宏达新材:半年报财务报表

上海宏达新材料股份有限公司
2021 年半年度财务报表
2021 年 08 月
1、合并资产负债表编制单位：上海宏达新材料股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 69288659.87 143777054.98结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 1586174.04 839600.83
应收账款 165973857.36 169553094.41应收款项融资
预付款项 116503045.79 155850302.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 10130050.82 9513239.47
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 423998950.50 320455306.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34983722.00 30701904.82
流动资产合计 822464460.38 830690503.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 96773740.79 102319050.35
在建工程 4781767.78 4781767.78生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 22495049.75 22859400.35开发支出
商誉 90167883.78 165970583.04
长期待摊费用 4808859.42 5777336.24
递延所得税资产 6259563.07 3268483.97
其他非流动资产 165390.00
非流动资产合计 225286864.59 305142011.73
资产总计 1047751324.97 1135832515.29
流动负债：
短期借款 44800000.00 73091888.88向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 34440650.00 7830369.50
应付账款 72948232.84 60874759.28预收款项
合同负债 33378100.45 31008995.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 4787119.36 5230426.98
应交税费 547163.23 9063896.90
其他应付款 116617909.33 103125985.92
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 76091971.97 83523878.65
流动负债合计 383611147.18 373750201.58
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 2579124.98 2746250.00
递延所得税负债 197008.88 217506.62其他非流动负债
非流动负债合计 2776133.86 2963756.62
负债合计 386387281.04 376713958.20
所有者权益：
股本 432475779.00 432475779.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1027351290.22 1027351290.22
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 28894524.03 28894524.03
一般风险准备
未分配利润 -827357549.32 -729603036.16
归属于母公司所有者权益合计 661364043.93 759118557.09少数股东权益
所有者权益合计 661364043.93 759118557.09
负债和所有者权益总计 1047751324.97 1135832515.29
法定代表人：杨鑫 主管会计工作负责人：乐美彧 会计机构负责人：乐美彧2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 187209.09 8902181.23交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项 53657.70 35233.70
其他应收款 281235082.14 283554805.36
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 368504.30 3722540.53
流动资产合计 281844453.23 296214760.82
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 448434900.00 448434900.00其他权益工具投资
其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 5626.10 6357.44
在建工程 4781767.78 4781767.78生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 19032565.31 19198063.55开发支出商誉
长期待摊费用 56603.77 113207.55递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 472311462.96 472534296.32
资产总计 754155916.19 768749057.14
流动负债：
短期借款 10010833.33交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 300000.00 300000.00预收款项合同负债
应付职工薪酬 698008.87 647528.50应交税费
其他应付款 98480000.00 98480134.66
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 99478008.87 109438496.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 99478008.87 109438496.49
所有者权益：
股本 432475779.00 432475779.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1037879266.13 1037879266.13
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 28894524.03 28894524.03
未分配利润 -844571661.84 -839939008.51
所有者权益合计 654677907.32 659310560.65
负债和所有者权益总计 754155916.19 768749057.14
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 288099279.82 350291597.62
其中：营业收入 288099279.82 350291597.62利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 309881936.74 337797239.69
其中：营业成本 266378443.25 303960703.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 469072.33 1317491.89
销售费用 7104926.05 6943019.01
管理费用 17110035.09 14085344.15
研发费用 15376013.93 11420842.28
财务费用 3443446.09 69839.28
其中：利息费用 2582959.59 465495.83利息收入 169342.55 198610.84
加：其他收益 3056573.85 228060.04投资收益（损失以“－”号填3468102.99
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-6268948.34 -1341266.55
列）资产减值损失（损失以“-”号填-75802699.26
列）资产处置收益（损失以“-”号填7117.44
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -100790613.23 14849254.41
加：营业外收入 184813.23 1400.95减：营业外支出 160290.00 490843.49四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -100766090.00 14359811.87
减：所得税费用 -3011576.84 4393291.32五、净利润（净亏损以“－”号填列） -97754513.16 9966520.55
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-97754513.16 9966520.55号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -97754513.16 9966520.55
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -97754513.16 9966520.55归属于母公司所有者的综合收益
-97754513.16 9966520.55总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2260 0.023
（二）稀释每股收益 -0.2260 0.023
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨鑫 主管会计工作负责人：乐美彧 会计机构负责人：乐美彧4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 0.00 8988591.38
减：营业成本 0.00 8873239.28税金及附加 6055.20销售费用
管理费用 5682063.01 2410026.49研发费用
财务费用 84743.07 95693.43
其中：利息费用 81250.00 104000.00利息收入 2803.78 11877.98
加：其他收益 1134693.59 33.08投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-540.84 -1859.91
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4632653.33 -2398249.85
加：营业外收入 230.07减：营业外支出 6000.00三、利润总额（亏损总额以“－”号填-4632653.33 -2404019.78
列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4632653.33 -2404019.78
（一）持续经营净利润（净亏损-4632653.33 -2404019.78以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4632653.33 -2404019.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0107 -0.0056
（二）稀释每股收益 -0.0107 -0.0056
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 306200003.62 446240096.75客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1859603.56 972450.38
收到其他与经营活动有关的现金 3410729.63 198610.84
经营活动现金流入小计 311470336.81 447411157.97
购买商品、接受劳务支付的现金 345162091.63 654671627.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加
额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
21012007.62 18598682.09金
支付的各项税费 11141796.33 12271694.65
支付其他与经营活动有关的现金 17350182.28 23020057.72
经营活动现金流出小计 394666077.86 708562061.66
经营活动产生的现金流量净额 -83195741.05 -261150903.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他20011.89长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
104949380.00的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 217444736.15
投资活动现金流入小计 20011.89 322394116.15
购建固定资产、无形资产和其他1510717.00 7568175.16长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
20000000.00的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1510717.00 27568175.16
投资活动产生的现金流量净额 -1490705.11 294825940.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 27000000.00 65000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 13780000.00
筹资活动现金流入小计 40780000.00 65000000.00
偿还债务支付的现金 55200000.00
分配股利、利润或偿付利息支付2502646.16 465495.83的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 3039978.34
筹资活动现金流出小计 57702646.16 3505474.17
筹资活动产生的现金流量净额 -16922646.16 61494525.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 -205756.21影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101609092.32 94963806.92
加：期初现金及现金等价物余额 135945217.51 43230382.98六、期末现金及现金等价物余额 34336125.19 138194189.90
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1137787.87 112143.11
经营活动现金流入小计 1137787.87 112143.11
购买商品、接受劳务支付的现金 10026760.31支付给职工以及为职工支付的现
1794033.12 1577911.39金支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 310654.45 641338.86
经营活动现金流出小计 2104687.57 12246010.56
经营活动产生的现金流量净额 -966899.70 -12133867.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他14011.89长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 104949380.00
的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14011.89 104949380.00
购建固定资产、无形资产和其他8699.00长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付
20000000.00的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20008699.00
投资活动产生的现金流量净额 14011.89 84940681.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25230000.00 21000000.00
筹资活动现金流入小计 25230000.00 31000000.00
偿还债务支付的现金 10000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付92083.33 104000.00的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 22900001.00 110000000.00
筹资活动现金流出小计 32992084.33 110104000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -7762084.33 -79104000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8714972.14 -6297186.45
加：期初现金及现金等价物余额 8902181.23 7360578.89六、期末现金及现金等价物余额 187209.09 1063392.44
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有少数项目
其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东股本 综合 风险 配利 其他 小计 益合
优先 永续 其他 公积 存股 储备 公积权益
收益 准备 润 计
股 债
4324 1027 28894 -7296 75911 75911
一、上年期末余
7577 35129 524.0 03036 8557. 8557.额
9.00 0.22 3 .16 09 09
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4324 1027 28894 -7296 75911 75911
二、本年期初余
7577 35129 524.0 03036 8557. 8557.额
9.00 0.22 3 .16 09 09
三、本期增减变 -9775 -9775 -9775动金额（减少以 4513. 4513. 4513.“－”号填列） 16 16 16
-9775 -9775 -9775
（一）综合收益
4513. 4513. 4513.总额
16 16 16
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4324 1027 28894 -8273 66136 66136
四、本期期末余
7577 35129 524.0 57549 4043. 4043.额
9.00 0.22 3 .32 93 93上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计东权益
其他 公积 存股 储备 公积计
股 债 收益 准备 润
4324 1027 28894 -7822 70642
一、上年期末 706422
7577 35129 524.0 98820 2773.余额 773.14
9.00 0.22 3 .11 14
加：会计政策变更前期
差错更正同一控制下企业合并其他
4324 1027 28894 -7822 70642
二、本年期初 706422
7577 35129 524.0 98820 2773.余额 773.14
9.00 0.22 3 .11 14
三、本期增减变动金额（减 9966 9966 99665少以“－”号填 520.55 520.55 20.55
列）
（一）综合收 9966 9966 99665
益总额 520.55 520.55 20.55
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4324 1027 28894 -7723 71638
四、本期期末 716389
7577 35129 524.0 32299 9293.余额 293.69
9.00 0.22 3 .56 69
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
43247 -83993
一、上年期末余 103787 288945 6593105
5779.0 9008.5
额 9266.13 24.03 60.65
0 1
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余 43247 103787 288945 -83993 6593105
额 5779.0 9266.13 24.03 9008.5 60.65
0 1
三、本期增减变
-4632 -4632653动金额（减少以653.33 .33“－”号填列）
（一）综合收益 -4632 -4632653
总额 653.33 .33
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
43247 -84457
四、本期期末余 103787 288945 6546779
5779.0 1661.8
额 9266.13 24.03 07.32
0 4上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
43247 10378
一、上年期末余 28894 -839463 65978619
5779. 79266.额 524.03 374.23 4.93
00 13
加：会计政策变更前期差错更正其他
43247 10378
二、本年期初余 28894 -839463 65978619
5779. 79266.额 524.03 374.23 4.93
00 13
三、本期增减变
-240401 -2404019.动金额（减少以9.78 78“－”号填列）
（一）综合收益 -240401 -2404019.
总额 9.78 78
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
43247 10378
四、本期期末余 28894 -841867 65738217
5779. 79266.额 524.03 394.01 5.15
00 13