公司法务审计部负责解释。
第十八条 本办法由公司董事会审议通过后生效。本办法生效后替代 2020年版《湖南博云新材料股份有限公司募集资金使用实施细则》。
附表 1（XX 项目）募集资金划拨审批表
年 月 日
申请部门 经办人接收募集资项目所在公司金账号本次申请预算期间划拨金额董事会批准已划拨金额额度
项目所在公司募 资金要求到
集资金余额 位时间募集资金使用的主要投资预算审批划拨金额
审 核 批 准 审 批 意 见项目分管副总裁公司财务总监总裁董事长备注
注：审批意见栏要求签署具体审批意见、签名及签署日期。
附表 2（XX 子公司项目）募集资金使用审批表
年 月 日
□信用证 □商业承兑汇票
申请部门 经办人 付款方式 □银行承兑汇票
□电汇或转账付款依据对方单位
(合同编号、名称)本次申请 累计合同总金额
付款金额 付款金额
供应商确定方式 □公开招标 □邀请招标 □竞价确定供应商募集资金使用内容
（项目进度情况、付款要求等）
审 核 批 准 审 批 意 见项目所在公司财务部门项目负责人公司法务审计部项目所在公司
法定代表人/总经理
付款金额 100 万以上项目分管副总裁公司财务总监总裁
注：审批意见栏要求签署具体审批意见、签名及签署日期。
附表 3
【公司（总部）XX 项目】募集资金使用审批表
年 月 日
□信用证 □商业承兑汇票
申请部门 经办人 付款方式 □银行承兑汇票
□电汇或转账付款依据（合同编对方单位号、名称）本次申请 累计合同总金额
付款金额 付款金额
供应商确定方式 □公开招标 □邀请招标 □竞价确定供应商募集资金使用内容
（工程进度情况、付款要求等）
审 核 批 准 审 批 意 见公司财务管理部项目负责人公司法务审计部公司财务总监项目分管副总裁
付款金额 100 万以上总裁备注
注：审批意见栏要求签署具体审批意见、签名及签署日期。
附表 4（非项目）募集资金使用审批表
年 月 日
申请部门 经办人 部门审核付款依据
（董事会决议/合 对方单位同编号）
本次申请 累计合同总金额
付款金额 付款金额募集资金使用具体内容
审 核 批 准 审 批 意 见申请部门分管领导公司财务管理部公司法务审计部公司财务总监总裁备注
注：审批意见栏要求签署具体审批意见、签名及签署日期。