铁龙物流:2021年半年度报告

公司代码：600125 公司简称：铁龙物流中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张骥翼、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人（会计主管人员）毕晶声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的对公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示公司已在本报告中披露存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 .............................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 4
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 6
第四节 公司治理 ........................................... 12
第五节 环境与社会责任 ........................................ 13
第六节 重要事项 ........................................... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 21
第八节 优先股相关情况 ........................................ 22
第九节 债券相关情况 ......................................... 23
第十节 财务报告 ........................................... 25
1、载有法定代表人辛明、主管会计工作负责人吴琼、会计机构负责人毕晶签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置于公司证券事务部。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
(本)公司、铁龙物流、本集团 指 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司国铁集团、国铁集团公司 指 中国国家铁路集团有限公司（原中国铁路总公司）中铁集装箱 指 本公司第一大股东中铁集装箱运输有限责任公司
为满足消费者需求而进行的原材料、中间库存、最终产品及物流 指 相关信息从起点到终点间的有效流动和存储的计划、实施与控制管理过程
国际标准集装箱的换算单位，表示一个 6.06 米（20 英尺）TEU 指的国际标准集装箱
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
公司的中文简称 铁龙物流
公司的外文名称 CHINARAILWAYTIELONGCONTAINERLOGISTICSCO.LTD
公司的外文名称缩写 CRT
公司的法定代表人 辛明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 畅晓东 邵佐龙
联系地址 大连市中山区新安街1号 大连市中山区新安街1号
电话 0411-82810881 0411-82810881
传真 0411-82816639 0411-82816639
电子信箱 changxiaodong@chinacrt.com shaozuolong@chinacrt.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32号创业大厦A座2716号
公司注册地址的历史变更情况 116023
公司办公地址 大连市中山区新安街1号
公司办公地址的邮政编码 116001
公司网址 http://www.chinacrt.com
电子信箱 zhengquan@chinacrt.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 大连市中山区新安街1号公司证券事务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 铁龙物流 600125 铁龙股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 9072553887.63 8787562674.40 3.24
归属于上市公司股东的净利润 207942922.65 259149403.00 -19.76归属于上市公司股东的扣除非经常性
195702080.67 235722605.55 -16.98损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 133753098.04 335470215.43 -60.13本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6305900684.52 6228827103.18 1.24
总资产 9781050724.64 9513039758.75 2.82
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.159 0.199 -20.10
稀释每股收益（元／股） 0.159 0.199 -20.10扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.150 0.181 -17.13（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.284 4.232 减少0.948个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资
3.090 3.850 减少0.760个百分点
产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 341744.56
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合13192690.25
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公2157534.25
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 318279.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310636.76
少数股东权益影响额 177.70
所得税影响额 -4080221.42
合计 12240841.98
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内公司业务包括铁路特种集装箱业务、铁路货运及临港物流业务等，具体说明如下：
（一）铁路特种集装箱物流业务
公司于 2006 年 1 月收购中铁集装箱公司全部铁路特种集装箱资产及业务，开始经营铁路特种集装箱运输物流业务并逐步成为公司的战略性核心业务板块。多年来公司根据市场需求不断优化特种箱资产结构、拓展全程物流业务、放大市场规模，该业务利润逐年稳步提升。目前运营的铁路特种集装箱主要包括各类干散货集装箱、各类罐式集装箱、冷藏箱、卷钢箱等。报告期该业务实现的毛利占比为 42.64%。
（二）铁路货运及临港物流业务
公司铁路货运及临港物流业务主要包括沙鲅铁路公司铁路货运业务、铁龙营口实业公司、铁龙冷链发展公司等临港物流业务。公司于 2005 年 10 月收购连接哈大铁路干线沙岗站与营口鲅鱼圈港的沙鲅铁路支线，开展铁路货运及仓储、短途运输等物流延伸业务，后续又对该铁路支线进行两次扩能改造，运能从 2400 万吨/年提升至 8500 万吨/年；公司投资建设的大连冷链物流基地于本报告期投入实际运营。报告期该业务实现的毛利占比为 42.01%。
（三）铁路客运业务铁路客运业务为公司上市初期开始与原沈阳铁路局（现改制更名为中国铁路沈阳局集团有限公司）合作经营及后期租赁经营的空调旅客列车业务，近年来逐步到期减少，其收入利润在公司中的占比逐年下降，至 2020 年末已全部退出，本报告期公司再无相关业务。
（四）供应链管理业务（原委托加工贸易业务）
近年来公司在物流供应链经营上进行了全新尝试，从 2014 年 5 月开始开展钢材委托加工贸易业务，多年来在控制经营风险的前提下保持运营稳定。2020 年公司根据市场、政策等外部环境变化，将委托加工贸易业务优化为大宗物资贸易等供应链管理业务。报告期该业务实现的毛利占比为 11.95%。
（五）房地产业务房地产业务属于公司风险控制型的业务板块。近年来受房地产行业整体低迷及公司适当控制房地产业务规模等因素影响，其对公司利润贡献占比下降。报告期该业务实现的毛利占比为 3.09%。
（六）其他业务
公司保留了上市前的商品混凝土、酒店、置业、出租汽车等业务。对这些非核心业务，公司将其定位为效益监控型业务板块，以全面控制风险和资产经营方式实施管理。主要目的是承担企业的社会责任，安排人员，维护队伍的整体稳定。报告期其他业务实现的毛利占比为 0.31%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期公司铁路货运及临港物流业务板块中的沙鲅铁路围绕打造全路一流临港一等货运站、辐射东北亚一流区域临港物流中心的“双一流”目标，面对鲅鱼圈区域两次疫情带来的不利影响和港口大宗货源结构调整带来的运输品类变化，主动与营口港协商开展港铁供应链融合发展，在“公转铁”货源回流运输、集疏港运输模式等各项事宜达成共识。针对港口货源情况进行运输组织调整，在人员、设备、场地、作业方式上进行超前预想，不断优化运输组织，降低运输成本，创新作业模式，提升作业效率。尽管公司在市场拓展和精细化管理上做了诸多努力，但受报告期区域内两次疫情、海运费上涨、大宗商品价格波动等因素影响到发量相比上年同期有所减少。报告期公司大连冷链物流基地投入实际运营，拓展了公司临港物流业务板块的业务范围及规模。
报告期公司铁路特种集装箱板块深耕细作品牌建设，稳步提升市场份额。一是围绕公司重点品类，聚焦重点客户，实时掌握重要经营及行业信息，进一步完善公司专业化物流综合服务体系，强化了区域公司的市场营销定位，提高区域公司的渠道渗透能力；二是继续加强与国铁集团系统内各单位的深度融合发展，共同开发市场，结合特种集装箱专业化优势延伸品牌效应；三是调整优化管理模式，完善激励保障机制。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期公司深入贯彻党的十九届五中全会精神和中央经济工作会议精神，认真落实国铁集团工作会议部署要求，紧密围绕公司年初制定的全年各项重点任务，坚持高质量发展主题，推进理念、模式、品牌、机制、管理、队伍等六项创新，稳健开展生产经营工作。报告期实现营业收入90.73 亿元，同比增长 3.24%；归属于母公司股东的净利润 2.08 亿元，同比减少 19.67%。各业务板块具体经营情况如下表：
单位:万元 币种:人民币
营业收入 营业成本毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减
（%）减（%） 减（%）
铁路特种集装箱业务 86758.24 68761.02 20.74 29.51 23.14 增 加 4.10 个百分点
铁路货运及临港物流业务 128437.83 1 10706.32 13.81 1.01 7.58 减 少 5.26 个百分点供应链管理业务（原委托681388.73 6 76346.26 0.74 1.68 1.81 减 少 0.13 个百分点加工贸易业务）
铁路客运业务 -100.00 -100.00 减 少 100.00 个百分点
房地产业务 7203.09 5898.84 18.11 -29.83 -26.33 减 少 3.89 个百分点
其它业务 3467.50 3334.61 3.83 70.85 24.79 增 加 35.50 个百分点
合计 907255.39 8 65047.05 4.65 3.24 3.63 减 少 0.36 个百分点主营业务分行业情况的说明
① 铁路特种集装箱业务
报告期公司铁路特种箱业务在严格落实疫情防控责任的情况下，创新经营理念，准确掌握政策导向，积极抢占市场先机，同时不断完善管控体系，努力提升经营质量。报告期总计完成发送量 70.01万TEU，较上年同期 65.37万TEU增长 7.10%；实现收入 8.68亿元，较上年同期增长29.51%；
实现毛利 1.80 亿元，同比增长 61.41%；毛利率较上年同期增加 4.10 个百分点。
② 铁路货运及临港物流业务
报告期公司沙鲅铁路努力克服疫情、运量下滑等诸多不利因素，恪守“严、细、实、精”的工作作风，推进各项工作稳步开展。报告期公司沙鲅铁路受所在地区爆发两次疫情、相关大宗物资价格波动、海运费暴涨等多方面政策及市场变化因素影响，部分货源转港分流，到发货源减少，报告期沙鲅铁路到发量合计完成 2843.52 万吨，较上年同期 3231.44 万吨减少 12.00%。报告期公司大连冷链物流基地投入实际运营。报告期该业务板块实现收入 12.84 亿元，较上年同期增长1.01%；实现毛利 1.77 亿元，同比减少 26.88%；毛利率较上年同期减少 5.26 个百分点。
③ 供应链管理业务（原委托加工贸易业务）
报告期公司克服疫情反复带来的不利影响，稳定优化后经营模式，合理分配资源，保持钢材供应链项目平稳运营。报告期累计销售铁矿、煤、焦炭等大宗商品 498 万吨。报告期内该业务实现销售收入68.14亿元，较上年同期67.01亿元增加了1.68%；实现毛利0.50亿元，同比减少13.20%；
毛利率较上年同期减少 0.13 个百分点。
④ 铁路客运业务
报告期公司铁路客运业务已于上年度末全部到期退出，本报告期已无该业务收入，上年同期营业收入为 0.22 亿元。
⑤ 房地产业务
报告期房地产业务受疫情及市场因素影响，既有房源销售进度较上年放缓，实现收入 0.72 亿元，较上年同期减少 29.83%；实现毛利 0.13 亿元，同比减少 42.24%。
⑥ 其他业务
报告期公司新型材料、酒店等业务努力提升经营质量，合计完成营业收入 0.35 亿元，同比增加 70.85%，实现毛利 132.89 万元，同比增加 120.68%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 9072553887.63 8787562674.40 3.24
营业成本 8650470546.88 8347292097.12 3.63
销售费用 25839212.30 23322552.93 10.79
管理费用 61761237.93 52772411.25 17.03
财务费用 17461624.63 16338184.82 6.88
研发费用 262801.42 245283.01 7.14
经营活动产生的现金流量净额 133753098.04 335470215.43 -60.13
投资活动产生的现金流量净额 -32919737.89 -50012281.71 34.18
筹资活动产生的现金流量净额 -140444866.34 -101697169.67 -38.10
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期销售收到银行承兑汇票、购买商品付现金同比增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是与上报告期相比投资支付的现金净减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上报告期取得银行借款收到的现金增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元上年期 本期期末本期期末
末数占 金额较上
本期期末 数占总资 上年期末
项目名称 总资产 年期末变 情况说明
数 产的比例 数
的比例 动比例
（%）
（%） （%）本报告期末主要是应收货款等
应收账款 67215.90 6.87 19968.70 2.10 236.61增加。
本报告期末银行承兑汇票存量
应收款项融资 25761.70 2.63 13650.31 1.43 88.73增加。
本报告期末主要是预付购货款
预付款项 31712.38 3.24 14833.90 1.56 113.78等增加。
本报告期末应收增值税流转额
其他应收款 8459.63 0.86 3210.64 0.34 163.49等增加。
本报告期末主要是商品等减
存货 213893.81 21.87 267456.04 28.11 -20.03少。
本报告期末主要是增值税进项
其他流动资产 6558.49 0.67 12046.34 1.27 -45.56税额减少。
固定资产 428869.92 43.85 428074.39 45.00 0.19 本报告期正常计提折旧。
使用权资产 7454.25 本报告期执行新租赁准则。
本报告期末为已开具的尚未到
应付票据 1489.00 0.15期的银行承兑汇票。
本报告期末应付购货款等增
应付账款 112555.06 11.51 79666.56 8.37 41.28加。
合同负债 32645.10 3.34 59490.89 6.25 -45.13 本报告期末预收货款减少。
本报告期末应付保证金、股利其他应付款 17788.35 1.82 12963.69 1.36 37.22等增加。
本报告期末一年内到期的租赁一年内到期的
9245.84 0.95 5113.72 0.54 80.80 负债、长期借款、应付债券利非流动负债息增加。
本报告期末待转销项税额减
其他流动负债 3528.92 0.36 7074.02 0.74 -50.11少。
租赁负债 5701.67 本报告期执行新租赁准则。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 15071433.71（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.15%。
(2) 境外资产相关说明
√适用 □不适用公司境外资产是公司在德国设立的全资子公司铁龙国际联运有限责任公司的各项资产。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末公司对外股权投资金额为 10357.00 万元，较上年期末同比减少 1.96%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 入金额
购置铁路特种集装箱 11097.76 100% 11097.76 11097.76 非独立核算项目
冷链物流基地 86300.00 99% 2720.40 79087.66 尚未全部完工
合计 97397.76 / 13818.16 90185.42 /
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司经营情况单位：万元 币种：人民币主要产品
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润或服务北京中铁铁龙多式联
物流 货运、货代等 20000 48018.09 40223.46 11305.94运有限公司铁龙营口实业有限责
临港物流 仓储运输 9363 25164.76 23980.51 2607.89任公司
中铁铁龙（营口）国 货代、贸易、贸易、物流 8000 162028.85 12933.06 2148.44际物流贸易有限公司 仓储
中铁铁龙冷链发展有 仓储、货代、仓储、物流 31000 88119.52 18289.43 -3547.31限公司 租赁
大连铁龙新型材料有 混凝土搅拌
建材生产 2200 20132.35 -4960.22 -315.92
限公司 与销售
中铁铁龙（大连）房 房屋开发与
房地产 2000 112677.69 6280.62 -150.82
地产开发有限公司 销售
沈阳市华榕出租汽车 汽车客运出
汽车出租 1000 1165.24 1041.02 21.76
有限公司 租营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公
铁路称重公正计量有 铁路称重 100 1227.00 1192.73 309.67正计量限责任公司
中铁铁龙（大连）置 房屋租售代
代理业 100 145.28 109.13 8.75
业代理有限公司 理；物业管理大连铁龙安居物业管
物业 物业管理 300 725.14 459.71 252.07理有限公司北京嘉铁多式联运咨
咨询 咨询服务 160 343.12 294.90 -92.52询服务有限公司上海铁洋多式联运有
国际船舶代理 货运、货代等 USD172.48 4851.42 3649.82 478.46限公司
中铁铁龙（大连）供
供应链管理 物流、货代 1000 3595.45 2154.05 706.95应链管理有限公司
中铁铁龙新能源科技 技术服务、销售销售设备 5000 144.90 -62.41 -36.60
开发有限公司 设备
中铁铁龙（大连）信 咨询服务、货物流、货代等 500 695.05 547.46 4.91息技术有限公司 运、供应链管理铁龙国际联运有限责 集装箱管理、运 集装箱运输€80 1507.14 734.21 30.04
任公司 输服务 服务等
说明：中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司的名称变更情况详见第十节财务报告附注九、1、（1）
2、对公司净利润影响达到 10%以上的子公司的情况单位：万元 币种：人民币公司名称 营业收入 营业利润 净利润
北京中铁铁龙多式联运有限公司 49996.95 15054.84 11305.94
铁龙营口实业有限责任公司 6480.26 3473.57 2607.89
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 681388.73 2866.57 2148.44
中铁铁龙冷链发展有限公司 5853.00 -3541.02 -3547.31
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
全球新冠疫情带来的结构性影响和对经济造成的创伤仍未消除，全球复苏仍面临诸多挑战，疫情形势的变化将持续影响全球供应链格局，从而影响国内各产业的发展。“碳达峰、碳中和”概念正在延伸至各行各业，将在很长一个时期内调整既有产业链格局。外部环境大变革的情况下，公司唯有紧跟时局变化、灵活调整自身才能实现更好地发展。
全球范围内针对关键信息基础设施的网络攻击行为不断攀升，涉及金融、医疗卫生、交通、能源、工业控制等领域，影响范围广泛、程度严重。依据《国家安全法》和《网络安全法》，2020年 4 月，国家互联网信息办公室、国家发改委等 12 部门联合发布《网络安全审查办法》。国内信息安全防控工作的升级可能延迟公司“诚运天下”系统的推广应用。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
询索引 披露日期本次股东大会由公司董事会召
http://static.sse.com.cn/disc 集，董事长张骥翼先生主持，采2020 年年度 losure/listedinfo/announce
2021-04-29 2021-04-30 取现场投票与网络投票相结合
股东大会 ment/c/new/2021-04-30/60
0125_20210430_1.pdf 的方式审议通过了提交会议的各项议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内召开的公司 2020 年度股东大会有股东提出临时提案。2021 年 4 月 19 日，单独持有公司 14.11%股份的股东大连铁路经济技术开发有限公司提出临时提案并书面提交股东大会召集人，临时提案的内容为《关于补选白惠涛先生为公司董事的议案》。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
白慧涛 董事 离任
张永庆 董事、副董事长 离任白慧涛 董事、副董事长 选举李建平 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司主营业务为铁路特种集装箱运输物流业务以及铁路货运等业务，铁路运输业务特别是铁路集装箱业务具有节能、环保的特点，近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。
根据国家及铁路环保方面的相关管理规定，做好企业的环境保护工作，促进公司的铁路特种集装箱、沙鲅铁路运输等相关业务的生产、建设与环境协调发展。
公司的建设项目严格执行国家环境保护的相关法律法规，在开工建设前取得相关部门的环境影响评价手续，在施工过程中严格遵守各项环保规定，做好环保防范措施，做到安全文明施工，打造绿色工程。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司顺应国家宏观政策变化，响应国家节能减排号召，助力“碳达峰” 、“碳中和”目标的实现。
近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，根据市场需求持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。同时加大节能环保，低碳运输项目的技术创新投入，公司依托铁路上市企业的既有优势，专注技术创新，通过不断研发，不断改进特种箱功能和扩大特种箱品类，使特种箱运输更加节能环保。2020 年研发并投入使用了自重大幅降低、更加节能的乙二醇专用特种罐式集装箱。
公司所属中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流园项目一期工程于本报告期投入实际运营，其建设内容主要包括 2 座冷库、1 座恒温及常温库、1 座常温库、1 个集装箱堆场，该项目制冷系统机组的主要设备采用国家重点推广的变频调速控制节电技术，与定频制冷机组相比可节约电能预估 20%左右，有力支撑了公司的节能减排工作。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司将依托脱贫攻坚的良好基础和成功经验，充分发挥群团组织的优势作用，针对有需要帮助的群众，解决实际问题、突出问题，巩固拓展脱贫攻坚成果，为全面建设社会主义现代化贡献力量。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 及期限
限 履行 行的具体原因 下一步计划
1、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对铁龙公司有竞争的业
收购报告书 务及活动；2、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不直2004 年 12
或权益变动 解决同 中铁集装 接或间接对铁龙公司开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动月 7 日，长 否 是报告书中所 业竞争 箱公司 或拥有对铁龙公司业务及商业活动构成竞争的经济实体的权期
作承诺 益；3、在目标股份过户到本公司名下后，本公司如将本公司或本公司下属公司的业务转让予铁龙公司，本公司将不保留与该等业务有竞争或可能构成竞争的业务。
1、特种箱资产业务转让给铁龙物流后，中铁集装箱及其下属公司不得单独或与任何在转让业务领域内与铁龙物流竞争的
第三方以任何形式从事转让业务，包括但不限于下列行为：（1）
直接或间接参加与转让业务相同或相似的业务；（2）协助或许可任何与铁龙物流在业务领域内竞争的第三方从事或推广
与重大资产 2005 年 12
解决同 中铁集装 与铁龙物流相同或者相似的业务。2、特种箱资产及业务交割重组相关的 月 30 日， 否 是业竞争 箱公司 日后，中铁集装箱及其下属公司如以任何方式从事转让业务，承诺 长期
中铁集装箱承诺将终止该等转让业务的从事，或在铁龙物流接受的前提下，将所从事的该等转让业务转让给铁龙物流。3、中铁集装箱的投资行为如可能与铁龙物流构成同业竞争，只有在中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后，才能从事上述控股或投资行为。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币股东或关联 报告期新增 报告期偿还 期末 截至半年报 预计偿 预计偿 预计偿
关联关系 占用时间 发生原因 期初金额
方名称 占用金额 总金额 余额 披露日余额 还方式 还金额 还时间
浙江铁龙物 其他关联 2021 年 1 月 1 日至 公司委托银行贷款给浙
20000000.00 10000000.00 30000000.00
资有限公司 方 2021 年 3 月 30 日 江铁龙物资有限公司
合计 / / / 20000000.00 10000000.00 30000000.00 / /期末合计值占最近一期经审计净资产的比例
公司开展上述委托银行贷款业务经由 2020 年 3 月召开的公司八届十七次董事会批准通过，决策控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 时相关的委托贷款事项不属于中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）文规定的关联方非经营性资金占用行为。
浙江铁龙物资有限公司（原“大连铁龙协创国际贸易有限公司”）原为公司全资子公司大连铁龙
新型材料有限公司的控股子公司，公司历史上对其开展委托贷款业务不属于关联方非经营性资金占用。2020年该公司引入新股东后，大连铁龙新型材料有限公司对其持股比例从 49%减少为 33%，当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况
并从 2020 年 10 月 1 日起不再纳入公司合并范围，该公司成为公司的参股企业。报告期公司根据的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明证监发[2003]56 号文相关规定及监管政策，经自查决定终止对该公司的委托银行贷款业务，至2021 年 3 月 30 日，包括年初对该公司的委托银行贷款 2000 万元余额及 2021 年 1 月 7 日发生的委托银行贷款 1000 万元的全部本息已收回。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用2021年4月9日，公司发布了《中铁铁龙集装箱物流股份有限公司关于预计2021年日常关联交易的公告》，本报告期内实际履行情况如下：
（1）与经营相关的日常关联交易事项报告期实际发
关联交易 2021年预计 报告期实际发
关联人 生金额占年度
类别 金额（万元） 生金额（万元）预计金额比例
中国国家铁路集团有限公司 2529.00 1639.92 64.84%
中国铁路沈阳局集团有限公司(设备维修) 22.81
中国铁路沈阳局集团有限公司(综合服务
324.76 162.38 50.00%
接受关联 费)
人提供的 沈阳铁道设备运营服务有限公司 3630.40 1532.48 42.21%劳务
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 923.65 248.75 26.93%
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 984.95 497.71 50.53%
小计 8415.57 4081.24 48.50%
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 1859.80 2017.65 108.49%向关联方
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 5008.93 2177.73 43.48%提供劳务
中国铁路成都局集团有限公司 270.00 48.87 18.10%
小计 7138.73 4244.25 59.45%
大连铁越集团有限公司 586.59 290.10 49.46%租赁关联
铁总服务有限公司及所属企业 1237.23 607.53 49.10%方资产
小计 1823.82 897.63 49.22%
合计 17378.12 9223.12 53.07%
（2）与运输清算相关的日常关联交易事项报告期实际发
2021 年预计 报告期实际发
关联交易类别 关联人 生金额占年度金额（万元） 生金额（万元）预计金额比例中国国家铁路集团有限公司所属各运
90046.90 41572.39 46.17%
输企业(货运清算付费)中国铁路沈阳局集团有限公司大连货接受关联人提 4941.30 2304.02 46.63% 运中心(货车占用费）供的劳务中国铁路沈阳局集团有限公司大连供
986.00 429.85 43.60%电段(接触网电费）
小计 95974.20 44306.26 46.16%中国国家铁路集团有限公司所属各运
向关联方提供 26161.60 10990.75 42.01% 输企业(货运清算收入)劳务
小计 26161.60 10990.75 42.01%
合计 122135.80 55297.01 45.28%
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 38000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 38000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
38000.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 38000.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明□适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 88669
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有 质押、标记股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 或冻结情况股东性质（全称） 减 量 (%) 件股份 股份状 数
数量 态 量
中铁集装箱运输有限责任公司 207554700 15.90 无 国有法人
大连铁路经济技术开发有限公司 184193104 14.11 无 国有法人
香港中央结算有限公司 -4441209 30939236 2.37 未知 其他
邓潮泉 10744465 0.82 未知 境内自然人
侯建湘 902100 5186380 0.40 未知 境内自然人
宋志勇 2016606 2870806 0.22 未知 境内自然人
张留宽 736200 2778400 0.21 未知 境内自然人
许俊瑜 -3101688 2708360 0.21 未知 境内自然人
袁春兰 2500000 2500000 0.19 未知 境内自然人
张妍 100000 2490000 0.19 未知 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量股东名称
股的数量 种类 数量
中铁集装箱运输有限责任公司 207554700 人民币普通股 207554700
大连铁路经济技术开发有限公司 184193104 人民币普通股 184193104
香港中央结算有限公司 30939236 人民币普通股 30939236
邓潮泉 10744465 人民币普通股 10744465
侯建湘 5186380 人民币普通股 5186380
宋志勇 2870806 人民币普通股 2870806
张留宽 2778400 人民币普通股 2778400
许俊瑜 2708360 人民币普通股 2708360
袁春兰 2500000 人民币普通股 2500000
张妍 2490000 人民币普通股 2490000中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发有上述股东关联关系或一致行动的说明
限公司均为铁路系统国有股东，其他股东关联关系未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币是否存
债 交在终止
债券 简 券 利率 还本付息 易 投资者适当性 交易
代码 发行日 起息日 到期日 上市交
名称 称 余 （%） 方式 场 安排（如有） 机制易的风
额 所险
中 铁
铁 龙 2025年8
集 装 月19日。 本期债券仅面采取箱 物 若 投 资 向符合《公司债每年付息 竞
流 股 者 在 第 上 券发行与交易一次，到 价、份 有 3 年末行 海 管理办法》规定
20 期一次还 报
限 公 使 回 售 证 且在登记公司铁 本，最后 价、司 163794 2020-8-19 2020-8-19 选择权，7.5 3.85 券 开立合格 A 股 否龙 一期利息 询价
2020 则 回 售 交 证券账户的合
01 随本金的 和协
年 公 部 分 的 易 格机构投资者
兑付一起 议交
司 债 兑 付 日 所 公开发行，公众支付。 易方券 为 2023 投资者不得参式。
（ 第 年 8 月 与发行认购。一 19 日。
期）公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用逾期未偿还债券
□适用 √不适用关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况√适用 □不适用
债券“20 铁龙 01”期限：本期债券期限为 5年期，附第 3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
发行人调整票面利率选择权：发行人有权在本期债券存续期第 3年末调整本期债券后续期限的票面利率。发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日前的 20个交易日，在交易所指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则视为继续持有本期债券并接受上述调整。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响√适用 □不适用
本期“20 铁龙 01”公司债券为无担保债券，报告期内该债券的偿债计划及其他偿债保障措施无变化，该债券在报告期尚未到首次付息日。
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 2.65 2.74 -3.28
速动比率 1.47 1.15 27.83
资产负债率（%） 35.31 34.31 增加 1.00个百分点
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 195702080.67 235722605.55 -16.98
EBITDA 全部债务比 0.39 0.42 -7.14
利息保障倍数 12.84 13.25 -3.09本报告期经营活动
现金利息保障倍数 5.38 12.00 -55.17 产生的现金流量净额同比减少。
EBITDA 利息保障倍数 20.41 19.22 6.19
利息偿付率（%） 100.00 100.00
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1264750299.64 1301730562.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 七、4
应收账款 七、5 672158962.54 199686974.57
应收款项融资 七、6 257617000.76 136503094.36
预付款项 七、7 317123836.87 148338969.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 84596316.33 32106389.31
其中：应收利息应收股利 325071.83 325071.83买入返售金融资产
存货 七、9 2138938060.63 2674560409.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 65584940.75 120463429.33
流动资产合计 4800769417.52 4613389828.52
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 七、17 103570002.18 105644494.12
其他权益工具投资 七、18 8873660.73 8873660.73其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 七、21 4288699183.32 4280743911.88
在建工程 七、22 70150168.43 61352371.63生产性生物资产油气资产
使用权资产 七、25 74542533.41
无形资产 七、26 364524964.83 370491923.45
开发支出 七、27 11473584.93 11473584.93商誉
长期待摊费用 七、29 49906030.46 54208380.85
递延所得税资产 七、30 8541178.83 6861602.64其他非流动资产
非流动资产合计 4980281307.12 4899649930.23
资产总计 9781050724.64 9513039758.75
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 七、35 14890000.00
应付账款 七、36 1125550600.33 796665556.61
预收款项 七、37 1261269.91 320360.53
合同负债 七、38 326451005.60 594908902.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 5087262.57 4813884.40
应交税费 七、40 34250545.27 35453167.82
其他应付款 七、41 177883545.85 129636939.01
其中：应付利息应付股利 20791080.00 2485610.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 92458404.90 51137239.25
其他流动负债 七、44 35289164.76 70740244.98
流动负债合计 1813121799.19 1683676294.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 390000000.00 410000000.00
应付债券 七、46 746832433.31 746483456.87
其中：优先股永续债
租赁负债 七、47 57016674.20
长期应付款 七、48 25236000.00 25085166.67长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 七、51 165708753.64 168951402.24
递延所得税负债 七、30 255340618.46 230074707.93其他非流动负债
非流动负债合计 1640134479.61 1580594733.71
负债合计 3453256278.80 3264271028.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1305521874.00 1305521874.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 七、55 158133150.00 158133150.00
减：库存股其他综合收益 七、57 623726.19 940880.10
专项储备 七、58
盈余公积 七、59 700895119.25 700895119.25一般风险准备
未分配利润 七、60 4140726815.08 4063336079.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
6305900684.52 6228827103.18合计
少数股东权益 21893761.32 19941627.08
所有者权益（或股东权益）合计 6327794445.84 6248768730.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9781050724.64 9513039758.75
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1166980372.17 1199812144.48交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 十七、1 164083947.13 65644185.05
应收款项融资 231534493.65 114349949.39
预付款项 19739352.50 22444143.31
其他应收款 十七、2 1851641604.15 1805451897.02
其中：应收利息应收股利 2550000.00
存货 616291.71 663969.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 785756.05 21220745.89
流动资产合计 3435381817.36 3229587035.08
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十七、3 849073077.87 852541506.36
其他权益工具投资 8873660.73 8873660.73其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 3645299442.25 3638443425.79
在建工程 16211671.92 15816796.68生产性生物资产油气资产
使用权资产 72561958.03
无形资产 28562917.46 30024908.65
开发支出 11473584.93 11473584.93商誉
长期待摊费用 49767393.11 54021140.09递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 4681823706.30 4611195023.23
资产总计 8117205523.66 7840782058.31
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 210374527.59 151233891.35
预收款项 1261269.91 320360.53
合同负债 46348349.02 33549607.25
应付职工薪酬 4428150.96 4263270.14
应交税费 6022632.25 7416873.47
其他应付款 608984980.98 459332239.54
其中：应付利息应付股利 20791080.00 35610.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债 90886108.75 50548905.91
其他流动负债 3742553.51 2687485.85
流动负债合计 972048572.97 709352634.04
非流动负债：
长期借款 10000000.00 20000000.00
应付债券 746832433.31 746483456.87
其中：优先股永续债
租赁负债 56197129.19长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 17489487.68 17985971.98
递延所得税负债 252505472.21 226972218.65其他非流动负债
非流动负债合计 1083024522.39 1011441647.50
负债合计 2055073095.36 1720794281.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1305521874.00 1305521874.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 171823700.63 171823700.63
减：库存股其他综合收益 873660.73 873660.73专项储备
盈余公积 700895119.25 700895119.25
未分配利润 3883018073.69 3940873422.16
所有者权益（或股东权益）合计 6062132428.30 6119987776.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 8117205523.66 7840782058.31
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 七、61 9072553887.63 8787562674.40
其中：营业收入 七、61 9072553887.63 8787562674.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 8774290086.87 8457643114.10
其中：营业成本 七、61 8650470546.88 8347292097.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 七、62 18494663.71 17672584.97
销售费用 七、63 25839212.30 23322552.93
管理费用 七、64 61761237.93 52772411.25
研发费用 七、65 262801.42 245283.01
财务费用 七、66 17461624.63 16338184.82
其中：利息费用 24873548.08 18776482.00利息收入 7593394.67 2964452.62
加：其他收益 七、67 13635748.96 12671591.95
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 759122.19 -671738.18
其中：对联营企业和合营企业的投资-1716691.94 -4705710.79收益以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -18885280.42 -5358658.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、73 352067.32 15105926.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 294125458.81 351666681.68
加：营业外收入 七、74 335658.33 348133.12
减：营业外支出 七、75 25344.33 406610.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 294435772.81 351608203.87
减：所得税费用 七、76 84540715.92 93313960.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209895056.89 258294243.14
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填209895056.89 258294243.14
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损207942922.65 259149403.00以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1952134.24 -855159.86
六、其他综合收益的税后净额 七、77 -317153.91 131125.02
（一）归属母公司所有者的其他综合收益
七、77 -317153.91 131125.02的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 -317153.91 131125.02
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -317153.91 131125.02
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 209577902.98 258425368.16
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
207625768.74 259280528.02额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 1952134.24 -855159.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十八、2 0.159 0.199
（二）稀释每股收益(元/股) 十八、2 0.159 0.199
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 1395141063.77 1402511136.18
减：营业成本 十七、4 1225180847.56 1186383166.73
税金及附加 4567085.01 3411820.91
销售费用 11274861.65 9189182.75
管理费用 43676531.28 35214213.84
研发费用 262801.42 245283.01
财务费用 8763831.31 16443964.71
其中：利息费用 15628244.07 18624815.34利息收入 7036198.24 2353235.97
加：其他收益 1067453.91 1272798.61投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 -634814.36 -190045.69
其中：对联营企业和合营企业的投资-3110628.49 -4994972.19收益以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3978297.98 -1553500.27
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 347394.10 15154696.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 98216841.21 166307452.91
加：营业外收入 17526.87 62020.84减：营业外支出 4275.59 349160.93三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98230092.49 166020312.82
减：所得税费用 25533253.56 42828092.79四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72696838.93 123192220.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号72696838.93 123192220.03
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 72696838.93 123192220.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8979250982.92 6917902868.83客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 156615374.35 134330108.95
经营活动现金流入小计 9135866357.27 7052232977.78
购买商品、接受劳务支付的现金 8571518984.14 6289084353.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 197042699.33 169757768.68
支付的各项税费 120318215.26 126774083.93
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 113233360.50 131146556.08
经营活动现金流出小计 9002113259.23 6716762762.35
经营活动产生的现金流量净额 133753098.04 335470215.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 252157534.25 500000000.00
取得投资收益收到的现金 695176.67 4033972.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收946103.00 17943874.00回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 30000000.00
投资活动现金流入小计 283798813.92 521977846.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支56718551.81 53290128.32付的现金
投资支付的现金 250000000.00 518700000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 10000000.00
投资活动现金流出小计 316718551.81 571990128.32
投资活动产生的现金流量净额 -32919737.89 -50012281.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 50000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50000000.00
偿还债务支付的现金 10000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 121364704.02 151697169.67其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 9080162.32
筹资活动现金流出小计 140444866.34 151697169.67
筹资活动产生的现金流量净额 -140444866.34 -101697169.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -346756.62 -95964.66
五、现金及现金等价物净增加额 -39958262.81 183664799.39
加：期初现金及现金等价物余额 1301730562.45 1254770468.92六、期末现金及现金等价物余额 1261772299.64 1438435268.31
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 945498630.32 1091086836.79收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1003968119.06 1750537323.28
经营活动现金流入小计 1949466749.38 2841624160.07
购买商品、接受劳务支付的现金 621204141.85 646678712.21支付给职工及为职工支付的现金 133208392.56 118663885.04
支付的各项税费 30051268.94 6286671.37
支付其他与经营活动有关的现金 1077032707.53 1767686585.86
经营活动现金流出小计 1861496510.88 2539315854.48
经营活动产生的现金流量净额 87970238.50 302308305.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 252157534.25 500000000.00
取得投资收益收到的现金 3245176.67 4851183.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收918103.00 17861814.00回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30000000.00 20000000.00
投资活动现金流入小计 286320813.92 542712997.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支28851310.77 40590263.81付的现金
投资支付的现金 250000000.00 501200000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10000000.00 20000000.00
投资活动现金流出小计 288851310.77 561790263.81
投资活动产生的现金流量净额 -2530496.85 -19077266.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109796715.12 142510294.15支付其他与筹资活动有关的现金 8474798.84
筹资活动现金流出小计 118271513.96 142510294.15
筹资活动产生的现金流量净额 -118271513.96 -142510294.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 637.16
五、现金及现金等价物净增加额 -32831772.31 140721382.53
加：期初现金及现金等价物余额 1199812144.48 1125163313.97六、期末现金及现金等价物余额 1166980372.17 1265884696.50
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 般 少数股东权
减： 所有者权益合计实收资本 (或股 其他综合 风 其 益
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 收益 险 他
先 续 股
他 准
股 债备
一、上年期末余额 1305521874.00 158133150.00 940880.10 700895119.25 4063336079.83 6228827103.18 19941627.08 6248768730.26
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 1305521874.00 158133150.00 940880.10 700895119.25 4063336079.83 6228827103.18 19941627.08 6248768730.26三、本期增减变动金额（减-317153.91 77390735.25 77073581.34 1952134.24 79025715.58少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -317153.91 207942922.65 207625768.74 1952134.24 209577902.98
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -130552187.40 -130552187.40 -130552187.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-130552187.40 -130552187.40 -130552187.40分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7224157.75 7224157.75 7224157.75
2．本期使用 7224157.75 7224157.75 7224157.75
（六）其他
四、本期期末余额 1305521874.00 158133150.00 623726.19 700895119.25 4140726815.08 6305900684.52 21893761.32 6327794445.84
2020 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 般 少数股东权
减： 所有者权益合计实收资本(或股 其他综合 风 益
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 其 收益 险
先 续 股
他 准
股 债备
一、上年期末余额 1305521874.00 157795593.00 607933.10 658189899.23 3849046909.42 5971162208.75 22687797.64 5993850006.39
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 1305521874.00 157795593.00 607933.10 658189899.23 3849046909.42 5971162208.75 22687797.64 5993850006.39
三、本期增减变动金额 131125.02 115541996.86 115673121.88 -855159.86 114817962.02
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 131125.02 259149403.00 259280528.02 -855159.86 258425368.16
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -143607406.14 -143607406.14 -143607406.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-143607406.14 -143607406.14 -143607406.14的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 6816199.53 6816199.53 6816199.53
2．本期使用 6816199.53 6816199.53 6816199.53
（六）其他
四、本期期末余额 1305521874.00 157795593.00 739058.12 658189899.23 3964588906.28 6086835330.63 21832637.78 6108667968.41
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 其他综合收
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计本) 优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 1305521874.00 171823700.63 873660.73 700895119.25 3940873422.16 6119987776.77
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 1305521874.00 171823700.63 873660.73 700895119.25 3940873422.16 6119987776.77三、本期增减变动金额（减少以“－”-57855348.47 -57855348.47号填列）
（一）综合收益总额 72696838.93 72696838.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -130552187.40 -130552187.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -130552187.40 -130552187.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7224157.75 7224157.75
2．本期使用 7224157.75 7224157.75
（六）其他
四、本期期末余额 1305521874.00 171823700.63 873660.73 700895119.25 3883018073.69 6062132428.30
2020 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 其他综合收
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计本) 优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 1305521874.00 171823700.63 727036.83 658189899.23 3700133846.40 5836396357.09
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 1305521874.00 171823700.63 727036.83 658189899.23 3700133846.40 5836396357.09三、本期增减变动金额（减少以“－”号-20415186.11 -20415186.11
填列）
（一）综合收益总额 123192220.03 123192220.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -143607406.14 -143607406.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -143607406.14 -143607406.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 6816199.53 6816199.53
2．本期使用 6816199.53 6816199.53
（六）其他
四、本期期末余额 1305521874.00 171823700.63 727036.83 658189899.23 3679718660.29 5815981170.98
公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司，于 1993 年 2 月 16 日经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1992]48 号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司等五家发起人共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。经辽宁省大连高新技术产业园区市场监督管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91210200241272744N。公司设立时的总股本为 6000 万股，其中：国有法人股 3454.15 万股，法人股 145.85 万股，内部职工股 2400 万股。本公司总部办公地址位于辽宁省大连市中山区新安街 1 号。
1994 年，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1994]52 号文批准，公司回购 361.2 万股内部职工股并予以注销。本次调整后，公司的总股本变为 5638.8 万股，其中：国有法人股 3454.15 万股，法人股 145.85 万股，内部职工股 2038.8 万股。
1996 年 10 月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1996]65 号文批准，公司股东大连铁道有限责任公司、大连铁路经济技术开发总公司将其持有的部分现金资产以 1.90:1 的比例折成国有法人股 1400 万股，对公司增资扩股。本次增资后公司总股本变为7038.8 万股，其中：国有法人股 4854.15 万股，法人股 145.85 万股，内部职工股 2038.8 万股。
1997 年 8 月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会批准，公司股东大连铁路经济技术开发总公司收购了公司二名法人股股东所持有的公司股份 85.85 万股。本次调整后，公司的总股本未发生变化，仍为 7038.8 万股，其中：国有法人股 4940 万股，法人股 60 万股，内部职工股 2038.8 万股。
1998 年 4 月 16 日，经中国证监会证监发字[1998]48 号及证监发字[1998]49 号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股 2500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为 6.84 元/股。本次发行后，公司的总股本变为 9538.8 万股，其中：国有法人股为 4940 万股，法人股为 60 万股，内部职工股为 2038.80 万股，社会公众股为 2500 万股。1998 年 5 月 11 日，公司公开发行的 2500 万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。
1998 年 11 月 13 日，经公司股东大会审议批准，公司按每 10 股转增 10 股进行了资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后，公司总股本变为 19077.60 万股，其中：国有法人股为 9880万股，法人股为 120 万股，内部职工股为 4077.60 万股，社会公众股为 5000 万股。
2001 年 4 月 16 日，公司内部职工股 4077.60 万股获准在上海证券交易所上市流通。公司内部职工股上市后，公司总股本仍为 19077.60 万股，其中：国有法人股为 9880 万股，法人股为 120 万股，社会公众股为 9077.60 万股。
2001 年 4 月，经财政部财企[2001]263 号《财政部关于批复大连铁龙实业股份有限公司国有股划转有关问题的函》的批准，公司股东大连铁路经济技术开发总公司将其持有的公司 6741.90 万股国有法人股中的 5500 万股无偿划转给沈阳铁路局经济发展总公司。本次划转后，公司的总股本仍为 19077.60 万股。
2003 年 8 月，经中国证监会证监发行字[2003]82 号文核准，公司向全体流通股股东按每 10 股配 3股、向法人股股东按每 10 股配 0.3 股的比例实施了配股，共计配售人民币普通股 3023.28 万股，其中：向国有法人股股东配售 296.40 万股，其他法人股股东配售 3.60 万股，向社会公众股股东配售 2723.28 万股。本次配股后，公司总股本增加到 22100.88 万股，其中：国有法人股为 10176.40万股，法人股为 123.60 万股，社会公众股为 11800.88 万股。
2004 年 5 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本。
本次资本公积金转增股本后，公司的总股本变为 287311440 股，其中：国有法人股为 132293200股，法人股为 1606800 股，社会公众股为 153411440 股。
2004 年 12 月，经财政部财建[2004]444 号《关于批复沈阳铁路局所属企业持有大连铁龙实业股份有限公司国有股权无偿划转的函》批准，公司股东沈阳铁路局经济发展总公司将所持有的73645000 股本公司国有法人股中的 68954746 股和 2545254 股分别无偿划转给中铁集装箱运输
有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司所有，大连铁道有限责任公司将所持有的42019159 股本公司国有法人股全部无偿划转给大连铁路经济技术开发总公司所有。本次划转后，公司的总股本仍为 287311440 股。
2005 年 1 月 27 日，根据公司股东大会决议并经工商管理部门核准，公司更名为中铁铁龙集装箱物流股份有限公司。
2005 年 5 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股转增 5 股并送 1 股的比例进行了资本公积金转增股本和送股。本次转增股本和送股后，公司总股本变为 459698304 股，其中，国有法人股为211669120 股，法人股为 2570880 股，社会公众股为 245458304 股。
2006 年 3 月，经公司股权分置改革相关股东会议批准，公司流通股股东每持有 10 股获得非流通股股东支付的 2.5 股股票。本次股权分置改革完成后，公司的总股本未发生变化，仍为 459698304股，其中有限售条件的流通股为 152875424 股，无限售条件的流通股为 306822880 股。
2006 年 4 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股送 3 股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为 597607795 股，其中有限售条件的流通股为 198738051 股，无限售条件的流通股为 398869744 股。
2007 年 3 月，公司 7 家有限售条件的流通股股东所持有的股份共计 5568522 股锁定期结束上市流通。本次部分有限售条件流通股份上市后，公司的总股本未发生变化，仍为 597607795 股，其中有限售条件的流通股为 193169529 股，无限售条件的流通股为 404438266 股。
2007 年 5 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股送 3 股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为 776890134 股，其中有限售条件的流通股为 251120388 股，无限售条件的流通股为 525769746 股。
经中国证监会批准，公司于 2007 年 12 月 24 日公开增发新股 59982862 股，新股登记托管手续于2008 年 1 月 2 日办理完毕，其中 57612862 股经上海证券交易所核准于 2008 年 1 月 7 日起上市流通，2370000 股网下 A 类申购获配股份限售一个月，于 2008 年 2 月 19 日起上市流通。
2008 年 5 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股送 2 股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为 1004247595 股，其中有限售条件的流通股为 301344465 股，无限售条件的流通股为 702903130 股。
2011 年 3 月，根据 2006 年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 93226816 股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为 1004247595 股，其中有限售条件的流通股为 208117649 股，无限售条件的流通股为 796129946 股。
2011 年 5 月，经公司股东大会批准，公司按每 10 股转增 3 股的比例进行了资本公积金转增股本。
本次转增股本后，公司的总股本变为 1305521874 股，其中有限售条件的流通股为 270552944股，无限售条件的流通股为 1034968930 股。
2012 年 3 月，根据 2006 年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 121194860 股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为 1305521874 股，其中有限售条件的流通股为 149358084 股，无限售条件的流通股为 1156163790 股。
2013 年 3 月，根据 2006 年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 149358084 股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为 1305521874 股，全部为无限售条件的流通股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、人力资源部、财务部、证券事务部、工程预算部、收入稽查部、审计部、投资发展部、资产运营部、企业管理部、党委工作部、工会工作部、风险债权管理部等部门，拥有北京中铁铁龙多式联运有限公司、铁龙营口实业有限责任公司、中铁铁龙冷链发展有限公司、中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司、上海铁洋多式联运有限公司、中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司、大连铁龙新型材料有限公司、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司、沈阳市华榕出租汽车有限公司、大连铁龙安居物业管理有限公司、中铁铁龙（大连）置业代理有限公司、北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司、中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司、中铁铁龙新能源科技开发有限公司、中铁铁龙（大连）信息技术有限公司、铁龙国际联运有限责任公司等子公司。
本公司及子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营范围：铁、公、水路运输；货物专用运输（集装箱）；仓储；货物装卸；设备租赁；集装箱现场维修；承办陆路、水路、航空国际货运代理业务（包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务）；国内水路货物运输代理、无船承运；物流技术开发、技术服务；企业管理咨询、经济信息咨询；化工产品（不含危险化学品及一类制毒化学品）、危险化学品（详见危险化学品经营许可证）批发；货物、技术进出口、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；房地产开发与销售；（以下仅限分公司经营）销售蔬菜、果品、肉、蛋、禽及水产品、预包装食品及散装食品；停车场管理服务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第八次会议于 2021 年 8 月 26 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用本集团本期财务报表合并范围包括本公司及全部子公司。详见本“附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、23、附注五、29、附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2021 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用会计报表期间的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均采用会计报表期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（3）。
（5）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项；
《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据、应收款项融资和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据、应收款项融资应收票据、应收款项融资组合 1：银行承兑汇票应收票据、应收款项融资组合 2：商业承兑汇票应收账款
应收账款组合 1：应收低风险客户应收账款组合 2：应收一般客户对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：母、子公司的上下级往来其他应收款组合 2：增值税流转额其他应收款组合 3：其他款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见附注五、10。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（不含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（含 20%）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按持有待售资产及终止经营进行会计处理。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
机车车辆 年限平均法 16 5% 5.94%
集装箱 年限平均法 8-20 5% 11.88-4.75%
线路 年限平均法 15-100 5% 6.33-0.95%
信号设备 年限平均法 8 5% 11.88%
电气化供电设备 年限平均法 8 5% 11.88%
房屋 年限平均法 10-40 5% 9.50-2.38%
建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
运输起重设备 年限平均法 8 5% 11.88%
传导设备 年限平均法 20 5% 4.75%
机械动力设备 年限平均法 10 5% 9.50%
仪器仪表 年限平均法 5 5% 19.00%
工具及器具 年限平均法 5 5% 19.00%
信息技术设备 年限平均法 4 5% 23.75%
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如上表。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件本集团使用权资产是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团作为承租人发生的初始直接费用；本集团作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法本集团采用直线法计提折旧。本集团作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括房屋使用权、车位、土地使用权、出租车营运牌照费、软件。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
房屋使用权 20-40 年 直线法
车位 20-40 年 直线法
土地使用权 50 年 直线法
软件 3-5 年 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、30。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（5））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）收入确认的具体方法
①销售商品
当已将商品的实物转移给客户，客户已接受该商品，客户取得商品的控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，本集团确认收入。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付房屋时，即客户取得该房屋的控制权，本集团确认收入。
②提供服务
特种集装箱运输、铁路货运及杂费收入按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，本集团确认收入。
本集团在提供的物流等其他服务过程中确认收入，对于合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本集团单独销售各项服务的价格得出。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采
用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本集团作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本集团认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
对于低价值资产租赁，本集团根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
本集团将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团作为出租人
本集团作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事交通运输业务需按照上年度实际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用：
普通货运业务按照 1%提取
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币
时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（3）公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)财政部于 2018 年 12 月颁布了《企业会计准则第 21 号经 2021 年 4 本集团按照新租赁准则的规——租赁（修订）》（以下简称“新租赁准则”），要求在 月 29 日召 定，对于首次执行新租赁准则境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财 开的公司第 的累计影响数，调整财务报表务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 九届董事会 相关项目金额，未调整 20212019 年 1 月 1 日起施行。其他境内上市企业自 2021 年第七次会议 年年初留存收益，未对比较财1 月 1 日起执行新租赁准则。 批准。 务报表数据进行调整。
其他说明：
变更后的会计政策参见附注五、42。
作为承租人
新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。
对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团按照新租赁准则的规定，对于首次执行新租赁准则的累计影响数，调整财务报表相关项目金额，未调整 2021 年年初留存收益，未对比较财务报表数据进行调整。
对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，本集团按照附注五、30 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；
首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表项目的影响如下：
调整前账面金额 调整后账面金额
项 目 重新计量
（2020年12月31日） （2021年1月1日）资产：
预付账款 148338969.43 -1466469.15 146872500.28
使用权资产 83060095.48 83060095.48
资产总额 9513039758.75 81593626.33 9594633385.08
负债：
一年内到期的非流动负债 51137239.25 16073956.22 67211195.47
租赁负债 65519670.11 65519670.11
负债总额 3264271028.49 81593626.33 3345864654.82作为出租人
根据新租赁准则，本集团无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1301730562.45 1301730562.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 199686974.57 199686974.57
应收款项融资 136503094.36 136503094.36
预付款项 148338969.43 146872500.28 -1466469.15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 32106389.31 32106389.31
其中：应收利息应收股利 325071.83 325071.83
买入返售金融资产
存货 2674560409.07 2674560409.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120463429.33 120463429.33
流动资产合计 4613389828.52 4611923359.37 -1466469.15
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 105644494.12 105644494.12
其他权益工具投资 8873660.73 8873660.73其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 4280743911.88 4280743911.88
在建工程 61352371.63 61352371.63生产性生物资产油气资产
使用权资产 83060095.48 83060095.48
无形资产 370491923.45 370491923.45
开发支出 11473584.93 11473584.93商誉
长期待摊费用 54208380.85 54208380.85
递延所得税资产 6861602.64 6861602.64其他非流动资产
非流动资产合计 4899649930.23 4982710025.71 83060095.48
资产总计 9513039758.75 9594633385.08 81593626.33
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 796665556.61 796665556.61
预收款项 320360.53 320360.53
合同负债 594908902.18 594908902.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 4813884.40 4813884.40
应交税费 35453167.82 35453167.82
其他应付款 129636939.01 129636939.01
其中：应付利息应付股利 2485610.00 2485610.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 51137239.25 67211195.47 16073956.22
其他流动负债 70740244.98 70740244.98
流动负债合计 1683676294.78 1699750251.00 16073956.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 410000000.00 410000000.00
应付债券 746483456.87 746483456.87
其中：优先股永续债
租赁负债 65519670.11 65519670.11
长期应付款 25085166.67 25085166.67长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 168951402.24 168951402.24
递延所得税负债 230074707.93 230074707.93其他非流动负债
非流动负债合计 1580594733.71 1646114403.82 65519670.11
负债合计 3264271028.49 3345864654.82 81593626.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1305521874.00 1305521874.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 158133150.00 158133150.00
减：库存股其他综合收益 940880.10 940880.10专项储备
盈余公积 700895119.25 700895119.25一般风险准备
未分配利润 4063336079.83 4063336079.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 6228827103.18 6228827103.18
少数股东权益 19941627.08 19941627.08
所有者权益（或股东权益）合计 6248768730.26 6248768730.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9513039758.75 9594633385.08 81593626.33
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求在境内上市的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。鉴于新租赁准则的修订，本集团对会计政策相关内容进行调整，因采用新租赁准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1199812144.48 1199812144.48交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 65644185.05 65644185.05
应收款项融资 114349949.39 114349949.39
预付款项 22444143.31 20977674.16 -1466469.15
其他应收款 1805451897.02 1805451897.02
其中：应收利息应收股利 2550000.00 2550000.00
存货 663969.94 663969.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21220745.89 21220745.89
流动资产合计 3229587035.08 3228120565.93 -1466469.15
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 852541506.36 852541506.36
其他权益工具投资 8873660.73 8873660.73其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 3638443425.79 3638443425.79
在建工程 15816796.68 15816796.68生产性生物资产油气资产
使用权资产 80545093.39 80545093.39
无形资产 30024908.65 30024908.65
开发支出 11473584.93 11473584.93商誉
长期待摊费用 54021140.09 54021140.09递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4611195023.23 4691740116.62 80545093.39
资产总计 7840782058.31 7919860682.55 79078624.24
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 151233891.35 151233891.35
预收款项 320360.53 320360.53
合同负债 33549607.25 33549607.25
应付职工薪酬 4263270.14 4263270.14
应交税费 7416873.47 7416873.47
其他应付款 459332239.54 459332239.54
其中：应付利息应付股利 35610.00 35610.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债 50548905.91 65495248.10 14946342.19
其他流动负债 2687485.85 2687485.85
流动负债合计 709352634.04 724298976.23 14946342.19
非流动负债：
长期借款 20000000.00 20000000.00
应付债券 746483456.87 746483456.87
其中：优先股永续债
租赁负债 64132282.05 64132282.05长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 17985971.98 17985971.98
递延所得税负债 226972218.65 226972218.65其他非流动负债
非流动负债合计 1011441647.50 1075573929.55 64132282.05
负债合计 1720794281.54 1799872905.78 79078624.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1305521874.00 1305521874.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 171823700.63 171823700.63
减：库存股其他综合收益 873660.73 873660.73专项储备
盈余公积 700895119.25 700895119.25
未分配利润 3940873422.16 3940873422.16
所有者权益（或股东权益）合计 6119987776.77 6119987776.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7840782058.31 7919860682.55 79078624.24
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求在境内上市的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。鉴于新租赁准则的修订，本公司对会计政策相关内容进行调整，因采用新租赁准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。
(4). 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%、2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额库存现金
银行存款 1261772299.64 1301730562.45
其他货币资金 2978000.00
合计 1264750299.64 1301730562.45
其中：存放在境外的款项总额 9529271.84 13906827.282、 交易性金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 257617000.76 136503094.36
减：重分类到应收款项融资 -257617000.76 -136503094.36合计
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 196785665.65
合计 196785665.65
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 637925964.29
1 年以内小计 637925964.29
1 至 2 年 38067749.37
2 至 3 年 22903568.96
3 至 4 年 262495.90
4 至 5 年 1271922.61
5 年以上 18672131.90
坏账准备 -46944870.49
合计 672158962.54
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)按单项计提
14342996.90 1.99 14342996.90 100.00 14342996.90 6.27 14342996.90 100.00坏账准备
其中：
大连华利干
果制品有限 6749924.65 0.94 6749924.65 100.00 6749924.65 2.95 6749924.65 100.00公司大连友好超
级商场有限 2647662.56 0.37 2647662.56 100.00 2647662.56 1.16 2647662.56 100.00公司杭州怡和物
1976040.17 0.27 1976040.17 100.00 1976040.17 0.86 1976040.17 100.00流有限公司
其他 2969369.52 0.41 2969369.52 100.00 2969369.52 1.30 2969369.52 100.00按组合计提
704760836.13 98.01 32601873.59 4.63 672158962.54 214398453.10 93.73 14711478.53 6.86 199686974.57坏账准备
其中：
应收低风险
18722709.77 2.60 18722709.77 27011733.51 11.81 27011733.51客户应收一般客
686038126.36 95.41 32601873.59 4.75 653436252.77 187386719.59 81.92 14711478.53 7.85 172675241.06户
合计 719103833.03 / 46944870.49 / 672158962.54 228741450.00 / 29054475.43 / 199686974.57
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
大连华利干果制品有限公司 6749924.65 6749924.65 100.00 预计难以收回
大连友好超级商场有限公司 2647662.56 2647662.56 100.00 预计难以收回
杭州怡和物流有限公司 1976040.17 1976040.17 100.00 预计难以收回
其他 2969369.52 2969369.52 100.00 预计难以收回
合计 14342996.90 14342996.90 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收低风险客户单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 18722709.77
合计 18722709.77
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般客户单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 619203254.52 11455260.23 1.85
1 至 2 年 38067749.37 6471517.39 17.00
2 至 3 年 22903568.96 9848534.66 43.00
3 至 4 年 262495.90 141747.79 54.00
4 至 5 年 1271922.61 788592.02 62.00
5 年以上 4329135.00 3896221.50 90.00
合计 686038126.36 32601873.59 4.75
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 29054475.43 17895239.37 -4844.31 46944870.49
合计 29054475.43 17895239.37 -4844.31 46944870.49
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额
吉林鑫达钢铁有限公司 298329978.46 41.49 5519104.60
辽宁红运物流（集团）有限公司 105083500.00 14.61 1944044.75
新疆西部资源物流有限公司 47393012.98 6.59 876770.73
浙江铁龙物资有限公司 33140755.99 4.61 613103.99
阳泉煤业集团平定化工有限责任公司 27070573.70 3.76 7291074.33
合计 511017821.13 71.06 16244098.40
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收票据 257617000.76 136503094.36
合计 257617000.76 136503094.36
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书转让，管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于 2021 年 6 月 30 日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 316359823.72 99.76 148045542.93 99.80
1 至 2 年 474586.65 0.15 800.00
2 至 3 年
3 年以上 289426.50 0.09 292626.50 0.20
合计 317123836.87 100.00 148338969.43 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占预付款项期末余额合计
单位名称 预付款项期末余额
数的比例（%）
宁波一达实业有限公司 73254943.30 23.11
天津金石万亨商贸有限公司 63042524.46 19.88
宁波鑫钢联实业股份有限公司 55067130.10 17.36
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司 28166386.40 8.88
宁波中瑞鼎联贸易有限公司 15954174.33 5.03
合计 235485158.59 74.26其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收股利 325071.83 325071.83
其他应收款 84271244.50 31781317.48
合计 84596316.33 32106389.31
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江铁龙物资有限公司 325071.83 325071.83
合计 325071.83 325071.83
说明：浙江铁龙物资有限公司的名称变更情况详见附注九、3、（1）
(2). 重要的账龄超过 1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 84187806.91
1 年以内小计 84187806.91
1 至 2 年 697700.19
2 至 3 年 338167.00
3 至 4 年 1470549.48
4 至 5 年
5 年以上 15950181.27
坏账准备 -18373160.35
合计 84271244.50
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
增值税流转额 63466209.03 19938678.02
垫付款 25271079.19 21187160.76
保证金等 13907116.63 8038764.30
合计 102644404.85 49164603.08
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用期信用损失
减值) 减值)
2021年1月1日余额 1552739.78 15830545.82 17383285.602021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 990041.05 990041.05本期转回本期转销本期核销
其他变动 -166.30 -166.30
2021年6月30日余额 2542614.53 15830545.82 18373160.35
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 17383285.60 990041.05 -166.30 18373160.35
合计 17383285.60 990041.05 -166.30 18373160.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)增值税
中铁集装箱运输有限责任公司 63466209.03 1 年以内 61.83 1174124.87流转额中国石油化工股份有限公司中原油田
垫付款 8896338.00 1 年以内 8.67 164582.25普光分公司
大连市西岗区鑫龙装饰材料商店 垫付款 4320622.64 5 年以上 4.21 4320622.64
中国铁路成都局集团有限公司 保证金 4031063.00 1 年以内 3.93 74574.67
中国煤炭销售运输总公司北京分公司 垫付款 2300000.00 5 年以上 2.24 2300000.00
合计 / 83014232.67 / 80.88 8033904.43
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
准备/合 准备/合
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 同履约成 账面价值
本减值准 本减值准
备 备
原材料 4260880.84 4260880.84 58858014.64 58858014.64
包装物 6252246.53 6252246.53 6659455.31 6659455.31
库存商品 801002909.06 801002909.06 961193166.83 961193166.83
发出商品 211684835.00 211684835.00 478929254.34 478929254.34
开发产品 1115737189.20 1115737189.20 1168920517.95 1168920517.95
合计 2138938060.63 2138938060.63 2674560409.07 2674560409.07
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用开发产品
单位：元 币种：人民币期末跌
项目名称 竣工时间 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.06.30价准备
动力街区-车位 2005.04 1082995.59 1082995.59
动力院景-车位 2009.12 14864126.00 14864126.00
连海金源 2012.06 76142731.81 3715713.58 72427018.23
颐和天成 2017.12 1076830664.55 49467615.17 1027363049.38
合计 1168920517.95 53183328.75 1115737189.20
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
进项税额 59852568.64 95553543.34
待抵扣进项税额 5021807.57 1752856.56
待认证进项税额 312.25 745881.35
委托银行贷款 20000000.00
预缴税费 710252.29 2411148.08
合计 65584940.75 120463429.33
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
期初 其他综 其他 宣告发放现 计提 期末 准备
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其
余额 合收益 权益 金股利或利 减值 余额 期末
投资 投资 的投资损益 他
调整 变动 润 准备 余额
一、合营企业小计
二、联营企业天邦膜技术国家工程研究
26884720.39 -5072733.99 21811986.40中心有限责任公司大连中铁外服国际货运代
16523612.10 3614402.35 20138014.45理有限公司
瑞富行食品商贸有限公司 2104533.22 -870743.38 1233789.84
中铁铁龙（吉林）国际物流
734358.98 -457725.71 276633.27产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术
3118109.58 15841.31 3133950.89装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有限
346859.56 -51415.68 295443.88公司上海铁林投资控股有限责
24319512.77 -234239.25 24085273.52任公司
中交协永泰（北京）多式联
1597567.30 -54014.14 357800.00 1185753.16运有限公司
铁龙肉类食品有限公司 18536259.90 69156.98 18605416.88
浙江铁龙物资有限公司 11478960.32 1324779.57 12803739.89
小计 105644494.12 -1716691.94 357800.00 103570002.18
合计 105644494.12 -1716691.94 357800.00 103570002.18其他说明
中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司和浙江铁龙物资有限公司的名称变更情况详见附注
九、3、（1）。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
营口银龙港务股份有限公司 7116548.73 7116548.73
东方纪元投资有限公司 1757112.00 1757112.00
合计 8873660.73 8873660.73
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币累 其他综合 指定为以公允价 其他综合
本期确认的 计 收益转入 值计量且其变动 收益转入
项目 累计利得
股利收入 损 留存收益 计入其他综合收 留存收益
失 的金额 益的原因 的原因
营口银龙港务股份有限公司 8239527.02
东方纪元投资有限公司 360000.00
其他说明：
√适用 □不适用
由于营口银龙港务股份有限公司、东方纪元投资有限公司是本集团出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、 其他非流动金融资产□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 4288612312.08 4280696773.97
固定资产清理 86871.24 47137.91
合计 4288699183.32 4280743911.88
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币电气化供电设
项目 机车车辆 集装箱 线路 信号设备 房屋 建筑物 运输起重设备 传导设备 机械动力设备 仪器仪表 工具及器具 信息技术设备 合计备
一、账面原值：
1.期初余额 819920.52 4491389540.23 330556198.89 60148529.32 68070191.70 853306884.52 286894047.78 100961851.89 56972260.02 45746472.70 4620663.62 58873313.62 50693246.14 6409053120.95
2.本期增加金额 156035062.67 3249750.29 11043759.51 759114.72 526548.68 543259.67 5727845.36 177885340.90
（1）购置 380317.71 526548.68 543259.67 860181.17 2310307.23
（2）在建工程转入 156035062.67 3249750.29 11043759.51 378797.01 4867664.19 175575033.67
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1446193.73 1838682.90 91385.89 301030.88 3677293.40
（1）处置或报废 1446193.73 1838682.90 91385.89 301030.88 3677293.40
4.期末余额 819920.52 4645978409.17 330556198.89 60148529.32 68070191.70 856556634.81 297937807.29 99882283.71 56972260.02 46273021.38 4620663.62 59325187.40 56120060.62 6583261168.45
二、累计折旧
1.期初余额 563008.89 1533657809.63 51894995.62 52502529.78 58570948.84 176953157.57 80728258.86 55698605.13 13432522.18 23141047.30 3451895.73 43519645.73 29474072.09 2123588497.35
2.本期增加金额 9583.74 135732157.62 1680666.36 1209507.12 1066293.54 11322965.03 5728517.32 3858713.71 1204583.92 1930778.59 235724.89 1932778.02 3506296.50 169418566.36
（1）计提 9583.74 135732157.62 1680666.36 1209507.12 1066293.54 11322965.03 5728517.32 3858713.71 1204583.92 1930778.59 235724.89 1932778.02 3506296.50 169418566.36
3.本期减少金额 1345312.70 1401368.33 86816.59 292559.35 3126056.97
（1）处置或报废 1345312.70 1401368.33 86816.59 292559.35 3126056.97
4.期末余额 572592.63 1668044654.55 53575661.98 53712036.90 59637242.38 188276122.60 86456776.18 58155950.51 14637106.10 25071825.89 3687620.62 45365607.16 32687809.24 2289881006.74
三、减值准备
1.期初余额 4767849.63 4767849.63
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 4767849.63 4767849.63
四、账面价值
1.期末账面价值 247327.89 2977933754.62 276980536.91 6436492.42 8432949.32 663512662.58 211481031.11 41726333.20 42335153.92 21201195.49 933043.00 13959580.24 23432251.38 4288612312.08
2.期初账面价值 256911.63 2957731730.60 278661203.27 7645999.54 9499242.86 671585877.32 206165788.92 45263246.76 43539737.84 22605425.40 1168767.89 15353667.89 21219174.05 4280696773.97
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
集装箱 86871.24 47137.91
合计 86871.24 47137.91
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 70150168.43 61352371.63
合计 70150168.43 61352371.63在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
冷链基地 53556750.23 53556750.23 45499091.25 45499091.25
办公房屋 16211671.92 16211671.92 15816796.68 15816796.68
其他项目 381746.28 381746.28 36483.70 36483.70
合计 70150168.43 70150168.43 61352371.63 61352371.63
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币其工程
中： 本期累计
本期 利息
期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他 期末 投入 工程 利息资本化 资金
项目名称 预算数 利息 资本
余额 额 资产金额 减少金额 余额 占预 进度 累计金额 来源
资本 化率算比
化金 (%)
例(%)额
特种箱购建 176320000.00 156035062.67 156035062.67 100.00 100% 自筹
冷链基地 863000000.00 45499091.25 27204002.11 19146343.13 53556750.23 93.64 99% 2967435.38 自筹
办公房屋 21727093.51 15816796.68 394875.24 16211671.92 74.62 91% 自筹
其他项目 1126211.58 36483.70 1039296.65 393627.87 300406.20 381746.28 95.52 98% 自筹
合计 1062173305.09 61352371.63 184673236.67 175575033.67 300406.20 70150168.43 2967435.38
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 房屋 工具及器具 合计
一、账面原值
1.期初余额 64386107.39 18673988.09 83060095.48
2.本期增加金额 240252.94 240252.94
（1）租入 240252.94 240252.94
（2）租赁负债调整
3.本期减少金额 159640.44 159640.44
（1）转租赁为融资租赁
（2）转让或持有待售
（3）其他减少 159640.44 159640.44
4.期末余额 64466719.89 18673988.09 83140707.98
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 7454869.17 1143305.40 8598174.57
(1)计提 7454869.17 1143305.40 8598174.57
(2)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)转租赁为融资租赁
(3)转让或持有待售
(4)其他减少
4.期末余额 7454869.17 1143305.40 8598174.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)转租赁为融资租赁
(3)转让或持有待售
(4)其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 57011850.72 17530682.69 74542533.41
2.期初账面价值 64386107.39 18673988.09 83060095.48
其他说明：
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团本年确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用为人民币395.00 万元。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币出租车营运
项目 土地使用权 房屋使用权 软件 车位 合计牌照费
一、账面原值
1.期初余额 406377440.24 10245320.85 10500000.00 21260390.47 12272185.00 460655336.56
2.本期增加金额 32000.00 32000.00
(1)购置 32000.00 32000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 8217.00 8217.00
(1)处置
4.期末余额 406377440.24 10245320.85 10500000.00 21284173.47 12272185.00 460679119.56
二、累计摊销
1.期初余额 57873203.56 4518245.37 8517000.00 17172176.16 2082788.02 90163413.11
2.本期增加金额 4175573.28 84221.70 1543055.62 196108.02 5998958.62
（1）计提 4175573.28 84221.70 1543055.62 196108.02 5998958.62
3.本期减少金额 8217.00 8217.00
(1)处置
4.期末余额 62048776.84 4602467.07 8517000.00 18707014.78 2278896.04 96154154.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 344328663.40 5642853.78 1983000.00 2577158.69 9993288.96 364524964.83
2.期初账面价值 348504236.68 5727075.48 1983000.00 4088214.31 10189396.98 370491923.45
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
①本集团使用寿命不确定的无形资产的判断依据：通过公开拍卖取得出租车运营许可，按照所在地规定，以现有出租运营许可为限，不再授予新的运营许可，而且在旧的出租车报废以后，其运营许可可用于新的出租车。本集团将持续经营出租车行业，故确定为使用寿命不确定的无形资产。
②抵押的土地使用权
项目 账面原值 累计摊销 账面净值
土地使用权 159495642.49 17708322.12 141787320.37
27、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期初 本期增加金额 本期减少金额 期末项目
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额
物流信息平台 11473584.93 11473584.93
国家科技项目 262801.42 262801.42
合计 11473584.93 262801.42 262801.42 11473584.93
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 50297369.64 3985314.90 46312054.74
供热管网配套费 34387.92 6655.68 27732.24
自来水入网配套费 245972.46 15059.52 230912.94
车场改造 2815893.24 117328.86 2698564.38
其他 814757.59 177991.43 636766.16
合计 54208380.85 4302350.39 49906030.46
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
固定资产减值 4767849.63 1191962.41 4767849.63 1191962.41
信用减值 65204944.30 16272416.13 46796360.57 11542887.01
预提费用 19839796.53 4959949.14 19839796.53 4959949.14
折旧-加速折旧部分 318565.42 79641.34 357533.63 89383.40
预收账款 3509437.70 877359.43 5353263.14 1338315.79
未到期的未弥补亏损 107639710.43 26909927.61 262690722.44 65672680.61
其他 6.72 1.68
合计 201280310.73 50291257.74 339805525.94 84795178.36
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
折旧-计提减值准备带来
1948092.83 487023.21 1948092.83 487023.22的折旧影响数权益法核算的长期股权投
34976.01 8744.00 34976.01 8744.00资初始投资成本的调整
固定资产加速折旧 1186379720.63 296594930.16 1230050065.70 307512516.43
合计 1188362789.47 297090697.37 1232033134.54 308008283.65
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资项目
负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 41750078.91 8541178.83 77933575.72 6861602.64
递延所得税负债 41750078.91 255340618.46 77933575.72 230074707.93
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 225138816.03 201301748.32
合计 225138816.03 201301748.32
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 17782927.08
2021 年 29713388.34 29713388.34
2022 年 36477269.92 36477269.92
2023 年 55595381.96 56998067.85
2024 年 60330095.13 60330095.13
2025 年 43022680.68
合计 225138816.03 201301748.32 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
35、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 14890000.00
合计 14890000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
造箱款 179141549.50 113777459.73
购货款 850624173.65 580596901.06
工程款 31276533.09 33795117.43
运杂费 40311626.88 36587906.83
其他 24196717.21 31908171.56
合计 1125550600.33 796665556.61
(2). 账龄超过 1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
其他 1261269.91 320360.53
合计 1261269.91 320360.53
(2). 账龄超过 1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
货款 217638179.72 491503627.37
物流费 66320668.45 55172577.36
购房款 37655410.21 43238546.41
其他 4836747.22 4994151.04
合计 326451005.60 594908902.18
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4813884.40 169340261.77 169553053.94 4601092.23
二、离职后福利-设定提存计划 24332761.75 23846591.41 486170.34
合计 4813884.40 193673023.52 193399645.35 5087262.57
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 121520053.92 121520053.92
二、职工福利费 7661934.70 7661934.70
三、社会保险费 322243.14 11496159.64 11494490.40 323912.38
其中：医疗保险费 321078.16 9693326.17 9715055.97 299348.36工伤保险费 1245989.28 1222590.24 23399.04
生育保险费 1164.98 556844.19 556844.19 1164.98
四、住房公积金 14052644.52 14052644.52
五、工会经费和职工教育经费 4491641.26 2408329.71 2622791.12 4277179.85
其他 12201139.28 12201139.28
合计 4813884.40 169340261.77 169553053.94 4601092.23
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18201475.05 17743463.30 458011.752、失业保险费 638757.70 616599.11 22158.593、企业年金缴费 5492529.00 5486529.00 6000.00合计 24332761.75 23846591.41 486170.34
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 9502626.08 9189921.80
资源税 22542.00 8544.00
企业所得税 19305027.86 16352420.21
个人所得税 401369.97 4565294.54
城市维护建设税 526325.94 605660.38
印花税 1158622.34 1551685.88
土地使用税 1212605.92 1212583.36
房产税 1712267.97 1486602.86
教育费附加 245614.27 288360.18
地方教育费 163542.92 192094.61
合计 34250545.27 35453167.82
41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付股利 20791080.00 2485610.00
其他应付款 157092465.85 127151329.01
合计 177883545.85 129636939.01应付利息
□适用 √不适用应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
普通股股利 20791080.00 2485610.00
合计 20791080.00 2485610.00其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
质保金 17820833.30 14505664.07
保证金 109440360.17 84727235.41
其他 29831272.38 27918429.53
合计 157092465.85 127151329.01
(2). 账龄超过 1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 50440461.10 40503166.67
1年内到期的应付债券 25071572.58 10634072.58
一年内到期的租赁负债 16946371.22 16073956.22
合计 92458404.90 67211195.47
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项目 2021.06.30 2020.12.31
抵押借款 10000000.00 10000000.00
保证借款 40000000.00 30000000.00
长期借款应付利息 440461.10 503166.67
合计 50440461.10 40503166.67
说明：见附注七、45
（2）一年内到期的应付债券
项目 2021.06.30 2020.12.31
2020 年公司债券（第一期）应付利息 25071572.58 10634072.58
合计 25071572.58 10634072.58
说明：见附注七、46
（3）一年内到期的租赁负债
项目 2021.06.30 2021.01.01
租赁负债 16946371.22 16073956.22
合计 16946371.22 16073956.22
说明：见附注七、47
44、 其他流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 35289164.76 70740244.98
合计 35289164.76 70740244.98
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60000000.00 60000000.00
保证借款 380000000.00 390000000.00
减：一年内到期的抵押借款 -10000000.00 -10000000.00一年内到期的保证借款 -40000000.00 -30000000.00
合计 390000000.0 410000000.00其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本公司为子公司中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流基地项目在国家开发银行的 7.0 亿元人民
币项目贷款综合授信（包括建设期短期贷款）提供全程全额第三方连带责任保证担保。截止本报告期末，该笔保证借款中铁铁龙冷链发展有限公司已在国家开发银行的融资余额为 3.8 亿元。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
2020 年公司债券（第一期） 746832433.31 746483456.87
合计 746832433.31 746483456.87
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 溢折价摊 本期 期末面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 销 偿还 余额
5 年附第 3 年
2020 年 2020末发行人调整
公司债 年 8
100 票面利率选择 746226415.08 746483456.87 25071572.58 348976.44 746832433.31
券（第 月 19权和投资者回
一期） 日售选择权
减： 一年内到
-25071572.58期的债券利息
合计 / / / 746226415.08 746483456.87 348976.44 746832433.31
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用说明：经中国证券监督管理委员会《关于核准中铁铁龙集装箱物流股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2018]1508 号文）核准，公司于 2020 年 8 月 19 日发行 2020年公司债券（第一期），每份面值 100 元，发行总额 750000000.00 元，债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行后扣除承销费等直接费用3773584.92 元，净收 746226415.08 元，直接费用 3773584.92 元按 5 年摊销，第 1 年 697952.88元、第 2 年 725612.76 元、第 3 年 754368.72 元、第 4 年 784264.32 元、第 5 年 811386.24 元。
公司第 1 年 697952.88 元自 2020 年 8 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日摊销 257041.79 元，2021 年 1月 1 日至 2021 年 6 月 30 日摊销 348976.44 元。
47、 租赁负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
经营租赁负债 73963045.42 81593626.33
减：一年内到期的租赁负债 -16946371.22 -16073956.22合计 57016674.20 65519670.11
其他说明：
2021 年 1-6 月计提的租赁负债利息费用金额为人民币 88.10 万元，计入到财务费用-利息支出中。
48、 长期应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付款 25236000.00 25085166.67专项应付款
合计 25236000.00 25085166.67长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
国开发展基金投资款 25000000.00 25000000.00
应付利息 236000.00 85166.67
合计 25236000.00 25085166.67专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因主要由于分子公
政府补助 168951402.24 3242648.60 165708753.64司动迁补偿形成
合计 168951402.24 3242648.60 165708753.64 /
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助详见附注七、84、政府补助。
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 130552.19 130552.19
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 156943685.94 156943685.94
其他资本公积 1189464.06 1189464.06
合计 158133150.00 158133150.00
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生金额
减：前期计 减：前期计减：
期初 本期所得 入其他综 入其他综 税后归 期末
项目 所得 税后归属
余额 税前发生 合收益当 合收益当 属于少 余额
税费 于母公司
额 期转入损 期转入留 数股东用
益 存收益
一、不能重分类进损益的其他
873660.73 873660.73综合收益其他权益工具投资公允价
873660.73 873660.73值变动
二、将重分类进损益的其他综
67219.37 -317153.91 -317153.91 -249934.54合收益
外币财务报表折算差额 67219.37 -317153.91 -317153.91 -249934.54
其他综合收益合计 940880.10 -317153.91 -317153.91 623726.19其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-317153.91 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-317153.91 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生
额为 0.00 元。
58、 专项储备√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 7224157.75 7224157.75
合计 7224157.75 7224157.75
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 700895119.25 700895119.25
合计 700895119.25 700895119.25
60、 分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 4063336079.83 3849046909.42
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 4063336079.83 3849046909.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润 207942922.65 400601796.57减：提取法定盈余公积 42705220.02提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利 130552187.40 143607406.14转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4140726815.08 4063336079.83
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9072553887.63 8650470546.88 8787562674.40 8347292097.12
合计 9072553887.63 8650470546.88 8787562674.40 8347292097.12
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币铁路特种集 铁路货运及临供应链管理业
合同分类 装箱运输及 港物流运贸业 房地产业务 其他业务 合计务
物流业务 务按商品转让的时间分类
主营业务收入：
其中：在某一时点确认 387856123.66 6813887307.66 63522547.13 21667895.47 7286933873.92在某一时段确认 867582422.55 896522216.78 8508359.34 13007015.04 1785620013.71
合计 867582422.55 1284378340.44 6813887307.66 72030906.47 34674910.51 9072553887.63
合同产生的收入说明：
本集团主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、供应链管理业务（原委托加工贸易业务）、房地产业务、其他业务。本集团认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息，能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团收入确认政策详见附注五、38。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1740.00 3847.66
城市维护建设税 3148869.89 4853571.05
教育费附加 1481618.80 2589814.43
地方教育费 988621.49 1726542.97
土地增值税 954561.03 2062110.22
资源税 164838.00 21288.00
房产税 2900697.57 847587.71
土地使用税 2625371.09 499587.26
车船使用税 65510.08 72544.52
印花税 6162835.76 4995691.15
合计 18494663.71 17672584.97
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加费 18351934.41 16186447.83
折旧费 2433616.86 2317990.78
维修费 472760.69 198001.24
差旅费 2064126.04 2108835.37
广告展览费 254174.11 191490.56
办公费 339028.66 343763.17
销售代理和业务费 1269486.53 1406686.67
车辆运用维修 282568.41 254796.17
其他 371516.59 314541.14
合计 25839212.30 23322552.93
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加费 41247849.52 34161053.10
业务招待费 2253908.78 1261307.61
无形资产及长期待摊费用摊销 10127679.88 8721147.20
折旧费 1837440.81 1428182.96
合同等费用 1284653.23 1603332.40
差旅费 584234.08 469001.63
租赁费 271673.08 663193.47
车辆运用维修 232475.81 247444.22
办公费 718024.05 677142.29
维修费 50566.65 33553.06
党组织工作经费 418466.64 1074132.06
审计费 1780458.51 1812851.40
其他 953806.89 620069.85
合计 61761237.93 52772411.25
65、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
研发服务费 262801.42 245283.01
合计 262801.42 245283.01
66、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 24873548.08 27963357.52
减：利息资本化 -9186875.52减：利息收入 -7593394.67 -2964452.62汇兑损益 -250491.43 32703.79
手续费及其他 431962.65 493451.65
合计 17461624.63 16338184.82
67、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助（与收益相关） 10070495.55 10202039.06
政府补助（与资产相关） 3112194.70 1978861.36
增值税加计抵减 106827.02 119362.49
个税手续费 346231.69 371329.04
合计 13635748.96 12671591.95
其他说明：
政府补助的具体信息，详见附注七、84、政府补助。
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1716691.94 -4705710.79
委托银行理财取得的投资收益 2157534.25 4033972.61
委托银行贷款取得的投资收益 318279.88
合计 759122.19 -671738.18
69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益□适用 √不适用
71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失（损失以“—”号填列） -18885280.42 -5358658.71
合计 -18885280.42 -5358658.71
72、 资产减值损失□适用 √不适用
73、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） 352067.32 15105926.32
合计 352067.32 15105926.32
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 335658.33 348133.12 335658.33
合计 335658.33 348133.12 335658.33计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
环保补助 10000.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 10322.76 278248.43 10322.76
其他 15021.57 128362.50 15021.57
合计 25344.33 406610.93 25344.33
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 60954381.58 48815899.16
递延所得税费用 23586334.34 44498061.57
合计 84540715.92 93313960.73
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 294435772.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 73608943.20
子公司适用不同税率的影响 -193032.69调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 471269.58使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -350671.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10575034.32
归属于合营企业和联营企业的损益 429172.98
所得税费用 84540715.92
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7593394.67 2964452.62
补贴收入收到的现金 9210784.86 10882039.06
保证金 46812631.32 31618204.85
银行承兑汇票保证金 1100000.00 10000000.00
往来款项等 91898563.50 78865412.42
合计 156615374.35 134330108.95
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 13013673.64 12473750.79
银行承兑汇票保证金 4078000.00 10000000.00
往来款项等 96141686.86 108672805.29
合计 113233360.50 131146556.08
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
委托银行贷款 30000000.00
合计 30000000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
委托银行贷款 10000000.00
合计 10000000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债 9080162.32
合计 9080162.32
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 209895056.89 258294243.14
加：资产减值准备信用减值损失 18885280.42 5358658.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 169418566.36 158125174.14使用权资产摊销 8598174.57
无形资产摊销 5998958.62 5982158.84
长期待摊费用摊销 4302350.39 2829568.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-352067.32 -15105926.32号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10322.76 278248.43
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 24873548.08 18776482.00
投资损失（收益以“－”号填列） -759122.19 671738.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1679576.19 1865272.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 25265910.53 42632679.43
存货的减少（增加以“－”号填列） 535622348.44 806369507.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -773036740.69 -79584035.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -93289912.63 -871023553.31其他
经营活动产生的现金流量净额 133753098.04 335470215.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1261772299.64 1438435268.31
减：现金的期初余额 1301730562.45 1254770468.92加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -39958262.81 183664799.39
说明：本报告期公司销售商品及提供物流服务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 380826134.92元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 1261772299.64 1301730562.45
其中：库存现金可随时用于支付的银行存款 1261772299.64 1301730562.45可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1261772299.64 1301730562.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2978000.00 银行承兑汇票保证金
无形资产 141787320.37 抵押借款
合计 144765320.37 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率余额
货币资金 - - 10920984.81
其中：美元 1238449.83 6.4601 8000509.74欧元 379963.45 7.6862 2920475.07
应收账款 - - 17343720.92
其中：美元 2360848.96 6.4601 15251320.38欧元 272228.22 7.6862 2092400.54
其他应收款 - - 1606.42
其中：美元欧元 209.00 7.6862 1606.42
应付账款 - - 7662365.91
其中：美元 1074897.08 6.4601 6943942.63欧元 93469.24 7.6862 718423.28
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
83、 套期□适用 √不适用
84、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
政府拆迁补偿资金 107027608.12 递延收益 1934737.98
政府补助 57161213.30 递延收益 1177456.72
企业扶持资金 9194000.00 其他收益 9194000.00
稳岗补助 290501.28 其他收益 290501.28
增值税即征即退 455540.37 其他收益 455540.37
国家科技项目资金 1519932.22 递延收益 130453.90
环保补助 10000.00 营业外收入 10000.00
合计 175658795.29 13192690.25
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期 其 本期结转
本期结转计 与资产
新增 他 计入损益
补助项目 种类 2020.12.31 入损益的金 2021.06.30 相关/与收
补助 变 的列报项
额 益相关
金额 动 目
日月大酒店 政府拆迁
12996915.84 321907.02 12675008.82 其他收益 与资产相关
拆迁补偿 补偿资金
混凝土公司 政府拆迁
95965430.26 1612830.96 94352599.30 其他收益 与资产相关
搬迁补偿 补偿资金
沙鲅土地 政府补助 3338670.02 44123.38 3294546.64 其他收益 与资产相关冷链基地补
政府补助 30000000.00 750000.00 29250000.00 其他收益 与资产相关助冷链物流园
政府补助 25000000.00 383333.34 24616666.66 其他收益 与资产相关补助国家重点科
政府补助 1650386.12 130453.90 1519932.22 其他收益 与收益相关技项目资金
合计 16 8951402.24 3242648.60 1 65708753.64
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 种类 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关
稳岗补助 政府补助 290501.28 其他收益 与收益相关
增值税即征即退 政府补助 455540.37 其他收益 与收益相关
企业扶持资金 政府补助 9194000.00 其他收益 与收益相关
环保补助 政府补助 10000.00 营业外收入 与收益相关
合计 9950041.65
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
北京中铁铁龙多式联运有限公司 全国范围 北京市 物流 100.00 设立
铁龙营口实业有限责任公司 营口市 营口市 临港物流 100.00 设立
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 全国范围 营口市 贸易、物流 100.00 设立中铁铁龙冷链发展有限公司 大连市 大连市 仓储、货代 96.77 设立大连铁龙新型材料有限公司 大连市 大连市 工业 100.00 设立
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 大连市 大连市 房地产开发 100.00 设立
沈阳市华榕出租汽车有限公司 沈阳市 沈阳市 出租车 100.00 设立营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量
营口市 营口市 称重计量 100.00 设立有限责任公司
大连铁龙安居物业管理有限公司 大连市 大连市 物业 100.00 设立
中铁铁龙（大连）置业代理有限公司 大连市 大连市 代理业 100.00 设立
大连安运房地产开发有限公司 大连市 大连市 房地产开发 100.00 合并
山西开城房地产开发有限公司 太原市 太原市 房地产开发 100.00 合并
山西颐和天成物业管理有限公司 太原市 太原市 物业管理 100.00 设立
北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 北京市 北京市 咨询 55.00 设立
上海铁洋多式联运有限公司 全国范围 上海市 国际船舶代理 51.00 合并
中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司 全国范围 大连市 供应链管理 100.00 设立
技术服务、销售中铁铁龙新能源科技开发有限公司 全国范围 北京市 100.00 设立设备
咨询服务、货中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 全国范围 大连市 51.00 设立
运、供应链管理集装箱管理、运铁龙国际联运有限责任公司 欧洲 德国汉堡 100.00 设立输服务
其他说明：
大连铁龙房地产开发有限公司于 2021 年 4 月 30 日经大连市市场监督管理局核准变更企业名称为
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股子公司名称
股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额
北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 45.00 -416339.02 1327062.92
上海铁洋多式联运有限公司 49.00 2344432.37 17884135.12
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 49.00 24040.89 2682563.28
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计北京嘉铁多式
联运咨询服务 3171772.08 259444.84 3431216.92 482188.22 482188.22 3900867.59 304861.74 4205729.33 331502.80 331502.80有限公司上海铁洋多式
45126845.89 3387340.51 48514186.40 11195479.83 820471.63 12015951.46 37482597.88 2884153.30 40366751.18 8653072.09 8653072.09联运有限公司中铁铁龙（大连）信息技术有 6946272.53 4180.77 6950453.30 1475834.36 1475834.36 6877360.91 5038.66 6882399.57 1456843.67 1456843.67限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额 流量 流量北京嘉铁多式联运
1879245.23 -925197.83 -925197.83 -934782.20 566037.72 -813506.06 -813506.06 -833067.54咨询服务有限公司上海铁洋多式联运
58508556.15 4784555.85 4784555.85 -8245811.86 39522290.00 361579.19 361579.19 3201850.76有限公司
中铁铁龙（大连）
1228398.59 49063.04 49063.04 699014.05 2006143.90 75845.35 75845.35 153067.12信息技术有限公司大连铁龙协创国际
2866518.04 -1379255.19 -1379255.19 1248607.60贸易有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币持股比例(%) 对合营企业或联主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会
地 直接 间接 计处理方法天邦膜技术国家工程研究中心有
大连 大连 膜产品 49.00 权益法限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限
全国范围 大连 货运代理 32.50 权益法公司
中铁铁龙（吉林）国际物流产业 货运、实业吉林省 长春市 25.00 权益法
投资有限公司 投资等
瑞富行食品商贸有限公司 全国范围 北京市 食品销售 40.00 权益法
大连中车铁龙集装化技术装备研 装备研究、全国范围 大连市 49.00 权益法
发有限公司 设计等
货运、货代广西铁盛洋国际物流有限公司 全国范围 百色市 40.00 权益法等
股权投资、上海铁林投资控股有限责任公司 上海 上海 30.00 权益法投资管理
中交协永泰（北京）多式联运有 货运、物流全国范围 北京市 24.00 权益法
限公司 等屠宰及肉类
铁龙肉类食品有限公司 大连 大连 35.00 权益法加工
浙江铁龙物资有限公司 全国范围 宁波市 贸易、物流 33.00 权益法说明：大连铁龙协创国际贸易有限公司于 2021 年 2 月 26 日经宁波市市场监督管理局核准变更企业名称为浙江铁龙物资有限公司，注册地由辽宁省大连市变更为浙江省宁波市；中铁铁龙（吉林）运输股份有限公司于 2020 年 12 月 21 日经长春市市场监督管理局核准变更企业名称为中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额天邦膜技术国 中铁铁龙（吉 大连中车铁龙 中铁铁龙（吉 大连中车铁龙大连中铁外服国 广西铁盛洋国 上海铁林投资 中交协永泰 天邦膜技术国家 大连中铁外服国 广西铁盛洋国 上海铁林投资 中交协永泰家工程研究中 瑞富行食品商林）国际物流产集装化技术装 铁龙肉类食品 浙江铁龙物 瑞富行食品商林）国际物流产集装化技术装 铁龙肉类食品 浙江铁龙物
际货运代理有限 际物流有限公 控股股有限责 （北京）多式 工程研究中心有 际货运代理有限 际物流有限公 控股股有限责 （北京）多式
心有限责任公 贸有限公司 业投资有限公 备研发有限公 有限公司 资有限公司 贸有限公司 业投资有限公 备研发有限公 有限公司 资有限公司
公司 司 任公司 联运有限公司 限责任公司 公司 司 任公司 联运有限公司
司 司 司 司 司
流动资产 87485231.99 296113854.18 3076354.49 25156409.63 7826733.44 4604103.45 58138848.30 3481845.95 126391166.09 89437502.98 82894768.84 330822066.55 5203874.62 22360083.24 7766858.93 4622650.93 34046097.02 4627199.25 105901231.25 53901916.08
非流动资产 34212726.75 33483812.94 211979.77 4467931.38 529591.74 27321900.66 73525.62 303108.26 1252330.95 35322209.15 35164093.16 335399.40 4772183.11 647083.44 25143026.17 84053.82 247020.62 511667.48
资产合计 121697958.74 329597667.12 3288334.26 29624341.01 7826733.44 5133695.19 85460748.96 3555371.57 126694274.35 90689833.93 118216977.99 365986159.71 5539274.02 27132266.35 7766858.93 5269734.37 59189123.19 4711253.07 106148251.87 54413583.56
流动负债 52503906.22 267634545.73 203859.65 32517755.40 930915.30 995085.48 28805830.28 814800.08 73535940.42 52534431.22 38670407.11 315144276.34 277940.98 27164195.55 1403369.99 1002585.48 3026267.47 254722.64 53187509.29 20272664.41
非流动负债 24679794.57 500000.00 24679794.57
负债合计 77183700.79 267634545.73 203859.65 32517755.40 1430915.30 995085.48 28805830.28 814800.08 73535940.42 52534431.22 63350201.68 315144276.34 277940.98 27164195.55 1403369.99 1002585.48 3026267.47 254722.64 53187509.29 20272664.41
少数股东权益 -2999947.48 3570673.61 -1969365.11 2297813.17归属于母公司股东
44514257.95 61963121.39 3084474.61 106533.09 6395818.14 4138609.71 53084245.07 2740571.49 53158333.93 38155402.71 54866776.31 50841883.37 5261333.04 1937435.91 6363488.94 4267148.89 53865042.55 4456530.43 52960742.58 34140919.15权益按持股比例计算的
21811986.40 20138014.45 1233789.84 26633.27 3133950.89 1655443.88 15925273.52 657737.16 18605416.88 12591282.89 26884720.39 16523612.10 2104533.22 484358.98 3118109.58 1706859.56 16159512.77 1069567.30 18536259.90 11266503.32净资产份额
调整事项 250000.00 -1360000.00 8160000.00 528016.00 212457.00 250000.00 -1360000.00 8160000.00 528000.00 212457.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 250000.00 -1360000.00 8160000.00 528016.00 212457.00 250000.00 -1360000.00 8160000.00 528000.00 212457.00对联营企业权益投
21811986.40 20138014.45 1233789.84 276633.27 3133950.89 295443.88 24085273.52 1185753.16 18605416.88 12803739.89 26884720.39 16523612.10 2104533.22 734358.98 3118109.58 346859.56 24319512.77 1597567.30 18536259.90 11478960.32资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 5483919.30 683271428.91 -243846.39 61351175.39 3066037.74 20444066.07 4128818.92 107102489.31 95695860.77 12758035.94 572913356.05 1522631.60 12346560.64 2616981.13 4731554.55 915094.32 136103537.28
净利润 -10352518.36 11121238.02 -2176858.43 -1830902.82 32329.20 -128539.18 -780797.48 -225058.94 197591.35 4014483.56 -6482592.68 -2219642.43 -3056523.68 -2161342.93 64708.85 -207360.84 2307596.48 103271.96 826461.14终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 -10352518.36 11121238.02 -2176858.43 -1830902.82 32329.20 -128539.18 -780797.48 -225058.94 197591.35 4014483.56 -6482592.68 -2219642.43 -3056523.68 -2161342.93 64708.85 -207360.84 2307596.48 103271.96 826461.14本年度收到的来自
357800.00联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，本报告期末欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 71.06%
（2020 年末：43.04%）；本集团其他应收款中，本报告期末欠款金额前五大公司的其他应收款占
本集团其他应收款总额的 80.88%（2020 年末：68.50%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2021 年 6 月 30 日，本集团尚未使用的银行信用额度为人民币 230511.00 万元（2020 年 12 月 31 日：人民币 231000.00 万元）。
期末，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）2021.06.30
资产项目 一个月至三 三个月至 一年至五年
一个月以内 五年以上 合计
个月以内 一年以内 以内
金融资产：
应收款项融资 4756.49 2678.29 18326.92 25761.70
金融资产合计 4756.49 2678.29 18326.92 25761.70
金融负债：
应付利息
应付票据 1489.00 1489.00
一年内到期的非流动负债 1000.00 8245.84 9245.84
长期借款 38200.00 800.00 39000.00
应付债券 74683.24 74683.24
租赁负债 4234.96 1466.71 5701.67
长期应付款 23.60 500.00 2000.00 2523.60
金融负债合计 2489.00 8269.44 117618.20 4266.71 1 32643.35期初，本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
2020.12.31
资产项目 一个月以 一个月至三 三个月至一 一年至五
五年以上 合计
内 个月以内 年以内 年以内
金融资产：
应收款项融资 4680.07 907.60 8062.64 13650.31
金融资产合计 4680.07 907.60 8062.64 13650.31
金融负债：
应付利息
一年内到期的非流动负债 5113.72 5113.72
长期借款 38200.00 2800.00 41000.00
应付债券 74648.35 74648.35
长期应付款 8.52 500.00 2000.00 2508.52
金融负债合计 5122.24 1 13348.35 4800.00 1 23270.59
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款和应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 本年数 上年数固定利率金融工具
金融负债 130068.55 122148.35
金融资产 126475.03 130173.06
其中：货币资金 126475.03 130173.06本报告期和上一报告期，本集团不存在以浮动利率计算的借款。
汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2021 年 6 月 30 日，本集团的资产负债率为 35.31%（2020 年 12 月 31 日：34.31%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（三）其他权益工具投资 8873660.73 8873660.73
（七）应收款项融资 257617000.76 257617000.76
持续以公允价值计量的资产总额 266490661.49 266490661.49
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款、应付债券和租赁负债等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)中铁集装箱运输
北京市 集装箱铁路运输 390617.53 15.898 15.898有限责任公司本企业的母公司情况的说明
中铁集装箱运输有限责任公司的主营业务是集装箱铁路运输、集装箱多式联运、国际货物运输代理业务、货物仓储、装卸、包装、配送服务等。
本企业最终控制方是中国国家铁路集团有限公司。
其他说明：
报告期内，母公司注册资本无变化。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江铁龙物资有限公司 联营企业其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国国家铁路集团有限公司 最终控制
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 受同一控制方控制
铁总服务有限公司及所属企业 受同一控制方控制
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 母公司的全资子公司
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 母公司的全资子公司
上海上铁集装箱运输有限公司 母公司的控股子公司
中国铁路沈阳局集团有限公司 受同一控制方控制
沈阳铁道设备运营服务有限公司 受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段 受同一控制方控制
大连铁越集团有限公司 受同一控制方控制
中国铁路成都局集团有限公司 受同一控制方控制
董事、监事及高级管理人员 关键管理人员5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国国家铁路集团有限公司 综合服务费 1639.92 1208.26
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 货运清算付费 41572.39 40804.68
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 运杂费 248.75 69.22
上海上铁集装箱运输有限公司 运杂费 0.23
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 运杂费 497.71
中国铁路沈阳局集团有限公司 综合服务费 162.38 162.38
沈阳铁道设备运营服务有限公司 机车占用及牵引服务费 1532.48 1769.54
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 货车占用费 2304.02 2462.73
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段 接触网电费 429.85 463.55
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 货运清算收入 10990.75 13043.67
中国铁路沈阳局集团有限公司 客运收入 2175.27
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 特箱物流收入 2017.65 2579.31
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 特箱物流收入 2177.73 0.66
中国铁路成都局集团有限公司 特箱物流收入 48.87
浙江铁龙物资有限公司 销售货物收入 2932.81
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
大连铁越集团有限公司 房屋及设备 290.10 293.29
铁总服务有限公司及所属企业 房屋 607.53 284.00关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用本公司作为被担保方
□适用 √不适用关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 253.33 311.82
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用委托银行贷款
关联方 期末金额 起始日 到期日 说明
浙江铁龙物资有限公司 2020.09.16 2021.02.08 委托银行贷款1000万元及利息全部收回
浙江铁龙物资有限公司 2020.12.09 2021.03.29 委托银行贷款1000万元及利息全部收回
浙江铁龙物资有限公司 2021.01.07 2021.03.30 委托银行贷款1000万元及利息全部收回
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 大连铁越集团有限公司 1466469.15中铁国际多式联运有限公司及所
预付账款 709665.75属分公司中国国家铁路集团有限公司资金
应收账款 18722709.77 27011733.51清算中心
应收账款 中国铁路沈阳局集团有限公司 2423573.19 44836.10 3563509.32 65924.92中铁国际多式联运有限公司及所
应收账款 172022.48 3182.42属分公司中铁集装箱欧洲物流有限责任公
应收账款 5361557.73 99188.82 6891886.11 127499.89司
应收账款 浙江铁龙物资有限公司 33140755.99 613103.99
其他应收款 大连铁越集团有限公司 650000.00 12025.00 650000.00 12025.00
其他应收款 铁总服务有限公司 800000.00 14800.00 800000.00 80000.00
其他应收款 中铁集装箱运输有限责任公司 63466209.03 1174124.87 19938678.02 368865.54
其他应收款 上海上铁集装箱运输有限公司 100000.00 1850.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 316322.36 677287.38
应付账款 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 12709.00 500.00
应付账款 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 1007949.05 633828.79
应付账款 上海上铁集装箱运输有限公司 2400.00
应付账款 中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 1455021.74
其他应付款 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 3424000.00 3455500.00
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用
本集团所属日月潭大酒店已取得房产证，土地证正在办理过程中。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 156224864.27
1 年以内小计 156224864.27
1 至 2 年 10075738.41
2 至 3 年 3024676.24
3 至 4 年 126763.88
4 至 5 年 677981.61
5 年以上 11683865.73
减：坏账准备 17729943.01合计 164083947.13
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)按单项计提坏
11683865.73 6.43 11683865.73 100.00 11683865.73 14.56 11683865.73 100.00账准备
其中：
大连华利干果
6749924.65 3.71 6749924.65 100.00 6749924.65 8.41 6749924.65 100.00制品有限公司大连友好超级
2647662.56 1.46 2647662.56 100.00 2647662.56 3.30 2647662.56 100.00商场有限公司
其他 2286278.52 1.26 2286278.52 100.00 2286278.52 2.85 2286278.52 100.00按组合计提坏
170130024.41 93.57 6046077.28 3.55 164083947.13 68559105.30 85.44 2914920.25 4.25 65644185.05账准备
其中：
应收低风险客
18722709.77 10.30 18722709.77 27011733.51 33.66 27011733.51户
应收一般客户 151407314.64 83.27 6046077.28 3.99 145361237.36 41547371.79 51.78 2914920.25 7.02 38632451.54
合计 181813890.14 / 17729943.01 / 164083947.13 80242971.03 / 14598785.98 / 65644185.05
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
大连华利干果制品有限公司 6749924.65 6749924.65 100.00 预计难以收回
大连友好超级商场有限公司 2647662.56 2647662.56 100.00 预计难以收回
其他 2286278.52 2286278.52 100.00 预计难以收回
合计 11683865.73 11683865.73 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收低风险客户单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 18722709.77
合计 18722709.77
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般客户单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 137502154.50 2543789.86 1.85
1 至 2 年 10075738.41 1712875.53 17.00
2 至 3 年 3024676.24 1300610.79 43.00
3 至 4 年 126763.88 68452.50 54.00
4 至 5 年 677981.61 420348.60 62.00
5 年以上 90.00
合计 151407314.64 6046077.28 3.99
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 14598785.98 3131157.03 17729943.01
合计 14598785.98 3131157.03 17729943.01
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占预付款项期末余额合计
单位名称 预付款项期末余额
数的比例（%）
辽宁红运物流（集团）有限公司 105083500.00 57.80
中国国家铁路集团有限公司资金清算中心 18722709.77 10.30
北京铁运新世纪物流有限公司 8820759.93 4.85
大连华利干果制品有限公司 6749924.65 3.71
内蒙古国源盛美国际物流有限公司 6497225.38 3.57
合计 145874119.73 80.23
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收股利 2550000.00
其他应收款 1851641604.15 1802901897.02
合计 1851641604.15 1805451897.02
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海铁洋多式联运有限公司 2550000.00
合计 2550000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 1852923969.44
1 年以内小计 1852923969.44
1 至 2 年 200000.00
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 15566785.63
减：坏账准备 17049150.92合计 1851641604.15
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司往来 1773454073.00 1776784385.75
增值税流转额 63466209.03 19938678.02
垫付款 23105570.32 19044667.74
保证金等 8664902.72 3336175.48
合计 1868690755.07 1819103906.99
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预期 合计
期信用损失(未 期信用损失(已信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2021年1月1日余额 674363.30 15527646.67 16202009.972021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 847140.95 847140.95本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 1521504.25 15527646.67 17049150.92
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 16202009.97 847140.95 17049150.92
合计 16202009.97 847140.95 17049150.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计期末余额
数的比例(%)
中铁铁龙（大连）房地 公司与全资子
1009417184.86 1 年以内 54.02
产开发有限公司 公司的往来款
中铁铁龙（营口）国际 公司与全资子
381499434.61 1 年以内 20.42
物流贸易有限公司 公司的往来款
中铁铁龙冷链发展有限 公司与全资子
217230168.62 1 年以内 11.62
公司 公司的往来款
大连铁龙新型材料有限 公司与全资子
154006827.75 1 年以内 8.24
公司 公司的往来款中铁集装箱运输有限责
增值税流转额 63466209.03 1 年以内 3.40 1174124.87任公司
合计 / 1825619824.87 / 97.70 1174124.87
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 776912232.46 776912232.46 776912232.46 776912232.46
对联营、合营企业投资 72160845.41 72160845.41 75629273.90 75629273.90合计 849073077.87 849073077.87 852541506.36 852541506.36
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
北京中铁铁龙多式联运有限公司 200000000.00 200000000.00
铁龙营口实业有限责任公司 96996570.62 96996570.62
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 80000000.00 80000000.00
中铁铁龙冷链发展有限公司 300000000.00 300000000.00
中铁铁龙（大连）大连供应链管理有限公司 10000000.00 10000000.00
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 20000000.00 20000000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 9981157.81 9981157.81
大连铁龙新型材料有限公司 22000000.00 22000000.00
大连铁龙安居物业管理有限公司 3000000.00 3000000.00
中铁铁龙(大连)置业代理有限责任公司 1000000.00 1000000.00营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有
1900000.00 1900000.00限责任公司
上海铁洋多式联运有限公司 22234264.03 22234264.03
北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 880000.00 880000.00
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 2550000.00 2550000.00
铁龙国际联运有限责任公司 6370240.00 6370240.00
合计 776912232.46 776912232.46
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
单位 余额 追加 减少 其认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投资 他
益 调整 变动 或利润 准备 余额
二、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 26884720.39 -5072733.99 21811986.40
大连中铁外服国际货运代理有限公司 16523612.10 3614402.35 20138014.45
瑞富行食品商贸有限公司 2104533.22 -870743.38 1233789.84
中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 734358.98 -457725.71 276633.27
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 3118109.58 15841.31 3133950.89
广西铁盛洋国际物流有限公司 346859.56 -51415.68 295443.88
上海铁林投资控股有限责任公司 24319512.77 -234239.25 24085273.52
中交协永泰（北京）多式联运有限公司 1597567.30 -54014.14 357800.00 1185753.16
小计 75629273.90 -3110628.49 357800.00 72160845.41
合计 75629273.90 -3110628.49 357800.00 72160845.41
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1395141063.77 1225180847.56 1402511136.18 1186383166.73
合计 1395141063.77 1225180847.56 1402511136.18 1186383166.73
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币铁路特种集装箱 铁路货运及临港
合同分类 其他业务 合计
运输及物流业务 物流运贸业务按商品转让的时间分类
主营业务收入：
其中：在某一时点确认 387856123.66 387856123.66在某一时段确认 293641257.78 703523912.52 10119769.81 1007284940.11
合计 293641257.78 1091380036.18 10119769.81 1395141063.77
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
本公司主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、其他业务。
本公司认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息，能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司收入确认政策详见附注五、38。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3110628.49 -4994972.19
委托银行理财取得的投资收益 2157534.25 4033972.61
委托银行贷款取得的投资收益 318279.88 770953.89
合计 -634814.36 -190045.69
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 341744.56计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额13192690.25或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，2157534.25
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 318279.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310636.76
所得税影响额 -4080221.42
少数股东权益影响额 177.70
合计 12240841.98
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.284 0.159 0.159
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.090 0.150 0.150
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
董事长：张骥翼董事会批准报送日期：2021 年 8 月 26 日修订信息
□适用 √不适用