柳工:独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

广西柳工机械股份有限公司独立董事
关于第八届董事会第三十七次会议相关审议事项的独立意见
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2021年8月27日召开了第
八届董事会第三十七次会议，我们作为该公司的独立董事按有关法律、法规、规章以及监管制度的规定对公司“关于2021年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金和对外担保情况”及提交会议审议的《关于公司2021年半年度计提资产减值准备的议案》、《2021年半年度资产损失核销的议案》等进行了审查和监督，现就上述事项发表如下意见：
一、关于2021年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司 2021 年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了核查和监督，发表如下意见：
1、报告期内，公司严格遵守有关规定，经公司第八届董事会第二十九次会议及 2021
年第一次临时股东大会审议通过《关于公司向控股股东借款暨关联交易的议案》，公司
拟向控股股东广西柳工集团机械有限公司借款 10 亿元。截止报告期末，该项借款余额为 0。
2、除上述借款外，公司与控股股东及其下属企业资金往来均为开展正常业务往来，没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司日常关联交易均已按规定履行了董事会、股东大会审议及披露程序。
3、公司能严格按照《公司章程》的规定，规范公司资金管理及对外担保行为，控制风险。报告期内，公司没有为控股股东及其下属企业、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。
经公司第八届董事会第二十九次会议及 2021 年第一次临时股东大会审议通过，公司 2021 年度拟对 23 家下属全资子公司、1 家控股子公司及年度内新设或新增纳入的全资及控股公司提供最高额度 118.63 亿元担保（外币担保折算人民币金额）。
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截止本报告期末，公司实际为 9 家全资子公司提供的银行融资担保余额合计 75.87亿元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产 114.57 亿元的 66.22%。
二、《关于公司2021年半年度计提资产减值准备的议案》
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，依据充分，体现了谨慎性原则，符合公司实际情况并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司 2021 年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截止 2021 年 6 月 30 日的资产状况、资产价值及经营成果。本次计提资产减值准备不存在损害公司及股东利益的情形，特别是中小股东利益的情形。
同意本次计提资产减值准备。
三、《关于公司2021年半年度资产损失核销的议案》
我们认真审议了相关会议资料，公司本次资产核销事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司资产核销后，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠和更具合理性，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。
同意《关于公司 2021 年半年度资产损失核销的议案》。
第 2 页，共 3 页柳工独立董事意见（此页无正文，为广西柳工机械股份有限公司独立董事《关于第八届董事会第三十七次会议相关审议事项的独立意见》的签字页。）广西柳工机械股份有限公司独立董事：
韩立岩 郑毓煌 李嘉明 陈雪萍
2021 年 8 月 27 日
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