亿帆医药:关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

亿帆医药股份有限公司
关于 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）印发的《上市公司规范运作指引》（2020 年修订）以及《上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》相关格式指引的规定，亿帆医药股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“亿帆医药”）现将募集资金 2021 年半年度存放与使用情况作如下专项说明。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2009 年公开增发股票经中国证监会证监许可〔2009〕911 号文核准，并经深交所同意，由主承销商浙商证券有限责任公司(以下简称“浙商证券”)采用原 A 股股东优先认购与网
上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 2932 万股。该次发行定价每股人民币 11.98 元，共计募集资金 35125.36 万元，坐扣承销费1053.76 万元和保荐费 260.00 万元及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
的登记费 2.93 万元后的募集资金 33808.67 万元，已由主承销商浙商证券于 2009年 9 月 28 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 707.15 万元后，公司该次募集资金净额为 33101.52 万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验〔2009〕179 号）。
2、2017 年非公开发行股票经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）106176470 股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 1804999990.00 元，扣除保荐、承销费用人民币 36255499.85 元（含税），及会计师费、律师费、股份登记费等其它发行费用人民币 5908676.47 元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 1762835813.68 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8月 7 日对本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会师报字[2017]第ZB11855 号《验资报告》。
(二) 募集资金使用和结余情况
1、2009 年公开增发股票单位：人民币万元项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 33101.52
减：募投项目支出 25341.54银行手续费 0.91
永久补充流动资金 8350.11
加：专户利息收入 591.04募集资金余额（截止 2021 年 6 月 30 日） 0
2、2017 年非公开发行股票单位：人民币万元项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 176283.58
减：募投项目支出 123470.06银行手续费 2.21
加：专户利息收入 4030.59募集资金余额（截止 2021 年 6 月 30 日） 56841.90
其中：存放于银行募集资金专户 4841.90补充流动资金 52000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《证券法》、深交所《股票上市规则》及《上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
1、2009 年公开增发股票2009 年 10 月 6 日，公司与浙商证券、上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行（以下简称“临安浦发银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。
2014 年 3 月 19 日，公司与浙商证券签署了《关于终止持续督导工作的协议》，并于 2014 年 3 月 24 日与申银万国证券股份有限公司（以下简称“申银万国”）签
订了《募集资金使用持续督导协议》，约定督导期限自公司与申银万国签订协议之日起至募集资金使用完毕之日止。同日，公司与申银万国及临安浦发银行签订了《募集资金三方监管协议》。
根据《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏源证券股份有限公司的批复》（证监许可[2014]1279 号文）以及中国证监会的相关批复，持续督导机构申银万国与宏源证券股份有限公司合并，申银万国作为保荐人（主承销商）的权利义务由合并重组后的申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源”）承继。
2015 年 2 月 13 日，公司与申万宏源及临安浦发银行签订了《关于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原申银万国证券股份有限公司与公司、上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行协议项下全部权利义务之补充协议》，约定各方的权利与义务。
2015 年 9 月 15 日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，公司拟将“年产 20000 吨全生物降解材料（PBS）项目”由公司实施变更为由全资子公司杭州鑫富科技有限公司（以下简称“杭州鑫富”）实施。2016 年 3 月 29 日，公司第五届董事会第四十次会议审议通过了《关于完成母公司与全资子公司内部资产重组剥离的议案》。公司内部资产重组剥离完成后，公司募集资金由公司转移到杭州鑫富。公司、杭州鑫富、申万宏源与临安浦发银行重新签订了《募集资金三方监管协议》，约定各方权利与义务，杭州鑫富在临安浦发银行开设募集资金专项账户，并注销公司原有募集资金账户。
2、2017 年非公开发行股票经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设立募集资金专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行开设募集资金专项账户。
2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司（以下简称“亿帆制药”）与申万宏源和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 6 月 30 日，募集资金专项账户存储情况如下：
1、2009 年公开增发股票单位：人民币元开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注上海浦东发展银行股份
杭州鑫富 95080155350000615 0 已注销有限公司杭州临安支行上海浦东发展银行股份
亿帆医药 95080155260000457 0 已注销有限公司杭州临安支行
合 计 -- 0 --
2、2017 年非公开发行股票单位：人民币元开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注平安银行杭州临安小微企
亿帆医药 15000089347699 46332223.22 募集资金专户业专营支行
亿帆制药 中国民生银行肥西支行 654000866 2086798.83 募集资金专户
合 计 -- 48419022.05 --
三、2021 年半年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
1、2009 年公开增发股票募集资金 2021 年半年度实际使用情况详见附表 12、2017 年非公开发行股票募集资金 2021 年半年度实际使用情况详见附表 2
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2009 年公开增发股票先期投入及置换情况详见附表 12、2017 年非公开发行股票先期投入及置换情况详见附表 2
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 2 月 25 日，公司召开的第七届董事会第十五次（临时）会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 60000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间自公司第七届董事会第十五次（临时）会议批准之日起（即 2021 年 2 月 25 日起），使用期限不超过 12个月，其中 2009 年公开增发股票募集资金补充流动资金为 8000.00 万元，使用2017 年非公开发行股票募集资金补充流动资金为 52000.00 万元。
2021 年 4 月 22 日，公司将暂时使用“2009 年公开增发股票”中部分闲置募集资金 8000.00 万元提前归还至公司募集资金专项账户，使用期限未超过十二月。
（五）节余募集资金使用情况
1、2009 年公开增发股票公司于 2021 年 3 月 29 日召开的第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十五次会议，2021 年 4 月 27 日召开的 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止 2009 年公开增发股票募集资金投资项目之“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。该项目结余资金8350.11 万元于 2021 年 4 月 29 日全部永久补充流动资金。
2、2017 年非公开发行股票报告期内，募投项目正有效实施，尚未实施完毕，暂不存在结余募集资金。
（六）超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、2009 年公开增发股票2021 年 4 月 29 日，公司将终止“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”结余募集资金 8350.11 万元全部永久补充流动资金。并完成“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”募集资金专用账户的销户手续，截止期末，2009 年公开增发股票募集资金已全部使用完毕。
2、2017 年非公开发行股票公司于 2021 年 3 月 29 日召开第七届董事会第十六会议、第七届监事会第十五次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募集资金投资项目正常实施及募集资金安全的前提下，同意公司继续使用不超过 5.0 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、短期（不超过十二个月）的银行保本型理财产品，任一时点募集资金进行现金管理的余额在审批额度内资金可以循环使用。期限自本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。截至期末，公司自首次使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回获得的累计现金收益为 3293.01万元，现金管理未到期余额为人民币 0万元，未超过公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度。
截止期末，除经批准的暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
（八）募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 3。
（二）变更情况说明
1、2009 年公开增发股票公司于 2021 年 3 月 29 日召开的第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十五次会议，2021 年 4 月 27 日召开的 2020 年年度股东大会，均审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止 2009 年公开增发股票募集资金投资项目之“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”并将节余募集资金永久补充流动资金，剩余资金于 2021 年 4月 29 日全部补充流动资金。终止上述项目后，公司“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”募集资金投资总额由 23600.00 万元变为 13814.78 万元。
2、2017 年非公开发行股票报告期内，2017 年非公开发行股票未发生募投项目变更情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况报告期内，未发生募集资金投资项目对外转让和置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按相关规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
附表：
1、2009 年公开增发股票募集资金使用情况对照表2、2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表3、变更募集资金投资项目情况表特此公告。
亿帆医药股份有限公司董事会
2021 年 8 月 30 日
附表 1：
2009 年公开增发股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2021 年半年度单位：人民币万元募集资金总额 33101.52 本年度投入募集资金总额 426.55
报告期内变更用途的募集资金总额 8350.11
33691.65
累计变更用途的募集资金总额 8350.11 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 25.23%
是否已变更 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现的
项目（含部分 到预计 否发生重大变向 诺投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 效益
变更） 效益 化承诺投资项目
年产 20000 吨全生物降解新 是 23600.00 13814.78 426.55 13814.78 100.00 [注 1] 1196.38 注 2] 否 是
材料(PBS)项目
年产 6000 吨泛解酸内酯、年 否 11526.76 11526.76 0 11526.76 100.00 2008 年 01 月 01 1359.69 [注 3] 否 是产 3000 吨羟基乙酸项目 日
永久补充流动资金 否 0 8350.11 8350.11 8350.11 100.00
承诺投资项目小计 35126.76 33691.65 8776.66 33691.65 2556.07超募资金投向超募资金投向小计
合计 35126.76 33691.65 8776.66 33691.65 2556.07
未达到计划进度或预计收益 1、年产 20000 吨全生物降解新材料（PBS）项目：承诺投入金额为 23600.00 万元，公司已累计投入募集资金额 13814.78 万元。未达到计划进度和预计收益的原因：2011 年，的情况和原因（分具体项目） PBS 项目所在地区域被政府规划为建成区，不得再新、改、扩项目，即 PBS 项目在现有年产 10000 吨的基础上将不得再扩建为 20000 吨，随着经济技术的快速发展，PBS 项目行业竞争格局发生了重大变化，竞争愈加激烈，公司现有产能不再具备较大的竞争优势，继续实施不能更好地提高募集资金使用效率和募集资金投资回报。经公司第七届董
事会第十六次会议决定终止年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目，并将节余募集资金永久补充流动资金，故项目未达到计划进度和预期收益。
2、年产 6000 吨泛解酸内酯、年产 3000 吨羟基乙酸项目未达预计收益原因：“年产 3000 吨羟基乙酸项目”自 2010 年起停运，不产生效益；“年产 6000 吨泛解酸内脂”项目中泛解酸内酯是泛酸系列产品的重要中间体，主要用来合成维生素 B5 和维生素原 B5，因此“年产 6000 吨泛解酸内脂、年产 3000 吨羟基乙酸项目”盈利能力与维生素 B5 及原 B5价格波动具有相关性。自“年产 6000 吨泛解酸内脂、年产 3000 吨羟基乙酸项目”投产到 2012 年，维生素 B5 价格处于低位，该项目持续亏损；2013 至 2015 年，由于维生素 B5价格有所回升，该项目扭亏为盈；2016 年至 2020 年维生素 B5 价格上涨，年均效益远超预期；自 2021 年维生素 B5 价格进入下行区间，以及该项目往年亏损较多，以致从投产年度起至本报告期末累计尚未完全达到利润预期。
1、年产 3000 吨羟基乙酸项目：该项目建成后，由于原材料价格的大幅上涨，市场需求与可研报告的预期差别较大，且因设备时停时开造成腐蚀，特别是利用高纯产品工艺生产普通工业级产品，使公司成本偏高，虽然进行了技术改进，但因外部环境的变化及部分机器设备腐蚀较为严重，公司为避免继续改造生产给企业造成更大的损失，根据实际生产经营情况，经公司第四届十次董事会决定停运羟基乙酸项目。[注 4]项目可行性发生重大变化的
2、年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目：2011 年，PBS 项目所在地区域被政府规划为建成区，不得再新、改、扩项目，即 PBS 项目在现有年产 10000 吨的基础上将不情况说明
得再扩建为 20000 吨，随着经济技术的快速发展，PBS 项目行业竞争格局发生了重大变化，竞争愈加激烈，公司现有产能不再具备较大的竞争优势，继续实施不能更好地提高募集资金使用效率和募集资金投资回报。经公司第七届董事会第十六次会议及 2020 年年度股东大会决定终止年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目，并将节余募集资金永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用无进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况
上述募集资金到位前，公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 16429.82 万元。经本公司 2009 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第二十一次（临时）会议批准，公司用募集资金投资项目先期投入 募集资金对先期投入的 15726.66 万元自筹资金进行置换，其中：对《年产 20000 吨全生物降解新材料（PBS）项目》先期投入用募集资金置换 4199.90 万元，对《年产 6000及置换情况 吨泛解酸内酯、年产 3000 吨羟基乙酸项目》先期投入用募集资金置换 11526.76 万元。由于年产 6000 吨泛解酸内酯、年产 3000 吨羟基乙酸项目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投入金额，故超过部分 703.16 万元以自筹资金投入。该募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由天健会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 19日出具了浙天会审〔2009〕第 3577 号《鉴证报告》，并由浙商证券出具保荐意见。
1、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 8000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2020 年 4用闲置募集资金暂时补充流 月 13 日至 2021 年 4 月 12 日止。2021 年 2 月 20 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
动资金情况 2、经 2021 年 2 月 25 日召开的第七届董事会第十五次（临时）会议批准，同意公司继续使用闲置募集资金合计 8000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自公司第七届董
事会第十五次（临时）会议批准之日起（即 2021 年 2 月 25 日起），使用期限不超过 12 个月。2021 年 4 月 22 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
的金额及原因尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金均为年产 20000 吨全生物降解新材料（PBS）项目尚未投入的募集资金，于 2021 年 4 月 29 日全部用于永久性补充流动资金。
去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况
[注 1]年产 20000 吨全生物降解新材料（PBS）项目分两期建设，第一期建设年产 3000 吨 PBS 生产装置，已于 2008 年完工投产；第二期建设在第一期年产 3000 吨产品成功推向市场后，将视市场情况将规模扩大至年产 2 万吨。由于近年来 PBS 产品的市场需求尚未恢复，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度，二期建设尚未完成。
[注 2]年产 20000 吨全生物降解新材料（PBS）项目本年实现的效益根据 PBS 产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项费用计算。
[注 3]该项目在全资子公司重庆鑫富实施，重庆鑫富本期生产和销售泛解酸内酯及副产品，以及以内酯为原料的左酯，不单独区分，以重庆鑫富的净利润作为该项目实现的效益。
[注 4]年产 6000 吨泛解酸内酯、年产 3000 吨羟基乙酸项目总投资额 11526.76 万元。其中，年产 3000 吨羟基乙酸项目投入 1550.63 万元，该项目于 2010 年停止运行。后续将其资产陆续进行了处置和少部分利旧，截止本报告期末，该项目剩余资产原值 82.06 万元，已计提减值准备 56.60 万元，账面价值 4.1 万元。
附表 2：
2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2021 年半年度单位：人民币万元募集资金总额 176283.58 本年度投入募集资金总额 624.09
报告期内变更用途的募集资金总额 21384.53
123470.06
累计变更用途的募集资金总额 91452.53 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 发生重大变化承诺投资项目
高端药品制剂项目 是 60000.00 38615.47 624.09 39369.96 101.95 不适用 是
收 购
DHY&CO.LTD53.80% 是 70068.00 0 0 0 0 不适用 否股权
补充流动资金 否 46215.58 46215.58 0 46215.58 100.00 不适用 否
胰岛素项目 否 0 70068.00 0 16500.00 23.55 不适用 否
永久补充流动资金 否 0 21384.53 0 21384.53 100 不适用 否
承诺投资项目小计 176283.58 176283.58 624.06 123470.06超募资金投向超募资金投向小计
合计 － 176283.58 176283.58 624.06 123470.06
未达到计划进度或预计收 无益的情况和原因（分具体项目）1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
项目可行性发生重大2、2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资金变化的情况说明的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60000 万元变为 38615.47 万元。
3、随着“高端药品制剂项目”的进一步推进，按照公司研发项目滚动评估机制发现该募集资金项目中的达沙替尼原料及片剂、伏立诺他原料及胶囊、硼替佐米原料及制剂三项在研药品的技术风险和市场风险存在进一步增强的趋势，继续研发的市场价值和技术价值较小，在综合考虑投入产出比、技术风险、市场变化以及未来收益的情况下，经公司审慎研究，于 2020年 11 月决定终止上述三个在研药品项目，对 2020 年净利润影响-3420.48 万元。
超募资金的金额、用途无及使用进展情况募集资金投资项目实无施地点变更情况募集资金投资项目实无施方式调整情况
2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计 74827.37 万元。经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第十三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先期投入的 74827.37 万元自筹资金予以置换，其中：置换自筹资金先期投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4759.37 万元，置换自筹资金先募集资金投资项目先 期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额 70068.00 万元。本次募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日出具了信期投入及置换情况 会师报字〔2017〕第 ZB11920 号《鉴证报告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018
年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项目”，2018 年
6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70068.00 万元，变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，并存放于募集资金专户。
1、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 42000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2020 年 4 月 13用闲置募集资金暂时 日至 2021 年 4 月 12 日止。2021 年 2 月 20 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
补充流动资金情况 2、经 2021 年 2 月 25 日召开的第七届董事会第十五次（临时）会议批准，同意公司继续使用闲置募集资金合计 52000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自公司第七届董事会
第十五次（临时）会议批准之日起（即 2021 年 2 月 25 日起），使用期限不超过 12 个月。
项目实施出现募集资
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金均为高端药品制剂及胰岛素项目预算资金，除暂时补充流动资金 52000 万元外，剩余资金全部存放于募集资金专户。
去向募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无情况
附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2021 年半年度单位：人民币万元变更后项目
截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 本年度实际投入金额
计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
资金总额(1)
收购DHY&CO.LTD53.80%股
胰岛素项目 70068.00 16500.00 23.55 不适用 否权高端药品制剂项目部分
项目终止后节余资金永 高端药品制剂项目 21384.53 21384.53 100 不适用 否久补充流动资金
年产 20000 吨全生物降
解新材料(PBS)项目终止 年产 20000 吨全生物降解
8350.11 8350.11 8350.11 100 不适用 否
后节余资金永久补充流 新材料(PBS)项目动资金
合计 99802.64 8350.11 99802.641、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注7
射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60000 万元变为 38615.47 万元。
2、公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项目”，变更后的募投项目承诺募集资金金额仍为 70068.00 万元。
3、公司于 2021 年 3 月 29 日召开的第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十五次会议，2021 年 4 月 27 日召开的 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止 2009 年公开增发股票募集资金投资项目之“年产 20000 吨全生物降解新材料(PBS)项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无8