东睦股份:东睦股份2021年半年度报告

公司代码：600114 公司简称：东睦股份东睦新材料集团股份有限公司
2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱志荣、主管会计工作负责人肖亚军及会计机构负责人（会计主管人员）肖亚
军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略、财务预算等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的描述。十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 .............................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 5
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 7
第四节 公司治理 ........................................... 20
第五节 环境与社会责任 ........................................ 21
第六节 重要事项 ........................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 30
第八节 优先股相关情况 ........................................ 34
第九节 债券相关情况 ......................................... 34
第十节 财务报告 ........................................... 35
载有法定代表人、主管财务工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、东睦股份 指 东睦新材料集团股份有限公司天津东睦、天津东睦公司 指 东睦（天津）粉末冶金有限公司山西东睦、山西东睦公司 指 山西东睦华晟粉末冶金有限公司南京东睦、南京东睦公司 指 南京东睦粉末冶金有限公司长春东睦、长春东睦公司 指 长春富奥东睦粉末冶金有限公司长春新材料、长春新材料公司 指 长春东睦富奥新材料有限公司广东东睦、广东东睦公司 指 广东东睦新材料有限公司连云港东睦、连云港东睦公司、连云港新材料公司 指 连云港东睦新材料有限公司浙江东睦、东睦科达、科达磁电公司 指 浙江东睦科达磁电有限公司东睦嘉恒、宁波东睦嘉恒、嘉恒投资公司 指 宁波东睦嘉恒投资管理有限公司华晶粉末公司、东莞华晶公司 指 东莞华晶粉末冶金有限公司上海富驰、上海富驰公司 指 上海富驰高科技股份有限公司连云港富驰智造、连云港富驰 指 连云港富驰智造科技有限公司睦金属 指 睦特殊金属工业株式会社
东睦广泰、东睦广泰公司 指 宁波东睦广泰企业管理合伙企业（有限合伙）一种通过制取金属或非金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结等工艺过程，粉末冶金 指
制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术
Powder Metallurgy（简称 PM）是指粉末冶金压制成形，PM 指 即单轴向刚性模具压制成形法，是当前粉末冶金工业普遍采用的方法
Metal Injection Molding（简称 MIM），即金属注射MIM 指 成形，是一种结合了粉末冶金压制成形与塑料注射成形两大技术优点的先进成形技术
Soft Magnetic Composite（简称 SMC），一种软磁材SMC、软磁金属粉芯、软磁材料 指 料，是用金属或合金软磁材料制成的粉末，通过特殊的工艺生产出来的一种磁芯
本报告中的粉末冶金产品为 PM 产品、MIM 产品及 SMC粉末冶金产品 指产品的统称本报告中的粉末冶金制品特指压制成形粉末冶金机械
粉末冶金制品 指结构零件
本报告中的消费电子产品指以 MIM 工艺为主生产的应
消费电子产品 指 用于消费电子领域的产品，也包括以 MIM 工艺生产的应用于汽车、医疗器械、工具、锁具等领域的产品中国机协粉末冶金协会 指 中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会
公司章程 指 东睦新材料集团股份有限公司章程
元、万元 指 人民币元、万元第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东睦新材料集团股份有限公司
公司的中文简称 东睦股份
公司的外文名称 NBTM New Materials Group Co.Ltd.公司的外文名称缩写 NBTM
公司的法定代表人 朱志荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 严丰慕 张小青
联系地址 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号
电话 0574-87841061 0574-87841061
传真 0574-87831133 0574-87831133
电子信箱 yanfm@pm-china.com zhangxq@pm-china.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号
详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相公司注册地址的历史变更情况关公告，公告编号：（临）2008-22、（临）2018-086。
公司办公地址 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号
公司办公地址的邮政编码 315191
公司网址 www.pm-china.com
电子信箱 zhangxq@pm-china.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室、上海证券交易所网站报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东睦股份 600114 宁波东睦、G东睦六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1734390531.06 1362498540.34 27.29
归属于上市公司股东的净利润 60654954.54 54326981.42 11.65归属于上市公司股东的扣除非
56343516.94 21603513.27 160.81经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 136494044.54 68032653.61 100.63本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2617382448.96 2634614285.91 -0.65
总资产 5829230162.83 5897770008.79 -1.16
股本 616383477.00 616389397.00 -0.001
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.10 0.09 11.11
稀释每股收益（元／股） 0.10 0.09 11.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.09 0.03 200.00
加权平均净资产收益率（%） 2.28 2.03 增加0.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.11 0.81 增加 1.30个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币附注（如非经常性损益项目 金额
适用）
非流动资产处置损益 2032712.49越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合10137727.21
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 17461.67
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公-297225.79
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5325937.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -181990.01
少数股东权益影响额 -1115159.63
所得税影响额 -956151.03
合计 4311437.60
说明：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系嘉恒投资公司投资收益-573312.15 元及收到的个人所得税手续费返还 391322.14元。
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务情况
公司主要利用金属（或非金属）粉末成形技术，从事新材料及其制品的研发、生产、销售及其增值服务，通过新材料技术和加工工艺的不断创新，引领传统产业升级、进口替代和新兴领域开拓。公司主要业务分为粉末冶金压制成形零件(PM)、金属注射成形零件（MIM）和软磁材料（SMC）三大板块，公司利用其雄厚的技术实力和先进制造装备，制造的产品能广泛为智能手机、可穿戴设备、计算机、现代通信、医疗器械、传统能源汽车、新能源汽车、高效节能家电、摩托车、工具、锁具等领域提供高精度、高强度粉末冶金结构零部件和材料工艺综合解决方案，软磁材料能广泛为新能源、高效节能家电、新能源汽车及充电设施、计算机、数据中心服务器、5G通信、消费电子、电力电子、电机等领域提供储能及能源转换方案，并在全球逐步形成了显著的比较竞争优势。
（二）公司的经营模式情况
公司的经营模式主要是积极参与整机、部件（器件）制造商新产品设计，或者利用提供的设计图纸或提出的性能要求，经过公司产品优化设计及制造流程合理设计后，利用专业的新材料技术、精良的专用设备、复合的制造工艺技术能力和优秀的制程控制水平，进行订单式生产或配套服务，为客户提供个性化材料及制品（元件）技术解决方案。
（三）公司所属行业情况
公司所属行业主要为新材料行业的子行业——粉末冶金行业。东睦股份作为中国粉末冶金行业的龙头企业和本土品牌，在激烈的市场竞争环境中，逐渐确立了其竞争优势，形成了独特的品牌效应，其商业价值和社会价值也得以展现。
粉末冶金是通过制取金属或非金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结等工艺过程，制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术，与传统工艺相比，具有节能、节材、节省劳动力、环保、近净成形、个性化、一致性好等优势，其优点使它已成为解决新材料问题的钥匙，在新材料的发展中起着举足轻重的作用，属于现代工业发展的朝阳产业。
利用粉末冶金技术原理及其工艺特性的不同方面，粉末冶金技术可以应用到结构零件、硬质合金、磁性材料、摩擦材料等材料的制备中，其中不少已经发展成为独特的子行业。东睦股份主要从事各种粉末冶金产品的制造，属于粉末冶金领域。
从粉末冶金产品行业的技术发展趋势来看，我国粉末冶金产业未来的发展方向为：
1、以金属注射成形为代表的粉末冶金新型技术磅礴发展，拓展了粉末冶金产品结构复杂度，提高了粉末冶金制造效率，扩大了粉末冶金产品的应用领域。
2、通过提高粉末冶金压制制品的密度，弥补传统粉末冶金制品的缺陷，扩大粉末冶金制品对3
传统制造工艺的替代范围。当前，一般企业粉末冶金制品的烧结密度为 6.2～7.4g/cm，而东睦股份已开发多种先进致密化技术，可以把铁基零件的密度全致密化，大大提高了制品的服役性能。
3、新的制备工艺的开发，进一步提高粉末冶金产品的一致性、强度、精度和结构复杂度，进一步提高粉末冶金产品制造效率，扩大其制造经济性优势，有利于产业结构升级，有利于拓展粉末冶金的市场应用空间。
4、为满足轻量化和功能化要求，通过发展合金化手段，丰富粉末冶金材质体系，以进一步开发新的材料体系，实现途径为拓展铝基合金、高强度不锈钢、铁硅铝（软磁材料）、钛合金等材质的粉末冶金制造技术。
公司旗下软磁复合磁性材料板块属于新材料行业的子行业----金属软磁元器件行业。软磁材料的主要种类有软磁铁氧体、硅钢、金属磁粉芯、非晶纳米晶等。公司利用现有的粉末冶金产业技术平台，开发和生产以金属磁粉芯为主的金属软磁元器件。随着功率半导体的高频化，电力电子器件朝着高频、高功率密度、小型和节能的方向发展，金属磁粉芯由于具有磁通密度高、体积小、噪音低、涡流损耗低、抗饱和能力强、频率和温度稳定性好、可加工异形器件等特点，可以有效弥补硅钢、铁氧体和非晶带材等其它软磁材料的性能不足，应用场景日益丰富。
综合粉末冶金压制成形、金属注射成形和软磁材料三大板块，公司服务的主要领域有：
1、消费电子行业在消费电子领域，主要是金属注射成形（MIM）技术。MIM工艺应用于消费电子领域的第一代规模化产品为亚马逊电子书上的异形金属卡扣，此后 SIM卡托和苹果 Lightening数据线插头在很长时间内都是 MIM 工艺的代表性明星产品。最近两年，随着智能手机行业后置多摄像头以及升降前置摄像头潮流的兴起，摄像头支架成为 MIM 行业主要的价值贡献者，由于该类产品要求无磁、耐蚀，不同手机厂家分别选择了不同的材料路线。2019年以来，折叠屏手机成为智能手机行业热点，其中复杂的折叠铰链机构为 MIM 产业带来新的市场机会，同时也提出了更大挑战，其关键挑战在于在保证高强度的同时，还要保证产品的高精度及产品尺寸和性能的一致性。智能穿戴产品的快速发展也为 MIM产业提供了新机遇，如智能手表表壳、VR眼镜铰链等，在工艺发展上需要为这类外观零件开发出保证高抛光质量的不锈钢原料方案和工艺路线，未来还要发展其他轻质材料。
另外，公司旗下东莞华晶公司还拥有塑胶、硅胶和 MIM 结构件产品的综合开发和生产能力，服务智能穿戴、通信等领域。
2、新能源行业在新能源领域，主要是金属软磁材料（SMC）在电力电子上的应用。电力电子所采用的软磁材料主要有软磁铁氧体、金属磁粉芯、非晶纳米晶、硅钢等，随着电力电子向高频化、小型化、高功率密度的发展，对磁性器件的小型化及损耗等方面提出越来越高的要求，金属磁粉芯主要用在PFC 电感，升降压电感、输出滤波电感、功率电感、储能电感等场景，由于其具有优秀的抗饱和能力和良好的高温特性，正在逐渐替代其他软磁材料，被广泛应用于电感器件，为电力电子的小型化和可靠性提供了有力材料支撑。电力电子应用覆盖了新能源光伏逆变器、新能源汽车、充电桩、有源滤波器，这些领域与我国的战略规划和节能减排密切相关，随着今年在国家新基建方面加大投入，上述行业有望取得更快速的发展。
随着汽车向电动化、智能化、自动驾驶的发展，车载电源和电子控制系统被越来越多的应用于新能源汽车领域。金属磁粉芯作为储能和滤波电感的核心材料被广泛应用于新能源汽车车载充电机，车载直流变换器，混合动力电机控制系统，车载 48V控制系统以及其他车载电源领域。
3、汽车行业公司产品在汽车方面目前主要为发动机（VVT/VCT、普通链传动和机油泵等产品）、变速箱（链轮、齿轮、油泵、行星齿轮和离合器片等产品）、底盘系统（减震器、四驱、制动和转向器系统产品）的粉末冶金压制成形制品。随着粉末冶金致密化技术的提升、加工工艺和材料体系的丰富发展，粉末冶金替代传统制造工艺（锻件、铸件、机加工）的空间还可进一步扩展。同时，由于中外制造业性价比差异，以及东睦股份多年累积的资本、技术和品牌优势，公司在汽车行业粉末冶金制品的进口替代和全球市场拓展方面还有较大空间。
国内 MIM行业在汽车领域的发展不如消费电子行业抢眼，销售规模上也明显低于欧洲和美国。
从客户方面看，汽车产品的高可靠性要求使得汽车行业客户在选择 MIM 新工艺以及新供应商方面表现得谨慎和保守，客户和产品导入周期漫长。从 MIM 厂商方面看，尽管国内大的 MIM 企业都把汽车零部件作为未来发展的重点方向加以培育，但亟需解决的关键问题主要是在产品研发、生产组织和质量管理上匹配汽车行业的严谨要求。目前国内已经形成一定规模的 MIM 汽车部件产品有：
柴油发动机 VNT 增压涡轮叶片及拨叉、汽车门锁部件、汽车座椅调节部件、燃油系统高压油泵部件、车内饰部件、发动机汽门摇臂部件、自动变速箱换档滑块等，未来主要是发展高强度、耐高温、低缺陷材料及工艺，以争取更多关键重大项目。公司在粉末冶金压制成形领域积累了丰富的汽车行业客户资源，并形成了成熟的适应汽车行业特点的管理体系和企业文化，有望牵引公司 MIM技术板块在汽车领域的应用取得较大突破，形成增量业务。
4、家电行业家电领域主要为压制成形零件的应用，主要用于空调压缩机和冰箱压缩机。公司依托新品开发能力、大批量生产能力和集团多生产基地协同作战的优势，占据了国内空调压缩机粉末冶金产品的大多数市场份额和冰箱压缩机零件的绝大部分市场份额。
家电领域还有 SMC 的应用。随着家用电器的智能化、变频化和高效节能的发展趋势，高效开关电源越来越多的用于家电行业，金属磁粉芯作为开关电源领域 PFC 电感和储能电感用的主要软磁材料被广泛应用于变频空调、变频洗衣机、平板电视、微波炉、电磁炉等。随着 5G和物联网的快速发展，家用电器也即将进入更新换代期，智能化产品占比将逐步提升，这为金属磁粉芯的市场增长带来了很好的发展机遇。
5、信息通信行业在信息通信领域，主要是 SMC在电源上的应用。目前，我国大数据发展如火如荼，5G商业已经在进行中，工业互联网、产业互联网和智慧城市建设不断提速，随之带动了服务器、以及配套大功率用电设备（UPS、通信电源、服务器电源）需求的持续增长。未来随着各行业智能化、信息化升级，以及云计算等新技术的不断迭代升级，UPS、服务器电源、通信电源等市场前景持续向好。
公司 SMC 版块积极开发适配该领域的产品和应用解决方案，相关金属磁粉芯产品销售收入实现稳步增长。同时，在 5G 信息通信和大数据应用领域，随着磁粉芯在高频应用下的性能进一步提高，在高频大电流电感领域大有取代功率铁氧体的趋势。
另外，在信息通信领域还有 MIM 技术的应用，如环形器腔体为基站信号隔离的服务、利用传感器外壳的形变量为信号输出服务。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）技术研发优势
公司拥有一支高素质的新材料开发设计、制造工艺设计组合、专用模具设计工程人员队伍。
公司设立了国家级企业技术中心、国家认可实验室、博士后科研工作站、浙江省东睦新材料粉末冶金重点企业研究院，并与国内著名高校建立了良好的校企合作关系，为东睦股份打造优秀高效的管理与研发制造团队奠定了坚实的基础。母公司及所有子公司均为国家高新技术企业，公司的PM、MIM、SMC三大板块业务在行内都具有突出的研发优势。公司具备了较强的技术吸收消化和再创新能力，具备了根据应用需求设计各种新产品，帮助应用端提升产品力和性价比优势的能力。
截至报告期末，公司获得授权专利数量共计 632项，其中发明专利授权 168项，实用新型专利授权 430项，软件著作权 34项。
截至报告期末，公司拥有教授级高级职称人员 2名，高级职称人员 25名；拥有博士 6名，硕士研究生学历人员 57 名，入选 2015 年宁波市领军和拔尖人才培养工程（第一层次）1 名，入选2019年宁波市领军和拔尖人才培养工程（第三层次）2名。
（二）生产管理优势
公司自 2007年就开始导入精益生产，吸取国内外精益管理经验，从 QCDMS等方面全面推动精益现场管理，涵盖 5S、流畅化、TPS、TPM、TQM、标准化等精益生产活动，并在 IATF16949 质量管理体系基础上，结合实际，形成以 BIQ（Built In Quality）为特色、全员参与的精益现场管理模式，满足高端客户高质量、低成本、快交付的全方位要求。
与此同时，公司积极推动信息化和工业化深度融合，自主设计和引进世界顶级设备技术，并引进面向现场的 MES、面向产品的 PLM、面向质量的 QMS、面向管理的 IMS、面向成本的 ERP 等信息系统和智能化质量检测系统及装备，全面进入数字化智能工厂时代，实现全流程追溯、快速高效的生产协同和高效的业务协同体系。同时，向子公司复制输出该管理模式，全面支撑公司高质量发展。
（三）市场渠道优势
经过多年的经营，公司在国内外粉末冶金及相关应用产业界如汽车、家电、摩托车、工具锁具等领域，上海富驰、东莞华晶在国内外主流消费电子品牌，及东睦科达在电子元器件领域拥有较高的知名度和美誉度，在行业中积累了丰富的客户资源，所服务的客户多为全球跨国公司或各产业领域的龙头企业。公司充分利用运用品牌、渠道优势，融合全球资源，通过不断的技术创新，解决行业瓶颈和顾客痛点、难点，让产业链上下游深刻领会东睦品牌的高技术、高性价比和国际化属性，凭底蕴和实力赢得顾客信赖、依赖。
（四）产业规模优势
从三大细分板块看，公司的 PM产品在国内具有压倒性的规模优势，MIM产品和 SMC产品在国内具有行业领先的规模优势。
公司实现多基地运作。公司以宁波总部为集团经营管理决策中心，PM产品的研发中心、营销中心、管理中心、高端产品生产基地，以上海富驰为 MIM 及消费电子产业的研发中心、营销中心和高附加值产品生产基地，以东睦科达为 SMC产品的经营管理中心。
公司根据“专业化生产，就近配套”和“分别定位，资源协同”的原则，对各生产基地实施战略布局和产业定位，建设了分布在全国各大区域的多家控股子公司，以其作为生产基地和服务窗口，为客户提供了更加便捷、专业的优质服务。
（五）管理团队优势
公司拥有一支经验丰富、结构合理且稳定团结的管理团队，对于行业技术发展趋势和所服务的相关产业发展情况具有良好的分析判断能力，对公司有清晰的战略定位和统筹布局能力，具备了较高的研发、生产、品质、销售等管理能力。公司管理梯队结构合理，具备较强的团队协作能力以及坚韧的战斗力，为公司可持续发展提供了强有力的保障。公司具有良好的创新激励机制和企业文化，有利于稳定核心管理团队、留住核心技术人员和骨干人员，并积极调动其创造性和主动性，鼓励员工与公司共同成长。
三、 经营情况的讨论与分析报告期内，公司实现营业收入 17.34亿元，同比增长 27.29%，其中主营业务收入 17.19亿元，同比增长 30.08%；营业利润 7005.96 万元，同比减少 11.00%；归属于上市公司股东的净利润6065.50 万元，同比增长 11.65%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 5634.35万元，同比增长 160.81%。
2021 年上半年完成全年营收预算的 43.35%，公司预计 2021年度完成全年营收预算目标存在较大挑战，但偏差不会很大。总体上看，PM 板块运营基本正常，SMC 板块处于高景气度成长通道中，MIM 板块整合工作遇到一定挑战，随着整合工作的深入推进，有望打造出有别于市场同行的特殊竞争力。
PM板块：报告期内，公司粉末冶金制品销售 10.06亿元，同比增长 48.28%，占公司主营业务收入的 58.52%，PM板块销售总额创历史同期最高水平，进一步延续了 2020年下半年起的行业回暖趋势。PM 板块毛利率同比增加 4.75 个百分点，但受原材料涨价、国际物流运输涨价、人民币汇率升值等因素影响，PM板块利润率尚受到一定程度压制，需要随着有关外部环境的变化、收入规模的进一步扩大或内部经营管理水平的进一步提升而逐步改善。
MIM板块：报告期内，公司 MIM板块销售 4.76亿元，同比减少 8.01%，占公司主营业务收入的 27.71%。目前公司 MIM板块遇到了一定的运营困难和挑战，一方面是受到了国际政治经济格局深刻变化对消费电子行业的影响，另一方面是由于上海富驰公司体量与行业属性关系，整合工作需要时间逐步展开和深入。下半年随着 MIM 板块重点项目的量产和销售收入的提升，该板块经营状况将实现相应改善。
公司认为，收购拓展 MIM 板块是公司的战略举措，公司需要从多方面积极应对当前遇到的困难和挑战，重点提升内部预算管控水平和现场运营水平，实现多产品线互为支撑和多基地协同运作。
SMC 板块：报告期内，公司增加光伏和高效家电领域的软磁材料产能，提升对新能源汽车和5G通信等领域软磁材料的供给保障，软磁材料产品不断开发，产品结构得到不断优化，软磁材料销售收入持续快速增长，2021 年上半年已达到 2.37 亿元，同比增长 88.84%，占公司主营业务收入的 13.77%，与 2020 年全年相比增加 4.19个百分点。
公司认为，公司三大板块同属新材料粉末冶金制造分支，随着公司进一步整合，三大板块的技术、业务、管理的协同，将实现“1+1+1>3”的运营效果。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1734390531.06 1362498540.34 27.29
营业成本 1316317352.15 1008919932.94 30.47
销售费用 27384157.17 41979514.15 -34.77
管理费用 121253613.03 104278214.02 16.28
财务费用 44750979.52 26928112.25 66.19
研发费用 148587940.74 102527716.59 44.92
经营活动产生的现金流量净额 136494044.54 68032653.61 100.63
投资活动产生的现金流量净额 -164052333.62 -722319316.55 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -113849200.37 640904158.56 -117.76
（1）营业收入变动原因说明：增加主要系报告期内 PM 和 SMC板块业务回暖销售额增加以及
2020年 3月上海富驰纳入合并，合并范围增加相应营业收入增加所致；
（2）营业成本变动原因说明：增加主要系报告期内 PM 和 SMC板块业务回暖销售额增加，同
时 2020年 3月上海富驰纳入合并，合并范围增加相应营业成本增加，以及报告期原材料上涨和储运费调至本科目核算所致；
（3）销售费用变动原因说明：减少主要系报告期内按新收入准则，将销售费用储运费调至主营业务成本所致；
（4）管理费用变动原因说明：增加主要系 2020 年 3月上海富驰纳入合并，合并范围增加相应管理费用增加所致；
（5）财务费用变动原因说明：增加主要系报告期内借款利息和汇兑损失增加所致；
（6）研发费用变动原因说明：增加主要系报告期内加大研发投入，以及 2020年 3 月上海富
驰纳入合并，上年同期基数相对小所致；
（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：增加主要系报告期销售增长，以及 2020年 3月上海富驰纳入合并，上年同期基数相对小所致；
（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：减少主要系上年同期处置江东南路房产以及收回联营企业东睦广泰拆借款所致；
（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：减少主要系上年同期因资产并购导致银行借款增加，以及上年同期收到联营企业东睦嘉恒、东睦广泰拆借款较多所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、本期计提资产减值准备情况单位：元 币种：人民币项目 本期数 备注
信用减值损失 -6405654.33
主要是2021年半年度应收商业承兑汇票减少，其中：应收票据减值损失 -1178797.81坏账准备转回
主要是2021年半年度应收账款减少，相应坏账应收账款减值损失 -5504898.32准备转回主要是2021年半年度部分押金保证金账龄增
其他应收款减值损失 278041.80长，相应坏账准备增加资产减值损失 9634490.84
其中：合同资产减值损失 -35000.00 主要是应收账款中的质保金期初期末变动所致主要是2021年半年度部分消费电子产品和部分
存货跌价损失 9669490.84粉末冶金产品计提减值准备
合计 3228836.51报告期内，公司信用减值损失和资产减值损失合计322.88万元，减少公司利润总额322.88万元。
2、报告期内，公司非经常性损益为 431.14万元，上年同期为 3272.35万元，同比减少 86.82%，主要系上年同期收到拆迁补助收益，以及本报告期计入当期损益的政府补助减少所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元本期期末数 上年期末数 本期期末金额较情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 上年期末变动比说明比例（%） 比例（%） 例（%）
货币资金 288166775.84 4.94 447613678.16 7.59 -35.62
应收账款 880147161.04 15.10 988615115.88 16.76 -10.97
存货 721561549.73 12.38 588055710.76 9.97 22.70
合同资产 3284906.80 0.06 3949906.80 0.07 -16.84
投资性房地产 30655905.61 0.53 31495078.87 0.53 -2.66
长期股权投资 226404831.65 3.88 226978143.80 3.85 -0.25
固定资产 2105396774.32 36.12 2116510715.49 35.89 -0.53
在建工程 226179438.27 3.88 168424512.12 2.86 34.29
使用权资产 84605603.89 1.45 不适用
短期借款 1125811869.31 19.31 1326609888.29 22.49 -15.14
合同负债 4195561.37 0.07 3206964.87 0.05 30.83
长期借款 758188600.54 13.01 591105546.02 10.02 28.27
租赁负债 70687953.15 1.21 不适用其他说明
资产或负债项目变动幅度超过 30%的情况及原因说明：
单位：元 币种：人民币资产负债表项目 期末数 上年年末数 变动额 变动幅度
货币资金 288166775.84 447613678.16 -159446902.32 -35.62%
交易性金融资产 601499.49 214571.74 386927.75 180.33%
应收票据 475000.00 22872158.25 -22397158.25 -97.92%
应收款项融资 104464939.78 192852923.00 -88387983.22 -45.83%
其他流动资产 34867867.68 25882373.79 8985493.89 34.72%
在建工程 226179438.27 168424512.12 57754926.15 34.29%
递延所得税资产 34486670.01 23595302.04 10891367.97 46.16%
交易性金融负债 1482699.93 7963193.56 -6480493.63 -81.38%
应付票据 72822000.00 147458230.87 -74636230.87 -50.62%
预收款项 629949.59 132630.50 497319.09 374.97%
合同负债 4195561.37 3206964.87 988596.50 30.83%
一年内到期的非流动负债 50235532.27 20024291.66 30211240.61 150.87%
其他流动负债 428507.88 311583.72 116924.16 37.53%
租赁负债 70687953.15 70687953.15 不适用
库存股 15105232.00 -15105232.00 -100.00%
其他综合收益 323367.67 922746.39 -599378.72 -64.96%
（1）货币资金与上年年末相比减少，主要系报告期内分红以及购建固定资产、无形资产等长期资产现金流出所致；
（2）交易性金融资产与上年年末相比增加，主要系报告期末未交割远期结售汇公允价值变动收益增加所致；
（3）应收票据与上年年末相比减少，主要系报告期内东莞华晶应收商业承兑汇票减少所致；
（4）应收款项融资与上年年末相比减少，主要系报告期内应收银行承兑汇票减少所致；
（5）其他流动资产与上年年末相比增加，主要系报告期内预缴企业所得税所致；
（6）在建工程与上年年末相比增加，主要系连云港富驰生产基地建设投资增加所致；
（7）递延所得税资产与上年年末相比增加，主要系期末天津东睦公司盈利增强，对应递延收
益、可弥补亏损等可抵扣暂时性差异对应确认的递延所得税资产增加所致；
（8）交易性金融负债与上年年末相比减少，主要系母公司掉期业务确认的交易性金融负债减少所致；
（9）应付票据与上年年末相比减少，主要系报告期内向供应商开具的银行承兑汇票减少所致；
（10）预收款项与上年年末相比增加，主要系报告期末母公司房租预收款增加所致；
（11）合同负债与上年年末相比增加，主要系报告期内预收货款增加所致；
（12）一年内到期的非流动负债与上年年末相比增加，主要系报告期内一年内到期的长期借
款、租赁负债增加所致；
（13）其他流动负债与上年年末相比增加，主要系报告期内预收货款所含待转销项税款增加所致；
（14）租赁负债与上年年末相比增加，主要系报告期内执行新租赁准则，确认租赁负债所致；
（15）库存股与上年年末相比减少，主要系报告期内限制性股权激励股全部解禁所致；
（16）其他综合收益与上年年末相比减少，主要系报告期末香港子公司外币报表折算差异减少所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 81203699.80（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.39%。
(2) 境外资产相关说明
√适用 □不适用
公司的境外资产为上海富驰的子公司——富驰高科技（香港）有限公司的资产总额。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项 目 期末账面价值 受限原因
应收票据 500000.00 已背书贴现尚未终止确认的票据
货币资金 17222818.88 主要系票据及远期结售汇保证金
固定资产 141511391.53 借款抵押
无形资产 97535743.87 借款抵押
合 计 256769954.28 /
4. 其他说明
√适用 □不适用
（1）报告期内，因权益分派对资产的影响
2021年6月4日，2020年度权益分配事项实施完毕，以股权登记日2021年6月3日可参与分配的股本数量616389397股为基数，每股派发现金红利0.15元（含税），共计派发现金红利92458409.55元。
（2）报告期内，因股权激励对资产的影响1）2021年4月29日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》。由于公司第三期限制性股票激励计划激励对象中的1名激励对象已经辞职，不再符合股权激励条件，董事会同意公司以自有资金回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票，回购股票数量为5920股，回购价格为4.76元/股，回购总金额为28179.20元。公司已于2021年6月18日完成相关注销手续，公司总股本相应减少5920股。
2）2021年6月16日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》和《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》，同意公司第三期限制性股票激励计划第四次解锁，解锁数量共计3075440股于2021年6月28日上市，其中首次授予的限制性股票解锁数量为2868240股，预留授予的限制性股票解锁数量为207200股。至此，公司第三期限制性股票激励计划已全部实施完毕。
综上所述，报告期内公司共回购注销限制性股票5920股，解锁限制性股票3075440股。
（3）报告期内，因股权投资对资产的影响1）2020年5月7日，公司第七届董事会第八次会议审议通过了《关于控股子公司吸收合并的议案》，董事会同意由长春新材料公司吸收合并长春东睦公司，合并完成后，长春新材料公司为续存方，长春东睦公司依法给予注销。
2021年4月16日，长春东睦公司已完成工商注销登记手续，长春新材料公司于2021年4月29日取得换发后的《营业执照》。至此，本次吸收合并事项已完成。
2）为保证连云港富驰智造正常发展，满足其资金需求，上海富驰对连云港富驰智造进行增资，其注册资本由5000万元增加至15000万元。2021年3月19日，连云港富驰智造完成相关工商变更登记手续。
3）2021年3月5日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》，董事会同意上海富驰新增股本1162.9834万股，同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日，东莞华晶公司工商变更登记手续已完成，并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》，东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。截至本报告披露日，上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用1）2020年8月14日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于拟对外投资暨购买土地使用权的议案》，同意控股子公司上海富驰使用自有或自筹资金购买连云港经济技术开发区内210亩土地使用权，主要用于建设消费电子精密零件自动化生产线，项目预计总投资10.00亿元，项目实施主体为其全资子公司连云港富驰智造。同日，上海富驰与连云港经济技术开发区管理委员会签署了《连云港经济技术开发区用地项目投资协议书》。
2021年1月6日，连云港富驰智造收到连云港市自然资源和规划局发出的《国有建设用地使用权网上成交确认书》，其以人民币2902.00万元竞得连云港经济技术开发区内编号为LTC2020-G25#地块国有建设用地使用权，并于2021年1月18日收到其与连云港市自然资源和规划局签署的《国有建设用地使用权出让合同》。
截至本报告披露日，上述项目正在建设之中。
2）2020年11月19日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于拟对外投资暨购买土地使用权的议案》，董事会同意公司以自有资金或自筹资金不超过4.20亿元在华南生产基地投资建设“华晶制造基地项目”，项目实施主体为东莞华晶公司或公司根据项目进展情况另行指定。
该事项已经公司2020年第三次临时股东大会审议通过。
2020年12月11日，东莞华晶公司与东莞市东城街道办事处签署了《东城街道土地出让产业发展协议》。
截至本报告披露日，上述项目正在建设之中。
3）2021年3月5日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》，董事会同意上海富驰新增股本1162.9834万股，同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日，东莞华晶公司工商变更登记手续已完成，并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》，东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。
4）为保证连云港富驰智造正常发展，满足其资金需求，上海富驰对连云港富驰智造进行增资，其注册资本由5000万元增加至15000万元。2021年3月19日，连云港富驰智造完成相关工商变更登记手续。
5）报告期内，上海富驰罗泾新厂区的建设共投入1075.70万元。
6）报告期内，连云港富驰粉末注射制造产业园的建设共投入4967.68万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产-远期结售汇 214571.74 601499.49 386927.75 842082.03
合计 214571.74 601499.49 386927.75 842082.03
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要控股参股公司基本情况子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
天津东睦公司 天津 天津 制造业 100 设立
山西东睦公司 山西运城 山西运城 制造业 75 设立
长春新材料公司 吉林长春 吉林长春 制造业 70 设立
连云港东睦公司 江苏连云港 江苏连云港 制造业 100 设立
广东东睦公司 广东江门 广东江门 制造业 60 设立
南京东睦公司 江苏南京 江苏南京 制造业 100 同一控制下合并
科达磁电公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 60 非同一控制下合并
上海富驰公司 上海 上海 制造业 75 非同一控制下合并
宁波东睦嘉恒投资管理有限公司是公司持股50%的参股公司，注册地位于宁波市。截至本报告期末，其注册资本为1000万元。该公司主营投资管理和投资咨询，为房地产项目地块的竞买公司。
公司通过此项对外投资房产业务以增加公司的投资收益，提高公司的盈利能力。公司不会以此改变目前主营业务的经营方向。
宁波东睦广泰企业管理合伙企业（有限合伙），注册资本为2.50亿元，实收资本2.50亿元，注册地位于宁波市。公司为有限合伙人，以现金出资2.00亿元，占注册资本的80.00%，宁波新金广投资管理有限公司为普通合伙人，并代表该合伙企业执行合伙事务。成立该企业主要目的是更好地发挥公司与宁波新金广投资管理有限公司各自专长和优势，寻找外部项目以及股权投资机会，实现优势资源互补，获取投资收益，增加公司的盈利能力。
2、主要控股参股公司股权变动情况2021年3月5日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》，董事会同意上海富驰新增股本1162.9834万股，同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日，东莞华晶公司工商变更登记手续已完成，并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》，东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。截至本报告披露日，上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
3、主要控股参股公司重大变动情况
（1）主要控股子公司资产和负债情况
单位：万元 币种：人民币期末数 期初数子公司
资产合计 负债合计 资产负债率 资产合计 负债合计 资产负债率
天津东睦 28100.07 9945.69 35.39% 28066.08 11082.10 39.49%
连云港东睦 22799.27 2566.26 11.26% 24005.47 2491.00 10.38%
南京东睦 5781.45 1708.65 29.55% 5683.07 1902.27 33.47%
山西东睦 31693.19 16854.93 53.18% 30501.95 15201.64 49.84%
广东东睦 19467.03 906.90 4.66% 19462.96 1785.17 9.17%
浙江东睦 58086.19 46590.69 80.21% 47484.41 38115.95 80.27%
长春新材料[注] 26164.87 17111.88 65.40% 26127.20 17394.13 66.57%
上海富驰[注] 171890.94 100306.84 58.35% 173596.70 97294.72 56.05%
[注]：长春新材料、上海富驰期初数与上年年末数不一致，系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
（2）主要控股子公司经营成果情况
单位：万元 币种：人民币子公司 本期营业收入 上年同期营业收入 同期变化
天津东睦 8752.29 6508.31 34.48%
连云港东睦 11119.40 9221.79 20.58%
南京东睦 4142.91 2895.54 43.08%
山西东睦 17870.73 12361.59 44.57%
广东东睦 8333.43 6786.03 22.80%
浙江东睦 23744.71 12559.41 89.06%
长春新材料 6939.85 4730.50 46.70%
上海富驰[注] 48049.69 48113.03 -0.13%
[注]：上海富驰的上年同期数与2020年半年报披露数据存在差异，系2021年3月底上海富驰、东莞华晶完成同一控制下企业合并，按照相关规定进行追溯调整后所致，即东莞华晶2020年3-6月营业收入10269.01万元调至上海富驰上年同期数。东莞华晶本期营业收入13576.74万元已合并至上海富驰项下。
（3）参股公司情况
截至报告期末，参股公司宁波东睦嘉恒公司净资产5280.97万元，公司按50%的持股比例计算的净资产份额2640.48万元。该公司报告期实现净利润-114.66万元。
截至报告期末，参股企业宁波东睦广泰企业管理合伙企业（有限合伙）净资产24693.66万元，该公司报告期实现净利润0.72万元。根据本公司与宁波新金广投资管理有限公司签订的《合伙协议》约定，在合伙企业存续期间，宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人保证本公司依据合伙协议实际缴纳的本金（出资额及提供的借款）安全，若其本金出现部分或全部无法收回的情形，由普通合伙人全额补偿。虽然本期东睦广泰公司略有盈利，但是历年累计亏损，所以本报告期不确认相关投资损益。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济政策变化的风险目前全球疫情防控进入常态化阶段，经济复苏已加速到来。我国因疫情防控成果显著，经济稳步回升的趋势持续向好，同时国家持续推进减税降费、改善营商环境、市场化改革等举措激发市场主体活力，我国经济长期向好，市场空间广阔，发展韧性强大。在国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，国内市场将显现出更多的发展机遇。另一方面，以中美贸易摩擦为代表的国际关系深刻变化以及发达国家的进口紧缩进一步加深了外部扰动的不确定性，我国经济发展仍然面临着宏观环境的诸多不确定因素影响。若宏观经济出现重大不利变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。
对此，我们将围绕经营目标任务加速市场拓展，密切关注新形势下的发展机遇，平衡国际、国内两个市场，分散终端应用行业，并且与主要客户供应链保持密切接触，探讨做好国际生产基地布局的预案。
2、生产技术风险以消费电子为代表的产业领域硬件设计标准日益提高，迫使粉末冶金技术内涵不断丰富，技术层次不断分化，需要材料、工艺、装备和自动化的不断进步，如果公司未能及时赶上并保持领先优势，将会阻碍公司的发展。为此，公司积极创新技术，不断储备新技术和工艺，满足各种终端需求，减低技术风险，同时跟踪各种先进制造技术和制造工艺，在条件成熟时进行扩产投资。
3、汇率风险人民币汇率的波动不仅会影响公司开拓国外的高端市场，同时也将影响到公司下游客户产品的出口，从而影响公司的销售目标及业绩目标的实现。为此，公司将注重国际和国内两个市场开发的相对平衡，并运用金融技术手段，减少人民币汇率波动造成的不利影响。
4、原材料成本风险因原辅材料成本在公司粉末冶金压制成形产品的成本中占比较大，且随着经济周期和市场的变化，2021年上半年，国际大宗原材料价格上涨严重，已影响到公司铁粉原材料的价格，对公司产品成本形成一定的压力，对公司经营目标的实现带来一定的风险。为此，公司将进一步搭建好集团资源共享的平台，进一步完善现有的集团采购平台，提升集团采购的议价能力，减少原材料成本波动的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 会议决议披露日期公司《2020年年度股东大会决议公 审 议 通 过 了2020年年度 2021年 5月 告》刊登在上海证券交易所网站 2021年 5月 《 2020年度财股东大会 21日 （www.sse.com.cn），公告编号： 22日 务决算报告》等（临）2021-029。 14项议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
√适用 □不适用2021年 5月 21 日，公司召开 2020 年年度股东大会会议审议通过了《2020 年度财务决算报告》等 14项议案；上海市锦天城律师事务所律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书；公司
《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：（临）2021-029）于 2021年 5月 22日在上海证券交易所网站，以及《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》同时刊登，股东大会的法律意见书也同时在上海证券交易所网站披露。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。
2021年 8月 9日，公司董事会收到副总经理许凯先生提交的书面辞职报告，其因个人原因需前往国外发展，申请辞去公司副总经理职务，其辞职报告自 2021年 8月 9日生效。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10股送红股数（股） /
每 10股派息数(元)（含税） /
每 10股转增数（股） /利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司第三期限制性股票激励计划 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载的公司相关公告，
第四次解锁 公告编号：（临）2021-035。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）母公司排污信息2021年4月30日，宁波市生态环境局在其网站公布了《宁波市生态环境局关于印发2021年宁波市重点排污单位名录的通知》（甬环发〔2021〕27号），公司被列入《2021年宁波市重点排污单位名录》中的“水环境重点排污单位名录”和“土壤环境污染重点监管单位名录”；2021年5月25日，浙江省生态环境厅在其网站公布了《关于公布2021年浙江省重点排污单位名录的通知》，公司被列入《2021年浙江省重点排污单位名录》，名录类别为水环境，土壤环境。
公司主要排污为：废气、废水、噪声和固废。
1）废气：主要为上下料及压制粉尘、烧结废气、烧结炉天然气燃烧废气、热处理废气、周转筐清洗废气、涂油机废气、油剂清洗机废气、水基清洗废气及蒸馏回收废气、碳氢清洗废气、实验室有机及无机废气、食堂油烟等。
2）废水：主要为冷却水排水、地面冲洗水、周转筐清洗废水、含油废水浓缩装置排水、实验室清洗废水、实验室废气处理设施喷淋废水、职工生活污水等。
3）噪声：主要为加料系统、成形机、烧结炉、机加工设备、空压机、风机等设备产生的噪声。
4）固废：主要为废金属边角料、废包装材料、集尘灰、亚硫酸钙、油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂、废浮油、生活垃圾等一般固废及危险废物。
（2）东睦科达排污信息
2021年 3月 30日，湖州市生态环境局在其网站公布了《湖州市 2021年重点排污单位名录》，东睦科达被列入其中的“湖州市大气环境重点排污单位名录”。
东睦科达主要排污为：废气、废水、噪声和固废。
1）废气：主要为上下料及压制粉尘、烧结废气、含浸废气、混粉废气、热处理废气、滚涂机废气、实验室有机及无机废气、食堂油烟等。
2）废水：主要为冷却水排水、地面冲洗水、平磨废水、职工生活污水等。
3）噪声：主要为混料、成形机、烧结炉、空压机、风机等设备产生的噪声。
4）固废：主要为废金属边角料、废包装材料、废油漆块、废树脂、实验室废试剂、废油、生活垃圾等一般固废及危险废物。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、母公司防治污染设施的建设和运行情况
（1）废气
1）上下料及压制粉尘：生产过程采用密闭系统输送，并在车间配置集尘器，废气收集处理后在车间内排放；
2）烧结废气：收集后经碱液喷淋处理，通过 15m高排气筒排放；
3）烧结炉天然气燃烧废气：收集后通过 15m 高排气筒排放；
4）热处理废气：汇总后进热处理废气净化装置处理，通过 15m高排气筒排放；
5）周转筐清洗废气：经设备配套的油雾收集器处理后在车间内排放；
6）涂油机废气：经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放；
7）油剂清洗机废气：经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放；
8）水基清洗废气及蒸馏回收废气：经油雾处理器、静电油烟净化器处理后通过 15m高排气筒排放；
9）碳氢清洗废气：经设备配套的冷凝回收器处理后通过 15m高排气管排放；
10）实验室有机废气：经活性炭吸附处理后通过 15m高排气筒排放；
11）实验室无机废气：经碱液喷淋装置处理后通过 15m高排气筒排放；
12）食堂油烟：经油烟净化器处理后通过所在楼屋顶排放。
截至本报告期末，经监测，厂界颗粒物、非甲烷总烃无组织排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）无组织排放浓度限值；烧结炉废气、烧结炉天然气燃烧废气中烟尘排放浓度符合《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级排放标准，SO2、NOx符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中燃气锅炉特别排放限值要求；产品清洗废气、热处理废气排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中“表2”新污染源大气污染物排放限值二级标准。
说明：实验室有机废气、实验室无机废气属于《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目》中的建设内容，环评报告于2019年12月通过备案，项目正在建设中。
（2）废水
冷却水循环使用，定期的排水用作绿化；生活污水直接纳入市政污水管网；生产废水进厂区污水处理站处理后纳入市政污水管网，公司污水处理站采用絮凝及水解+好氧等处理工艺，废水总排口设在线监控系统并于生态环境部门联网。
截至本报告期末，经监测，污水处理站总排口废水中 pH值、化学需氧量、悬浮物、石油类等排放浓度符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准；其中氨氮、总磷排放浓度符合《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）要求。
（3）噪声
公司针对各类设备噪声，已采取了在设备基座安装减振垫等隔声、减震等措施。
截至本报告期末，经监测，厂界四周噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。
（4）固废
废金属边角料、废包装材料、集尘灰及亚硫酸钙经统一收集后外售综合利用；油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂及废浮油等危废经收集后委托宁波市北仑环保固废处置有限公司、宁波渤川废液处置有限公司等有资质单位安全处置；公司生活垃圾由当地环卫部门收集处理。
2、东睦科达防治污染设施的建设和运行情况
（1）废气
1）上下料及压制粉尘：车间内无组织排放；
2）烧结废气：天然气催化燃烧，通过15m高排气筒排放；
3）合金废气：经吸风装置收集后，经布袋除尘，然后经活性炭吸附处理，尾气通过15m高排气筒高空排放；
4）倒角粉尘：倒角工序均安装有吸风管，对颗粒物进行收集后，通过布袋除尘装置处理后通过15m高排气筒高空排放；
5）含浸及烘干废气：经吸风装置收集后，经活性炭吸附装置进行处理（前光催化后改为二级活性炭吸附），通过15m高排气筒高空排放；
6）喷塑粉尘：收集后经滤筒收尘系统收集处理后，通过15m高排气筒高空排放；
7）食堂油烟废气：经油烟筒净化装置处理后排放；
（2）废水
生活污水：经化粪池预处理后，纳管排入德清县恒丰污水处理有限公司集中处理，达标排放。
（3）噪声
选用低噪声设备，生产车间安装隔声门窗，生产时保持车间门窗封闭，对风机安装消声器等装置，加强生产管理和设备养护，加强工人的生产操作管理，减少或降低人为噪声的产生，再通过车间墙体隔声及距离衰减。
（4）固废
对固体废物进行分类收集、堆放、分质处理，提高资源综合利用率。处置过程应符合国家有关固废处理的技术规定，确保处置过程不对环境造成二次污染。危险固废必须严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）进行收集、贮存，委托具有危险固废处理资质的单位进行安全处置并做好台账记录。厂内暂存场所应设置室内储存区，并设置规范的废物识别标志，做好防雨、防渗、防腐等工作。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）已投产验收项目：
母公司：《年产7000吨高效节能粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》（2013年），环评批复文号“甬环建表[2013]31号”；《年产3000吨高精度粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》（2016年），环评批复号“鄞环建[2016]0371号”。两个项目环评于2018年重新整合为《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产项目环境影响登记表》（浙江省“规划环评+环境标准”清单式改革建设项目），2018年7月通过原鄞州区环保局备案“鄞环规备[2018]13号”，同月通过企业自主环保验收。
东睦科达：德清县环境保护局关于浙江东睦科达磁电有限公司年产2万吨高性能软磁金属磁粉芯项目环境影响报告表德环表[2016]121号，2020年3月已通知阶段性自主环保验收。
（2）正在建设项目：
《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目环境影响登记表》（2019年12月），2019年12月通过宁波市生态环境局鄞州分局备案“鄞环规备[2019]23号”。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）公司于 2019年 12月委托修订了突发环境事件应急预案，并于 2019 年 12月通过宁波市
生态环境局鄞州分局备案，备案编号为 330212-2019-108-L。
（2）东睦科达于 2021年 8月委托宝丽环境突发环境事件应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格遵守环保法律法规，完善各项环境保护管理和监测制度，重点加强对废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理，确保废气和废水污染物长期稳定达标排放，并按自行监测相关规范开展监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
截至报告期末，公司及以下子公司已完成在全国排污许可证管理信息平台的登记和证书发放，详见下表：
公司名称 发证日期 许可证编号
东睦股份 2019-11-30 91330200610271537C001V
天津东睦 2019-12-31 911201117581428540001Q
上海富驰 2020-08-26 913101136316158106002U
广东东睦 2020-12-15 9144070306849772XJ001Z
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司 2020年 5月通过 ISO14001环境管理体系监督审核认证、ISO45001职业健康安全管理体系换版审核认证；2020 年 4 月通过 IATF16949监督审核认证；2020年 11 月通过国家认可委员会
（CNAS）组织复评 ISO17025：2017实验室国家认可评定。公司生产过程严格按照环境管理体系的标准运行，确保生产过程对环境影响降至最小。
公司于 2020年被授予“浙江省节水型企业”和“鄞州区绿色供应链管理示范企业”荣誉称号。
公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路，建环境友好型企业，并积极承担社会责任，为企业的基业长青创造良好的内外部环境。
报告期内，公司严格遵守环保法律法规，聘请浙江仁欣环科院有限责任公司作为公司的“环保管家”，全方面协助公司加强对固废、废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理，确保废气和废水污染物长期稳定达标排放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用报告期内，公司积极推进达标降本工作，增加环保设施及绿化工程投入，积极推进生产工艺过程节能的持续改进工作，持续开展新工艺、新技术、新材料、新产品的研发利用工作，降低能源消耗和碳排放。公司形成的多项核心技术，推动着原材料、工艺装备国产化和产业链生态系统的完善，特别是 NANODUST纳米新材料面世，广泛应用于光伏、新能源汽车、充电桩等领域，为国家碳中和战略落地做出贡献。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用报告期内，公司不存在控股股东和实际控制人。
报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等重大情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2021年 4月 30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载了
2021 年度与日常经营相关《东睦股份关于公司追加确认 2020 年度部分日常关联交易及新增的关联交易2021年度日常关联交易预计的公告》，公告编号：（临）2021-016。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
嘉恒投资公司 联营公司 0 0 0 625.00 0 625.00
东睦广泰公司 联营公司 0 0 0 21263.93 2400.00 23663.93
合计 0 0 0 21888.93 2400.00 24288.93
1、公司期初应付嘉恒投资公司余额625.00万元，借款不计息，本期无发生额，截至报告期末，尚有625.00万元未归还。
关联债权债务形成原因 2、公司期初应付东睦广泰公司21263.93万元，报告期内向其借入2400.00万元，借款不计息，截至报告期末，尚有23663.93万元未归还。
关联债权债务对公司经营
上述借款不计息，但增加了公司的其他应付款。
成果及财务状况的影响
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币租赁资 租赁收 租赁收
租赁资 租赁 是否关 关联
出租方名称 租赁方名称 产涉及 租赁起始日 租赁终止日 益确定 益对公
产情况 收益 联交易 关系
金额 依据 司影响
东莞劲胜精密电 2019年 1月 2023年 12
东莞华晶 房屋 否
子组件有限公司 1 日 月 31日
东莞市东城实业 2019年 12 2029年 11
东莞华晶 房屋 否
发展总公司 月 1 日 月 30日
东莞市东城实业 2020 年 10 2029 年 11
东莞华晶 房屋 否
发展总公司 月 1 日 月 30日租赁情况说明
1）公司承租位于东莞市东城区牛山外经工业园伟丰路 2号的厂房 C 栋、厂房 D 栋西边一半、气站、办公大楼 2 楼靠东边一半。出租人为：东莞劲胜精密电子组件有限公司，出租人为公司非关联方，年租金为 5527056.00 元（无税），租赁期限自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31日。
2）公司承租位于东莞市东城街道桑园工业路原美尔敦厂房 B 栋一层部分和 D 栋、办公楼 F栋、宿舍 G2栋。出租人为：东莞市东城实业发展总公司，出租人为公司非关联方，租金每 5年递增 10%，免租期 3个月。2020年 3月 1日至 2024年 11月 30日每月租金为 357640.00 元（含税）租赁期限自 2019年 12月 1日至 2029年 11月 30日。2019年 12月 1日至 2020 年 2月 29日为免租期。
3）公司承租位于东莞市东城街道桑园工业路原美尔敦厂房 B 栋一层 2801 平方米、B 栋 2 层4831 平方米、B 栋 3 层 5181 平方米、B 栋 4 层 5181 平方米、B 栋 5 层 5181 平方米、C栋 1-4层部分电梯间 492平方米和楼梯间 272平方米、C栋 1楼（卸货台）部分 27平方米、K栋危险品仓库 750 平方米。出租人为：东莞市东城实业发展总公司，出租人为公司非关联方，租金自 2025年 10月 1日起递增 10%，免租期 5个月。2021年 3月 1日至 2025年 9月 30日每月租金为370740.00元（含税）租赁期限自 2020年 10月 1日至 2029年 11月 30日。2020年 10 月 1日至 2021年 2月 28日为免租期。
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 42700.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 88540.24
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 88540.24
担保总额占公司净资产的比例(%) 33.83
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
26840.24
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 26840.24未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后公发
积比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)转股股
一、有限售条件股份 3081360 0.50 -3081360 -3081360 0 0
1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股 2874160 0.47 -2874160 -2874160 0 0其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 2874160 0.47 -2874160 -2874160 0 0
4、外资持股 207200 0.03 -207200 -207200 0 0其中：境外法人持股境外自然人持股 207200 0.03 -207200 -207200 0 0
二、无限售条件流通
613308037 99.50 3075440 3075440 616383477 100.00股份
1、人民币普通股 613308037 99.50 3075440 3075440 616383477 100.002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数 616389397 100.00 -5920 -5920 616383477 100.00
2、 股份变动情况说明√适用 □不适用（1）2021年 4月 29日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》，董事会同意公司以自有资金回购注销 1 名已辞职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票，回购股票数量共计 5920股。上述股份已于 2021年 6月 18 日注销，公司总股本相应减少至 616383477 股。
（2）2021年 6月 22日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》和《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》，董事会同意为第三期限制性股票激励计划的授予对象办理第四次解锁，共计 3075440股公司限制性股票于 2021年 6月 28 日解锁上市。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 限售股数
公司第三期限制性股票激
3075440 3075440 0 0 股权激励禁售期 2021-06-28
励计划 255 名激励对象
1 名已辞职的第三期限制 股 权 激 励 禁 售
5920 5920 0 0 2021-06-18
性股票激励计划激励对象 期、回购注销合计 3081360 3081360 0 0 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 40159
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东股份状（全称） 减 量 (%) 件股份 数量 性质态数量境外
睦特殊金属工业株式会社 0 65467200 10.62 0 质押 35000000法人
境内非
宁波金广投资股份有限公司 0 51111016 8.29 0 质押 15000000 国有法人湖州国赞投资管理合伙企业（有限合伙）－国赞价值 6 号 0 31000000 5.03 0 无 0 未知私募证券投资基金境内非
宁波新金广投资管理有限公司 0 26358000 4.28 0 质押 7800000 国有法人湖州国赞投资管理合伙企业（有限合伙）－国赞稳健 1 号 0 10400000 1.69 0 无 0 未知私募证券投资基金
全国社保基金一一六组合 -4779108 9274095 1.50 0 无 0 未知境内自
应伟国 0 8560776 1.39 0 无 0然人广东莲花私募证券投资基金管
理有限公司－智硕莲花 1 号私 451000 5989800 0.97 0 无 0 未知募证券投资基金南通金玖锐信投资管理有限公
司－中汇金玖锐信定增 2 期私 0 5971181 0.97 0 无 0 未知募股权投资基金广东莲花私募证券投资基金管
理有限公司－莲花 2 号私募证 993180 5256980 0.85 0 无 0 未知券投资基金前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量股东名称
数量 种类 数量
睦特殊金属工业株式会社 65467200 人民币普通股 65467200
宁波金广投资股份有限公司 51111016 人民币普通股 51111016
湖州国赞投资管理合伙企业（有限合伙）－国
31000000 人民币普通股 31000000
赞价值 6 号私募证券投资基金
宁波新金广投资管理有限公司 26358000 人民币普通股 26358000
湖州国赞投资管理合伙企业（有限合伙）－国
10400000 人民币普通股 10400000
赞稳健 1 号私募证券投资基金
全国社保基金一一六组合 9274095 人民币普通股 9274095
应伟国 8560776 人民币普通股 8560776
广东莲花私募证券投资基金管理有限公司－
5989800 人民币普通股 5989800
智硕莲花 1 号私募证券投资基金
南通金玖锐信投资管理有限公司－中汇金玖
5971181 人民币普通股 5971181
锐信定增 2 期私募股权投资基金
广东莲花私募证券投资基金管理有限公司－
5256980 人民币普通股 5256980
莲花 2 号私募证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决不适用权的说明
截至报告期末，在上述股东中，已知宁波金广投资股份有限公司、湖州国赞投资管理合伙企业（有限合伙）－国赞价值6号私募证券
投资基金、宁波新金广投资管理有限公司和湖州国赞投资管理合上述股东关联关系或一致行动的说明 伙企业（有限合伙）－国赞稳健1号私募证券投资基金均由东睦股份部分骨干人员投资成立，四者之间具有关联关系，但依据《上市公司收购管理办法》规定，上述四方并不构成一致行动关系。
除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因增减变动量
朱志荣 董事 1785400 1345400 -440000 大宗交易减持
藤井郭行 董事 0 0 0 不适用
芦德宝 董事 1627213 1227213 -400000 大宗交易减持
曹阳 董事 1765800 1325800 -440000 大宗交易减持
多田昌弘 董事 444000 444000 0 不适用
池田行广 董事 0 0 0 不适用
刘新才 独立董事 0 0 0 不适用
吴红春 独立董事 0 0 0 不适用
汪永斌 独立董事 0 0 0 不适用
周海扬 监事 0 0 0 不适用
山根裕也 监事 0 0 0 不适用
陈伊珍 监事 102500 102500 0 不适用
宋培龙 监事 0 0 0 不适用
吴冠正 监事 0 0 0 不适用
严丰慕 高管 948000 948000 0 不适用
何灵敏 高管 1575680 1185680 -390000 大宗交易减持
许凯 高管 894000 674000 -220000 大宗交易减持
肖亚军 高管 872354 654354 -218000 大宗交易减持
其它情况说明
√适用 □不适用
许凯先生已于 2021年 8月 9日辞去公司副总经理职务。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位： 东睦新材料集团股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 七、1 288166775.84 447613678.16结算备付金拆出资金
交易性金融资产 七、2 601499.49 214571.74衍生金融资产
应收票据 七、3 475000.00 22872158.25
应收账款 七、4 880147161.04 988615115.88
应收款项融资 七、5 104464939.78 192852923.00
预付款项 七、6 18402638.14 15662284.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 七、7 11187665.18 12884246.05
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 七、8 721561549.73 588055710.76
合同资产 七、9 3284906.80 3949906.80持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、10 34867867.68 25882373.79
流动资产合计 2063160003.68 2298602968.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 七、11 226404831.65 226978143.80
其他权益工具投资 七、12 3200000.00 2600000.00其他非流动金融资产
投资性房地产 七、13 30655905.61 31495078.87
固定资产 七、14 2105396774.32 2116510715.49
在建工程 七、15 226179438.27 168424512.12生产性生物资产油气资产
使用权资产 七、16 84605603.89
无形资产 七、17 404140032.67 392382569.81开发支出
商誉 七、18 543389265.08 543389265.08
长期待摊费用 七、19 107611637.65 93791452.87
递延所得税资产 七、20 34486670.01 23595302.04其他非流动资产
非流动资产合计 3766070159.15 3599167040.08
资产总计 5829230162.83 5897770008.79
流动负债：
短期借款 七、21 1125811869.31 1326609888.29向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债 七、22 1482699.93 7963193.56衍生金融负债
应付票据 七、23 72822000.00 147458230.87
应付账款 七、24 329239010.47 375976915.60
预收款项 七、25 629949.59 132630.50
合同负债 七、26 4195561.37 3206964.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 七、27 41755117.45 54572160.22
应交税费 七、28 18944499.85 23819276.54
其他应付款 七、29 257308290.61 242344042.19
其中：应付利息应付股利 7500000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、30 50235532.27 20024291.66
其他流动负债 七、31 428507.88 311583.72
流动负债合计 1902853038.73 2202419178.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、32 758188600.54 591105546.02应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 七、33 70687953.15长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 七、34 90048282.94 73013335.14
递延所得税负债 七、20 14338934.80 16661504.29其他非流动负债
非流动负债合计 933263771.43 680780385.45
负债合计 2836116810.16 2883199563.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、35 616383477.00 616389397.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 七、36 1223261293.64 1222033311.19
减：库存股 七、37 15105232.00
其他综合收益 七、38 323367.67 922746.39专项储备
盈余公积 七、39 190633633.39 190633633.39一般风险准备
未分配利润 七、40 586780677.26 619740429.94
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2617382448.96 2634614285.91
少数股东权益 375730903.71 379956159.41
所有者权益（或股东权益）合计 2993113352.67 3014570445.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5829230162.83 5897770008.79
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军母公司资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位：东睦新材料集团股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 174106389.53 268787025.75
交易性金融资产 601499.49 25121.74衍生金融资产应收票据
应收账款 十七、1 264590388.12 280311358.13
应收款项融资 49760827.79 107563376.37
预付款项 41610869.85 42948298.37
其他应收款 十七、2 460899846.33 401914296.49
其中：应收利息应收股利 22500000.00
存货 148347213.05 134174243.99
合同资产 175885.50 175885.50持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7935237.32
流动资产合计 1148028156.98 1235899606.34
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十七、3 2017211181.26 2017533363.83
其他权益工具投资 1200000.00 600000.00其他非流动金融资产
投资性房地产 24467046.84 25145282.94
固定资产 551177850.63 556445713.35
在建工程 37913396.97 24443926.37生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 100215983.37 100919210.01开发支出商誉
长期待摊费用 14129969.20 13739079.88
递延所得税资产 6479840.15 6921019.80其他非流动资产
非流动资产合计 2752795268.42 2745747596.18
资产总计 3900823425.40 3981647202.52
流动负债：
短期借款 240252541.67 490244115.80
交易性金融负债 808649.21 7695696.85衍生金融负债
应付票据 22067000.00 35298000.00
应付账款 50687364.63 52645394.54
预收款项 585233.34 66008.00
合同负债 957235.80 726250.99
应付职工薪酬 146106.82 154471.17
应交税费 2769618.16 10583539.43
其他应付款 245362854.95 238839007.60
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 35038645.84 20024291.66
其他流动负债 69687.64 85085.93
流动负债合计 598744938.06 856361861.97
非流动负债：
长期借款 758188600.54 591105546.02应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 24871591.33 22043436.11
递延所得税负债 1111559.97 1229370.32其他非流动负债
非流动负债合计 784171751.84 614378352.45
负债合计 1382916689.90 1470740214.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616383477.00 616389397.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1254168342.91 1252940360.46
减：库存股 15105232.00其他综合收益专项储备
盈余公积 190633633.39 190633633.39
未分配利润 456721282.20 466048829.25
所有者权益（或股东权益）合计 2517906735.50 2510906988.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3900823425.40 3981647202.52
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军合并利润表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、营业总收入 1734390531.06 1362498540.34
其中：营业收入 七、41 1734390531.06 1362498540.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1671575613.20 1295871373.50
其中：营业成本 七、41 1316317352.15 1008919932.94利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 七、42 13281570.59 11237883.55
销售费用 七、43 27384157.17 41979514.15
管理费用 七、44 121253613.03 104278214.02
研发费用 七、45 148587940.74 102527716.59
财务费用 七、46 44750979.52 26928112.25
其中：利息费用 40961020.38 31991660.75利息收入 1056045.99 1155291.69
加：其他收益 七、47 10529049.35 14443447.49
投资收益（损失以“－”号填列） 七、48 -1829189.32 -1026943.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收-573312.15 -70006.07益以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填七、49 -537808.33 -141172.18
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、50 6405654.33 -1326562.52
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、51 -9634490.84 148658.36
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、52 2311424.37 -3964.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70059557.42 78720629.64
加：营业外收入 七、53 584290.66 646761.69
减：营业外支出 七、54 6226246.71 1304768.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64417601.37 78062622.42
减：所得税费用 七、55 -147437.43 7944512.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64565038.80 70118109.69
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填64565038.80 70118109.69
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以60654954.54 54326981.42“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3910084.26 15791128.27
六、其他综合收益的税后净额 七、38 -799171.63 7689893.33
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
七、38 -599378.72 -192158.18税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 七、38 -599378.72 -192158.18
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -599378.72 -192158.18
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
七、38 -199792.91 7882051.51后净额
七、综合收益总额 63765867.17 77808003.02
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 60055575.82 54134823.24
（二）归属于少数股东的综合收益总额 3710291.35 23673179.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军母公司利润表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入 十七、4 628865290.13 451816009.86
减：营业成本 十七、4 499946246.04 353723962.11
税金及附加 4168201.36 4007646.06
销售费用 6102683.63 10696632.62
管理费用 29145429.21 26847869.56
研发费用 35874662.60 21432438.44
财务费用 23260552.43 20128601.43
其中：利息费用 21943560.45 22056556.20利息收入 655434.92 859879.02
加：其他收益 3587501.77 6220949.81投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 50166918.95 58775406.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -573312.15 -70006.07以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 58195.68
信用减值损失（损失以“-”号填列） 789996.94 549285.59
资产减值损失（损失以“-”号填列） 13379.77 10077.06
资产处置收益（损失以“－”号填列） -64726.17 97022.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84918781.80 80631600.72
加：营业外收入 100617.55 15260.27减：营业外支出 1073173.62 1056865.80三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83946225.73 79589995.19
减：所得税费用 822187.23 6201358.17四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83124038.50 73388637.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填83124038.50 73388637.02
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 83124038.50 73388637.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军合并现金流量表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1556181511.23 1063093292.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 19813729.41 6648515.36
收到其他与经营活动有关的现金 72649149.00 41843225.37
经营活动现金流入小计 1648644389.64 1111585032.96
购买商品、接受劳务支付的现金 856490878.31 533859579.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 504150520.40 322244860.22
支付的各项税费 70704189.76 83730516.01
支付其他与经营活动有关的现金 80804756.63 103717423.79
经营活动现金流出小计 1512150345.10 1043552379.35
经营活动产生的现金流量净额 136494044.54 68032653.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 240582.54 210234.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回9605164.32 63829630.49的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1835572.53 294507276.93
投资活动现金流入小计 11681319.39 358547142.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付172983118.48 144647624.70的现金
投资支付的现金 600000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 920175696.11
支付其他与投资活动有关的现金 2150534.53 16043137.76
投资活动现金流出小计 175733653.01 1080866458.57
投资活动产生的现金流量净额 -164052333.62 -722319316.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 727000000.00 1399966000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24000000.00 70239342.32
筹资活动现金流入小计 751000000.00 1470205342.32
偿还债务支付的现金 728965000.00 629960250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130646016.74 159159426.56其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3750000.00支付其他与筹资活动有关的现金 5238183.63 40181507.20
筹资活动现金流出小计 864849200.37 829301183.76
筹资活动产生的现金流量净额 -113849200.37 640904158.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3927858.73 2161470.48
五、现金及现金等价物净增加额 -145335348.18 -11221033.90
加：期初现金及现金等价物余额 416279305.14 328506581.37六、期末现金及现金等价物余额 270943956.96 317285547.47
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军母公司现金流量表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 576975068.05 402214290.75收到的税费返还 3775822.04 2061966.74
收到其他与经营活动有关的现金 17099947.69 49944864.92
经营活动现金流入小计 597850837.78 454221122.41
购买商品、接受劳务支付的现金 304891489.38 263345131.17支付给职工及为职工支付的现金 122371798.99 85885195.64
支付的各项税费 20894103.12 49186134.52
支付其他与经营活动有关的现金 18682114.64 49038223.88
经营活动现金流出小计 466839506.13 447454685.21
经营活动产生的现金流量净额 131011331.65 6766437.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20103982.50 31250000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收46836.00 32758500.92回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 99717915.96 386746517.07
投资活动现金流入小计 119868734.46 450755017.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支34747688.33 21834289.31付的现金
投资支付的现金 600000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1004820000.00
支付其他与投资活动有关的现金 142594000.00 169000000.00
投资活动现金流出小计 177941688.33 1195654289.31
投资活动产生的现金流量净额 -58072953.87 -744899271.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300000000.00 1154966000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24000000.00 70239342.32
筹资活动现金流入小计 324000000.00 1225205342.32
偿还债务支付的现金 373072000.00 394960250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114567562.09 144694296.95支付其他与筹资活动有关的现金 28219.22 40181507.20
筹资活动现金流出小计 487667781.31 579836054.15
筹资活动产生的现金流量净额 -163667781.31 645369288.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1905032.69 1468906.53
五、现金及现金等价物净增加额 -92634436.22 -91294639.42
加：期初现金及现金等价物余额 261727425.75 288150234.37六、期末现金及现金等价物余额 169092989.53 196855594.95
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军合并所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币2021年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般
实收资本 (或股 优 永 其他综合收 项 风 其
少数股东权益 所有者权益合计
其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 本) 益 储 险 他先 续
他 备 准
股 债备
一、上年期
616389397.00 1222033311.19 15105232.00 922746.39 190633633.39 619740429.94 2634614285.91 379956159.41 3014570445.32末余额
加：会计政-1163121.67 -1163121.67 -435547.05 -1598668.72策变更
前 期 差错更正
同 一 控
制 下 企 业合并其他
二、本年期
616389397.00 1222033311.19 15105232.00 922746.39 190633633.39 618577308.27 2633451164.24 379520612.36 3012971776.60初余额
三、本期增
减 变 动 金
额（减少以 -5920.00 1227982.45 -15105232.00 -599378.72 -31796631.01 -16068715.28 -3789708.65 -19858423.93“ － ” 号
填列）
（一）综合
-599378.72 60654954.54 60055575.82 3710291.35 63765867.17收益总额
（二）所有
者 投 入 和 -5920.00 1227982.45 -15105232.00 6824.00 16334118.45 16334118.45减少资本
1．所有者
投 入 的 普通股
2．其他权
益 工 具 持
有 者 投 入资本
3．股份支
付 计 入 所
1257105.00 -15105232.00 16362337.00 16362337.00
有 者 权 益的金额
4．其他 -5920.00 -29122.55 6824.00 -28218.55 -28218.55
（三）利润
-92458409.55 -92458409.55 -7500000.00 -99958409.55分配
1．提取盈余公积
2．提取一
般 风 险 准备
3．对所有
者 （ 或 股 -92458409.55 -92458409.55 -7500000.00 -99958409.55东）的分配
4．其他
（四）所有
者 权 益 内部结转
1．资本公
积 转 增 资
本 （ 或 股本）
2．盈余公
积 转 增 资
本 （ 或 股本）
3．盈余公
积 弥 补 亏损
4．设定受
益 计 划 变
动 额 结 转留存收益
5．其他综
合 收 益 结
转 留 存 收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
616383477.00 1223261293.64 323367.67 190633633.39 586780677.26 2617382448.96 375730903.71 2993113352.67末余额（续上表）2020年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般
实收资本(或股 其他综合收 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计本) 其先 续 益 储 险 他他
股 债 备 准备
一、上年期末余
616490037.00 1217367128.51 32291072.00 174431522.88 671640543.94 2647638160.33 194150535.33 2841788695.66额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余
616490037.00 1217367128.51 32291072.00 174431522.88 671640543.94 2647638160.33 194150535.33 2841788695.66额
三、本期增减变动金额（减少以 -35520.00 3564503.17 -16865696.00 -192158.18 -68935409.98 -48732888.99 207420417.10 158687528.11“－”号填列）
（一）综合收益
-192158.18 54326981.42 54134823.24 23673179.78 77808003.02总额
（二）所有者投
-35520.00 3564503.17 -16865696.00 20394679.17 187497237.32 207891916.49入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益 3739250.90 -16865696.00 20604946.90 20604946.90的金额
4．其他 -35520.00 -174747.73 -210267.73 187497237.32 187286969.59
（三）利润分配 -123262391.40 -123262391.40 -3750000.00 -127012391.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备3．对所有者（或-123290903.40 -123290903.40 -3750000.00 -127040903.40
股东）的分配
4．其他 28512.00 28512.00 28512.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
616454517.00 1220931631.68 15425376.00 -192158.18 174431522.88 602705133.96 2598905271.34 401570952.43 3000476223.77额
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军母公司所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币2021年半年度
项目 其他权益工具 实收资本 (或股 其他综 专项
优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 其他 合收益 储备股 债
一、上年期末余额 616389397.00 1252940360.46 15105232.00 190633633.39 466048829.25 2510906988.10
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 616389397.00 1252940360.46 15105232.00 190633633.39 466048829.25 2510906988.10三、本期增减变动金额（减少以“－”-5920.00 1227982.45 -15105232.00 -9327547.05 6999747.40号填列）
（一）综合收益总额 83124038.50 83124038.50
（二）所有者投入和减少资本 -5920.00 1227982.45 -15105232.00 6824.00 16334118.45
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 1257105.00 -15105232.00 16362337.00
4．其他 -5920.00 -29122.55 6824.00 -28218.55
（三）利润分配 -92458409.55 -92458409.55
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -92458409.55 -92458409.55
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616383477.00 1254168342.91 190633633.39 456721282.20 2517906735.50（续上表）2020年半年度
项目 其他权益工具 其他实收资本 (或股 专项
优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 其他 储备股 债 收益
一、上年期末余额 616490037.00 1248274177.78 32291072.00 174431522.88 443426930.05 2450331595.71
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 616490037.00 1248274177.78 32291072.00 174431522.88 443426930.05 2450331595.71三、本期增减变动金额（减少以“－”号-35520.00 3564503.17 -16865696.00 -49873754.38 -29479075.21
填列）
（一）综合收益总额 73388637.02 73388637.02
（二）所有者投入和减少资本 -35520.00 3564503.17 -16865696.00 20394679.17
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 3739250.90 -16865696.00 20604946.90
4．其他 -35520.00 -174747.73 -210267.73
（三）利润分配 -123262391.40 -123262391.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -123262391.40 -123262391.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616454517.00 1251838680.95 15425376.00 174431522.88 393553175.67 2420852520.50
公司负责人：朱志荣 主管会计工作负责人：肖亚军 会计机构负责人：肖亚军三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东睦新材料集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中华人民共和国对外经济贸易
合作部外经贸资二函〔2001〕700 号《关于宁波东睦粉末冶金有限公司转制的批复》批准，在原中外合资企业宁波东睦粉末冶金有限公司基础上，整体变更设立的外商投资股份有限公司，于2001 年 8 月 21 日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为 91330200610271537C 的营业执照，注册资本 616383477.00 元，股份总数616383477股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股 0股；无限售条件的流通股份：A股 616383477股。公司股票已于 2004年 5月 11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属粉末冶金行业。公司经营范围：粉末冶金制品、磁性材料、计算机用电感线圈、专用设备、工装模具及原辅材料的研发、生产、销售和技术咨询服务；自有房屋出租。主要产品为摩托车、空调压缩机、冰箱压缩机、电动工具、轿车和消费类电子产品等粉末冶金产品。
本财务报表业经公司 2021年 8月 30日第七届董事会第十七次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将东睦（天津）粉末冶金有限公司（以下简称天津东睦公司）、山西东睦华晟粉末冶金有限公司（以下简称山西东睦公司）、长春富奥东睦粉末冶金有限公司（以下简称长春东睦公司）、长春东睦富奥新材料有限公司（以下简称长春新材料公司）、连云港东睦新材料有限公司（以下简称连云港新材料公司）、广东东睦新材料有限公司（以下简称广东东睦公司）、南京东睦粉末冶金有限公司（以下简称南京东睦公司）、浙江东睦科达磁电有限公司（以下简称科达磁电公司）、东莞华晶粉末冶金有限公司（以下简称东莞华晶公司）、上海富驰高科技股份有限公司（以下简称上海富驰公司）、上海驰声新材料有限公司（以下简称上海驰声公司）、深圳市富优驰科技有限公司（以下简称深圳富优驰公司）、富驰高科技（香港）有限公司（以下简称香港富驰公司）、上海驰卓科技有限公司（以下简称上海驰卓公司）以及连云港富驰智造科技有限公司（以下简称连云港富驰公司）共 15家公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司及除香港富驰公司外的其他公司采用人民币为记账本位币；香港富驰公司注册地在香港，因此以港币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不
属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险其他应收款——账龄组合 账龄敞口和未来12个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以其他应收款——合并范围内 及对未来经济状况的预测，通过违约风险合并范围内关联方
关联往来组合 敞口和未来12个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收银行承兑汇票
及对未来经济状况的预测，通过违约风险票据类型
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算应收商业承兑汇票预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款应收账款——账龄组合 账龄账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收账款——合并范围内关 及对未来经济状况的预测，通过违约风险合并范围内关联方
联往来组合 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险合同资产 款项性质
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 51-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
5年以上 100
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用本公司其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品。按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物。按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-20 5%、10% 4.50%-19.00%通用设备 年限平均法 5-10 5%、10% 9.00%-19.00%专用设备 年限平均法 5-10 5%、10% 9.00%-19.00%运输工具 年限平均法 5-10 5%、10% 9.00%-19.00%
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（3）使用权资产的后续计量
1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产的具体折旧方法参考同类固定资产。
3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
非专利技术 5-10
专利权 5-10
土地使用权 20-50
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1年以上（不含 1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2）收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3）收入确认的具体方法
公司有三大业务板块，一是生产和销售粉末冶金制品，二是生产和销售软磁材料，三是生产和销售消费电子产品。各类业务销售收入确认的具体方法基本一致，具体如下：
公司销售产品，属于在某一时点履行履约义务。内销收入在客户签收或领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见下述第(3)点之说明。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见下述第(3)点之说明。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1) 租赁的识别
在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2) 单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以拆分，并分别各项单独租赁进行会计处理。
同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3) 公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于短期租赁和低价值资产租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
4) 公司作为承租人的租赁变更会计处理
① 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
② 租赁变更未作为一项单独租赁
在租赁变更生效日，公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，公司区分以下情形进行会计处理：
A. 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
B. 其他租赁变更，公司相应调整使用权资产的账面价值。
5) 公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
① 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率(存在转租的情况下，若租赁内含利率无法确定的，可采用原租赁的折现率)折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
6) 公司作为出租人的租赁变更会计处理
① 经营租赁
经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
② 融资租赁
A. 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
B. 租赁变更未作为一项单独租赁
如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，公司按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序
项目名称和金额)财政部《关于修订印发的通知》(财会〔2018〕35号) 五次会议批准
其他说明：
1）本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第 21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
① 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
② 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率），并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报告附注五/30 的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
A. 执行新租赁准则对公司 2021年 1月 1日财务报表的主要影响如下：
单位：元 币种：人民币资产负债表
项 目
2020年 12月 31日 新收入准则调整影响 2021年 1月 1日
使用权资产 53218342.71 53218342.71
租赁负债 44866915.44 44866915.44
一年内到期的非流动负债 20024291.66 9950095.99 29974387.65
未分配利润 619740429.94 -1163121.67 618577308.27
少数股东权益 379956159.41 -435547.05 379520612.36
B. 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
a. 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
b. 公司在计量租赁负债时，对于流动性风险等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
c. 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
d. 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
e. 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
f. 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
③ 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
④ 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2）公司自 2021年 1月 1日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第 14号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020年 12 月 31日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 447613678.16 447613678.16结算备付金拆出资金
交易性金融资产 214571.74 214571.74衍生金融资产
应收票据 22872158.25 22872158.25
应收账款 988615115.88 988615115.88
应收款项融资 192852923.00 192852923.00
预付款项 15662284.28 15662284.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 12884246.05 12884246.05
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 588055710.76 588055710.76
合同资产 3949906.80 3949906.80持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25882373.79 25882373.79
流动资产合计 2298602968.71 2298602968.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 226978143.80 226978143.80
其他权益工具投资 2600000.00 2600000.00其他非流动金融资产
投资性房地产 31495078.87 31495078.87
固定资产 2116510715.49 2116510715.49
在建工程 168424512.12 168424512.12生产性生物资产油气资产
使用权资产 53218342.71 53218342.71
无形资产 392382569.81 392382569.81开发支出
商誉 543389265.08 543389265.08
长期待摊费用 93791452.87 93791452.87
递延所得税资产 23595302.04 23595302.04其他非流动资产
非流动资产合计 3599167040.08 3652385382.79 53218342.71
资产总计 5897770008.79 5950988351.50 53218342.71
流动负债：
短期借款 1326609888.29 1326609888.29向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债 7963193.56 7963193.56衍生金融负债
应付票据 147458230.87 147458230.87
应付账款 375976915.60 375976915.60
预收款项 132630.50 132630.50
合同负债 3206964.87 3206964.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 54572160.22 54572160.22
应交税费 23819276.54 23819276.54
其他应付款 242344042.19 242344042.19
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20024291.66 29974387.65 9950095.99
其他流动负债 311583.72 311583.72
流动负债合计 2202419178.02 2212369274.01 9950095.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 591105546.02 591105546.02应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 44866915.44 44866915.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 73013335.14 73013335.14
递延所得税负债 16661504.29 16661504.29其他非流动负债
非流动负债合计 680780385.45 725647300.89 44866915.44
负债合计 2883199563.47 2938016574.90 54817011.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616389397.00 616389397.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1222033311.19 1222033311.19
减：库存股 15105232.00 15105232.00其他综合收益 922746.39 922746.39专项储备
盈余公积 190633633.39 190633633.39一般风险准备
未分配利润 619740429.94 618577308.27 -1163121.67归属于母公司所有者权益（或股东2634614285.91 2633451164.24 -1163121.67
权益）合计
少数股东权益 379956159.41 379520612.36 -435547.05
所有者权益（或股东权益）合计 3014570445.32 3012971776.60 -1598668.72负债和所有者权益（或股东权5897770008.79 5950988351.50 53218342.71
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本财务报告附注五/44（1）之说明。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020年 12 月 31日 2021年 1月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 268787025.75 268787025.75
交易性金融资产 25121.74 25121.74衍生金融资产应收票据
应收账款 280311358.13 280311358.13
应收款项融资 107563376.37 107563376.37
预付款项 42948298.37 42948298.37
其他应收款 401914296.49 401914296.49
其中：应收利息应收股利
存货 134174243.99 134174243.99
合同资产 175885.50 175885.50持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 1235899606.34 1235899606.34
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 2017533363.83 2017533363.83
其他权益工具投资 600000.00 600000.00其他非流动金融资产
投资性房地产 25145282.94 25145282.94
固定资产 556445713.35 556445713.35
在建工程 24443926.37 24443926.37生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 100919210.01 100919210.01开发支出商誉
长期待摊费用 13739079.88 13739079.88
递延所得税资产 6921019.80 6921019.80其他非流动资产
非流动资产合计 2745747596.18 2745747596.18
资产总计 3981647202.52 3981647202.52
流动负债：
短期借款 490244115.80 490244115.80
交易性金融负债 7695696.85 7695696.85衍生金融负债
应付票据 35298000.00 35298000.00
应付账款 52645394.54 52645394.54
预收款项 66008.00 66008.00
合同负债 726250.99 726250.99
应付职工薪酬 154471.17 154471.17
应交税费 10583539.43 10583539.43
其他应付款 238839007.60 238839007.60
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20024291.66 20024291.66
其他流动负债 85085.93 85085.93
流动负债合计 856361861.97 856361861.97
非流动负债：
长期借款 591105546.02 591105546.02应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 22043436.11 22043436.11
递延所得税负债 1229370.32 1229370.32其他非流动负债
非流动负债合计 614378352.45 614378352.45
负债合计 1470740214.42 1470740214.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616389397.00 616389397.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1252940360.46 1252940360.46
减：库存股 15105232.00 15105232.00其他综合收益专项储备
盈余公积 190633633.39 190633633.39
未分配利润 466048829.25 466048829.25
所有者权益（或股东权益）合计 2510906988.10 2510906988.10负债和所有者权益（或股东权3981647202.52 3981647202.52
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
(5). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税 13%9%6%5%额后，差额部分为应交增值税消费税营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%5%
企业所得税 应纳税所得额 15%16.50%，25%有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附 实行四级超率累进税率土地增值税
着物产权产生的增值额 （30%～60%）
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的房产税 1.2%12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司、山西东睦公司、广东东睦公司、连云港新材料公司、科达磁电公司、南京东睦公司、天津东睦公司、东莞华晶公司、长春新材料公司、 15.00上海富驰公司、深圳富优驰公司、上海驰声公司香港富驰公司 16.50
除上述以外的其他纳税主体 25.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用根据《关于公布宁波市 2020 年度第一批高新技术企业名单的通知》（甬高企认领〔2021〕1号），本公司被认定为高新技术企业，有效期三年(2020 年-2022 年)，本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据国科火字〔2020〕50号文件，广东东睦公司被认定为高新技术企业，有效期三年(2020 年-2022 年) ，本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据《关于公示江苏省 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，连云港新材料公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2020年-2022年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据《关于公示浙江省 2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，科达磁电公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2020年-2022年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据国科火字〔2019〕221 文件，天津东睦公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2019 年-2021 年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据国科火字〔2020〕49号文件，东莞华晶公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2019年-2021年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据吉科发办〔2019〕295 号文件，长春新材料公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2019 年-2021 年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据《关于公示上海市 2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，上海富驰公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2020 年-2022 年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；根据《关于公示深圳市 2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，深圳富优驰公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2019 年-2021 年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴；
根据《关于公示上海市 2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，上海驰声公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2020年-2022年），本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
截至本报告期末，山西东睦公司和南京东睦公司高新技术资质正处于复审之中，依据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（2017 年第 24 号）规定，本期企业所得税暂按 15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的 2021年 1月 1日的数据。
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 323141.10 344729.00
银行存款 270620815.86 415934576.14
其他货币资金 17222818.88 31334373.02
合计 288166775.84 447613678.16
其中：存放在境外的款项总额其他说明：
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明：
单位：元 币种：人民币项 目 期末数 期初数
其他货币资金-票据承兑保证金 14704906.88 29595600.17
其他货币资金-信用证保证金 600000.00 135822.85
其他货币资金-电费保证金 750000.00 750000.00
其他货币资金-远期结售汇保证金 1167912.00 852950.00
小 计 17222818.88 31334373.02
2、 交易性金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 601499.49 214571.74
其中：
远期结售汇 601499.49 214571.74指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计 601499.49 214571.74
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额银行承兑票据
商业承兑票据 475000.00 22872158.25
合计 475000.00 22872158.25
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据
商业承兑票据 500000.00
合计 500000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)按单项计提坏账准备按组合计提
500000.00 100.00 25000.00 5.00 475000.00 24075956.06 100.00 1203797.81 5.00 22872158.25坏账准备
其中：
商业承兑汇
500000.00 100.00 25000.00 5.00 475000.00 24075956.06 100.00 1203797.81 5.00 22872158.25票
合计 500000.00 100.00 25000.00 5.00 475000.00 24075956.06 100.00 1203797.81 5.00 22872158.25
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票组合 500000.00 25000.00 5.00
合计 500000.00 25000.00 5.00按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 1203797.81 -1178797.81 25000.00
合计 1203797.81 -1178797.81 25000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
1年以内小计 921194949.33
1至 2年 4190662.35
2至 3年 1217559.123年以上
3至 4年 1090798.99
4至 5年 732201.045年以上
合计 928426170.83
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)按单项
计提坏 742191.25 0.08 742191.25 100.00 22056090.87 2.07 22056090.87 100.00账准备按组合
计提坏 927683979.58 99.92 47536818.54 5.12 880147161.04 1041750157.05 97.93 53135041.17 5.10 988615115.88账准备
其中：
账龄组
927683979.58 99.92 47536818.54 5.12 880147161.04 1041750157.05 97.93 53135041.17 5.10 988615115.88合
合计 928426170.83 100.00 48279009.79 5.20 880147161.04 1063806247.92 100.00 75191132.04 7.07 988615115.88
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由例（%）
来安县瑞丰粉末冶金有限公司 521468.50 521468.50 100.00 对方已吊销，预计无法收回其他零星客户 220722.75 220722.75 100.00 多次催收未回款，预计无法收回合计 742191.25 742191.25 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 921194949.33 46059747.47 5.00
1-2年 4062520.35 406252.04 10.00
2-3年 1217559.12 365267.74 30.00
3-4年 1006798.99 503399.50 50.00
4年以上 202151.79 202151.79 100.00
合计 927683979.58 47536818.54 5.12
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 期末余额
计提 转销或核销 其他变动转回单项计提坏账
22056090.87 -1651.20 21312248.42 742191.25准备按组合计提坏
53135041.17 -5503247.12 -94975.51 47536818.54账准备
合计 75191132.04 -5504898.32 21312248.42 -94975.51 48279009.79
说明：“其他变动”为外币报表折算差。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 核销金额
实际核销的应收账款 21312248.42其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币应收账 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 程序 交易产生斐翔供应链管理
货款 19340606.34 对方无可执行资产 董事会审批 否（上海）有限公司星星精密科技（东 对方经营困难，预计无货款 1971642.08 董事会审批 否
莞）有限公司 法收回
合计 / 21312248.42 / / /
应收账款核销说明：
√适用 □不适用2021 年 8 月 30 日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备及核销部分应收账款的议案》，同意公司核销上述应收账款 21312248.42元。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户 A 41211412.78 4.44 2060570.64
客户 B 29162752.22 3.14 1458137.61
客户 C 23477734.14 2.53 1173886.71
客户 D 22034583.58 2.37 1101729.18
客户 E 21321962.79 2.30 1066098.14
小 计 137208445.51 14.78 6860422.28
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
5、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收票据 104464939.78 192852923.00
合计 104464939.78 192852923.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
因公司持有的应收票据期限较短，公允价值与账面金额相近，公司以票面金额确认其公允价值。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
单位：元 币种：人民币项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 597159603.63
小 计 597159603.63
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 18187262.10 98.83 15624891.20 99.76
1至 2年 204960.00 1.11 37393.08 0.24
2至 3年 10416.04 0.063年以上
合计 18402638.14 100.00 15662284.28 100.00
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
巴斯夫国际贸易（上海）有限公司 3243878.01 17.63
国网上海市电力公司 2474133.34 13.44
安徽马钢粉末冶金有限公司 1648229.36 8.96
上海唐仕化工有限公司 916656.00 4.98
山西国网运城分公司 754056.49 4.10
小 计 9036953.20 49.11
7、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息应收股利
其他应收款 11187665.18 12884246.05
合计 11187665.18 12884246.05应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
1年以内小计 7721504.73
1至 2年 4056145.17
2至 3年 260226.263年以上
3至 4年 39093.34
4至 5年 5672547.755年以上
合计 17749517.25
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 15456951.96 17143628.00
应收暂付款 664481.47 540018.04
职工备用金 1628083.82 1484789.37
合计 17749517.25 19168435.41
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2021年1月1日余额 400788.84 403556.37 5479844.15 6284189.362021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 -202807.26 202807.26
--转入第三阶段 -2874024.50 2874024.50
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 188472.76 2673275.39 -2583706.35 278041.80本期转回本期转销本期核销
其他变动 -379.09 -379.09
2021年6月30日余额 386075.25 405614.52 5770162.30 6561852.07
说明：“其他变动”为外币报表折算差异。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 期末余额
计提 其他变动
转回 核销
按组合计提坏账准备 6284189.36 278041.80 -379.09 6561852.07
合计 6284189.36 278041.80 -379.09 6561852.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计期末余额
数的比例(%)上海宝山工业园投资管理
押金保证金 2096892.00 1 年以内 11.81 104844.60有限公司湖州莫干山高新技术产业
押金保证金 2000000.00 4 年以上 11.27 2000000.00开发区管理委员会宁波市鄞州开发建设投资
押金保证金 1840170.00 4 年以上 10.37 1840170.00有限公司长春汽车经济技术开发区
押金保证金 1600000.00 1-2 年 9.01 160000.00管理委员会
上海大中华综合服务公司 押金保证金 1270000.00 4 年以上 7.16 1270000.00
合计 / 8807062.00 / 49.62 5375014.60
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/ 存货跌价准备/
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 119394432.54 3289057.93 116105374.61 98259610.85 3154650.87 95104959.98
在产品 164546926.77 1425031.19 163121895.58 149041334.16 2160214.33 146881119.83
库存商品 377663818.93 23791293.21 353872525.72 327734923.10 20323687.29 307411235.81
委托加工物资 7472690.54 7472690.54 6962615.35 6962615.35
低值易耗品 23890404.81 5397596.42 18492808.39 16989193.79 5983624.82 11005568.97
发出商品 67011063.86 4514808.97 62496254.89 22323732.49 1633521.67 20690210.82
合计 759979337.45 38417787.72 721561549.73 621311409.74 33255698.98 588055710.76
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3154650.87 -134407.06 3289057.93
在产品 2160214.33 735183.14 1425031.19
库存商品 20323687.29 8909098.71 5441492.79 23791293.21
低值易耗品 5983624.82 140408.09 726436.49 5397596.42
发出商品 1633521.67 3674295.12 793007.82 4514808.97
合计 33255698.98 12723801.92 7561713.18 38417787.72
说明：确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因本期转回存货跌价 本期转销存货跌价
项 目 确定可变现净值的具体依据
准备的原因 准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成 本期已将期初计提
原材料 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可 存货跌价准备的存变现净值 货耗用/售出
在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售 本期已将期初计提
在产品 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 存货跌价准备的存费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 货耗用/售出本期已将期初计提
库存商品 相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税 存货跌价准备的存费后的金额予以确定可变现净值
货耗用/售出
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
9、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质保金 3457796.63 172889.83 3284906.80 4157796.63 207889.83 3949906.80
合计 3457796.63 172889.83 3284906.80 4157796.63 207889.83 3949906.80
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产 -35000.00
合计 -35000.00 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用合同资产减值准备计提情况
1）明细情况
单位：元 币种：人民币本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回 转销或核销 其他
按组合计提 207889.83 -35000.00 172889.83
小 计 207889.83 -35000.00 172889.83
2）采用组合计提减值准备的合同资产
单位：元 币种：人民币期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
合同资产 3457796.63 172889.83 5.00
小 计 3457796.63 172889.83 5.00
10、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 24264817.89 22566759.05
预缴所得税 10603049.79 3315614.74
合计 34867867.68 25882373.79
11、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备被投资单位
余额 追加 减少 权益法下确认 其合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投资 的投资损益 他
调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业小计
二、联营企业
嘉恒投资公司 26978143.80 -573312.15 26404831.65
东睦广泰公司 200000000.00 200000000.00
小计 226978143.80 -573312.15 226404831.65
合计 226978143.80 -573312.15 226404831.65
12、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 1200000.00 600000.00
浙江东海聚合投资股份有限公司 2000000.00 2000000.00
合计 3200000.00 2600000.00
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币指定为以公允价 其他综合其他综合收
本期确认的 累计 累计 值计量且其变动 收益转入
项目 益转入留存
股利收入 利得 损失 计入其他综合收 留存收益收益的金额
益的原因 的原因宁波磁性材料应用技术创新中心
0 0 0 0 [注]有限公司
浙江东海聚合投资股份有限公司 0 0 0 0 [注]
[注]：公司持有宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司股权（持股比例 2.00%）、浙江东海聚合投资股份有限公司股权（持股比例 2.00%）的目的为非交易性，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 32167983.98 11149023.83 43317007.81
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 32167983.98 11149023.83 43317007.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10180181.97 1641746.97 11821928.94
2.本期增加金额 727541.82 111631.44 839173.26
（1）计提或摊销 727541.82 111631.44 839173.26
（2）固定资产转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10907723.79 1753378.41 12661102.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 21260260.19 9395645.42 30655905.61
2.期初账面价值 21987802.01 9507276.86 31495078.87
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书原因
长春新材料公司厂房 6188858.77 审批手续未全
小 计 6188858.77
14、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 2105396774.32 2116510715.49固定资产清理
合计 2105396774.32 2116510715.49固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1087983066.52 86120349.77 2503676830.32 42439837.25 3720220083.86
2.本期增加金额 575587.19 18444327.39 107723851.79 2359198.66 129102965.03
（1）购置 32723.89 35085668.74 35118392.63
（2）在建工程转入 575587.19 18411603.50 72638183.05 2359198.66 93984572.40
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1210915.21 22607917.32 1072663.31 24891495.84
（1）处置或报废 1206325.71 22607917.32 1072663.31 24886906.34
（2）外币报表折算 4589.50 4589.50
4.期末余额 1088558653.71 103353761.95 2588792764.79 43726372.60 3824431553.05
二、累计折旧
1.期初余额 314915377.36 61637212.00 1192934427.22 27913750.94 1597400767.52
2.本期增加金额 24674413.58 4970129.12 91878864.52 3734987.04 125258394.26
（1）计提 24674413.58 4970129.12 91878864.52 3734987.04 125258394.26
（2）合并增加
3.本期减少金额 1056891.07 7808707.09 779803.80 9645401.96
（1）处置或报废 1052964.45 7808707.09 779803.80 9641475.34
（2）外币报表折算 3926.62 3926.62
4.期末余额 339589790.94 65550450.05 1277004584.65 30868934.18 1713013759.82
三、减值准备
1.期初余额 4180.71 6304420.14 6308600.85
2.本期增加金额
（1）计提
（2）合并增加
3.本期减少金额 287581.94 287581.94
（1）处置或报废 287581.94 287581.94
4.期末余额 4180.71 6016838.20 6021018.91
四、账面价值
1.期末账面价值 748964682.06 37803311.90 1305771341.94 12857438.42 2105396774.32
2.期初账面价值 773063508.45 24483137.77 1304437982.96 14526086.31 2116510715.49
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
长春新材料公司厂房 75050457.97 审批手续未全
山西东睦公司二期厂房 16024029.86 审批手续未全
小 计 91074487.83固定资产清理
□适用 √不适用
15、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 226179438.27 168424512.12工程物资
合计 226179438.27 168424512.12在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 107291440.48 107291440.48 91924964.12 91924964.12
零星装修工程 26079178.55 26079178.55 14096419.53 14096419.53上海富驰罗泾新厂
22304273.52 22304273.52 11547279.57 11547279.57区连云港富驰粉末注
70504545.72 70504545.72 50855848.90 50855848.90射制造产业园
合计 226179438.27 226179438.27 168424512.12 168424512.12
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币其工程
利息 中： 本期累计
资本 本期 利息
项目名 期初 本期转入固定 本期其他减少 期末 投入 工程 资金
预算数 本期增加金额 化累 利息 资本
称 余额 资产金额 金额 余额 占预 进度 来源
计金 资本 化率算比
额 化金 (%)
例(%)额
设备安装 自有
91924964.12 108658372.57 93291896.21 107291440.48
工程 资金
零星装修 自有
14096419.53 19213113.16 692676.19 6537677.95 26079178.55
工程 资金上海富驰自有
罗泾新厂 89206400.00 11547279.57 10756993.95 22304273.52 95.81资金区
连云港富
驰粉末注 自有
203474397.40 50855848.90 49676766.82 30028070.00 70504545.72 49.41
射制造产 资金业园
合计 292680797.40 168424512.12 188305246.50 93984572.40 36565747.95 226179438.27 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
√适用 □不适用
本期在建工程其他减少主要系转入长期待摊费用 6537677.95元和无形资产 30028070.00元。
16、 使用权资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 65969861.19 65969861.19
2.本期增加金额 39700610.01 39700610.01
(1)租入 39700610.01 39700610.01
3.本期减少金额 15400.06 15400.06
(1)外币折算 15400.06 15400.06
4.期末余额 105655071.14 105655071.14
二、累计折旧
1.期初余额 12751518.48 12751518.48
2.本期增加金额 8307263.21 8307263.21
(1)计提 8307263.21 8307263.21
3.本期减少金额 9314.44 9314.44
(1)处置
(2)外币折算 9314.44 9314.44
4.期末余额 21049467.25 21049467.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 84605603.89 84605603.89
2.期初账面价值 53218342.71 53218342.71
说明：期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注五/44（1）之说明。
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 372985478.86 78448372.54 69780329.94 521214181.34
2.本期增加金额 30028070.00 2527738.39 32555808.39
(1)购置 2527738.39 2527738.39
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入 30028070.00 30028070.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 403013548.86 78448372.54 72308068.33 553769989.73
二、累计摊销
1.期初余额 53760416.67 59243165.65 15828029.21 128831611.53
2.本期增加金额 4239204.05 8637751.32 7921390.16 20798345.53
(1)计提 4239204.05 8637751.32 7921390.16 20798345.53
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 57999620.72 67880916.97 23749419.37 149629957.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 345013928.14 10567455.57 48558648.96 404140032.67
2.期初账面价值 319225062.19 19205206.89 53952300.73 392382569.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
科达磁电公司 33906834.96 33906834.96
东莞华晶公司 64917306.55 64917306.55
上海富驰公司 449352466.01 449352466.01
合计 548176607.52 548176607.52
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
科达磁电公司 4787342.44 4787342.44
合计 4787342.44 4787342.44
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
1）科达磁电公司资产组
资产组或资产组组合的构成 科达磁电公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 432721377.92 元
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 全部分摊至科达磁电公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 481253865.45 元
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测是试时所确定的资产组或资产组组合一致
2）东莞华晶公司资产组
资产组或资产组组合的构成 东莞华晶公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 210120981.82 元
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 全部分摊至东莞华晶公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 296677390.55 元资产组或资产组组合是否与购买日时所确定的资产组或资是产组组合一致
3）上海富驰公司资产组
资产组或资产组组合的构成 上海富驰公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 1032801448.89元
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 全部分摊至上海富驰公司资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 1606146516.62元资产组或资产组组合是否与购买日时所确定的资产组或资是产组组合一致(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
1）科达磁电公司资产组
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 13.53%（2020年度：13.53%），同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：框架协议、产品订单沟通记录、销售增长率、生产成本以及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购浙江东睦科达磁电有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2021〕233号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 484000000.00元，高于账面价值 481253865.45元，商誉并未出现减值损失。
2）东莞华晶公司资产组
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 14.136%（2020年度：14.136%），同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品在手订单、销售增长率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购东莞华晶粉末冶金有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产 评估报告》（坤元评报〔2021〕285号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 397700000.00元，高于账面价值 296677390.55元，商誉并未出现减值损失。
3）上海富驰公司资产组
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 13.87%（2020年度：13.87%），同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品在手订单、销售增长率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购上海富驰高科技股份有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产 评估报告》（坤元评报〔2021〕286号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 1661000000元，高于账面价值 1606146516.62 元，商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
19、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额少金额
天津东睦公司厂房改造工程 11233118.81 1811840.82 9421277.99
姜山厂区改造工程 13366911.59 2804015.43 2316038.73 13854888.29
长春新材料公司新厂区配套设施 11077501.76 373178.41 801834.01 10648846.16
广东东睦公司厂区改造工程 3503505.53 656730.25 2846775.28
东莞华晶公司厂区改造工程 15738469.69 3847275.05 2267942.67 17317802.07
南京东睦公司厂房改造工程 3722602.73 358947.24 3363655.49
科达磁电公司厂房改造工程 2816432.78 555824.16 510010.04 2862246.90
山西东睦公司厂房改造工程 2547015.49 163505.88 2383509.61
上海富驰厂区改造工程 21000856.65 10024182.95 5247623.60 25777416.00
连云港富驰厂区改造工程 6024141.23 979795.43 352446.83 6651489.83
深圳富优驰厂区改造工程 6778832.83 1077471.95 5701360.88
其他 2760896.61 9152490.25 5131017.71 6782369.15
合计 93791452.87 34515594.51 20695409.73 107611637.65
20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 82443148.73 11521630.70 63454982.93 9518256.07
内部交易未实现利润 21837539.69 3964326.73 21382709.09 3218437.22
可抵扣亏损 30365962.80 4554894.42 8737281.39 1310592.21
递延收益 85440983.69 14223413.17 58163664.73 8724549.71
股权激励 4931814.98 739772.25
金融负债公允价值变动 1482699.93 222404.99 557963.85 83694.58
合计 221570334.84 34486670.01 157228416.97 23595302.04
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债非同一控制企业合并资
88182498.90 13227374.83 102691443.13 15403716.47产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
拆迁补偿收益 6808900.26 1021335.05 8170680.39 1225602.06
金融资产公允价值变动 601499.49 90224.92 214571.74 32185.76
合计 95592898.65 14338934.80 111076695.26 16661504.29
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 23989931.05 71967803.80
可抵扣亏损 402285251.41 354913298.70
合计 426275182.46 426881102.50
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2025年 38826.44
2026年 22081755.33 22088613.30
2027年 10180386.71 10180386.71
2028年 60990794.30 61195841.72
2029年 76116898.32 76646363.20
2030年 183560844.72 184763267.33
2031年 49354572.03
合计 402285251.41 354913298.70 /
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款
保证借款 30029625.03 134243387.52
信用借款 1095782244.28 1171049086.38
附追索权的商业承兑汇票贴现 21317414.39
合计 1125811869.31 1326609888.29
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
22、 交易性金融负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债 7963193.56 924736.08 7405229.71 1482699.93
其中：
货币掉期 7963193.56 877856.83 7405229.71 1435820.68
远期结售汇 46879.25 46879.25指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计 7963193.56 924736.08 7405229.71 1482699.93
23、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 72822000.00 147458230.87
合计 72822000.00 147458230.87
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
24、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付购买商品及劳务款 228241691.42 288891121.27
应付工程及设备款 48289050.60 49383869.05
应付费用款 52708268.45 37701925.28
合计 329239010.47 375976915.60
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
25、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
租赁费 629949.59 132630.50
合计 629949.59 132630.50
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
26、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
货款 4195561.37 3206964.87
合计 4195561.37 3206964.87
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
27、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 53270381.88 462689325.51 476331724.54 39627982.85
二、离职后福利-设定提存计划 1301778.34 29761585.24 28936228.98 2127134.60
三、辞退福利 1013060.22 1013060.22
四、一年内到期的其他福利
合计 54572160.22 493463970.97 506281013.74 41755117.45
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 47941252.13 404568429.89 418710204.60 33799477.42
二、职工福利费 1524442.96 26100957.09 25255222.59 2370177.46
三、社会保险费 2397234.35 17424940.72 18437628.95 1384546.12
其中：医疗保险费 2181562.05 15201905.21 16190455.61 1193011.65工伤保险费 78536.24 1182160.63 1186831.40 73865.47
生育保险费 137136.06 1040874.88 1060341.94 117669.00
四、住房公积金 878462.47 11473369.25 11551329.73 800501.99
五、工会经费和职工教育经费 528989.97 3121628.56 2377338.67 1273279.86
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 53270381.88 462689325.51 476331724.54 39627982.85
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1233604.54 28841114.85 28011579.03 2063140.362、失业保险费 68173.80 920470.39 924649.95 63994.243、企业年金缴费合计 1301778.34 29761585.24 28936228.98 2127134.60
28、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 4616453.61 7438778.86消费税营业税
企业所得税 7727632.47 6861340.46
个人所得税 913460.71 1340285.10
城市维护建设税 616665.22 934236.25
房产税 3228677.32 4171695.36
土地使用税 1071279.06 1683096.21
教育费附加 328483.16 425814.57
地方教育附加 218988.78 275543.05
印花税 181042.47 272661.90
土地增值税 413119.91
其他税费 41817.05 2704.87
合计 18944499.85 23819276.54
29、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应付利息
应付股利 7500000.00
其他应付款 249808290.61 242344042.19
合计 257308290.61 242344042.19应付利息
□适用 √不适用应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-山西东睦公司少数股东 7500000.00
合计 7500000.00其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：不适用其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2606149.32 3673365.28
拆借款[注] 242889342.32 218889342.32
应付暂收款 2244397.83 4148473.84
预提费用 2042487.98 442439.99
限制性股票回购款 15105232.00
其他 25913.16 85188.76
合计 249808290.61 242344042.19
[注]：本期拆借款主要系公司应付东睦广泰公司 236639342.32元，上述款项不计息。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东睦广泰拆借款 30239342.32 投资项目未完结，项目富余资金暂不结转东睦嘉恒拆借款 6250000.00 投资项目未完结，项目富余资金暂不结转合计 36489342.32 /
30、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 35038645.84 20024291.661年内到期的应付债券1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债 15196886.43 9950095.99
合计 50235532.27 29974387.65
说明：期初数与上年年末数（2020年 12月 31 日）差异详见本财务报告附注五/44(1)之说明。
31、 其他流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额 428507.88 311583.72
合计 428507.88 311583.72
32、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
质押借款 325428819.43 365546486.11
抵押借款 158574900.00 183622754.58保证借款
信用借款 274184881.11 41936305.33
合计 758188600.54 591105546.02其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
33、 租赁负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 81945734.37 51632371.59
租赁负债未确认融资费用 -11257781.22 -6765456.15
合计 70687953.15 44866915.44
说明：期初数与上年年末数（2020年 12月 31 日）差异详见本财务报告附注五/44(1)之说明。
34、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与资产相关的政
政府补助 73013335.14 22322300.00 5287352.20 90048282.94府补助
合计 73013335.14 22322300.00 5287352.20 90048282.94 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计入
本期新增补助 本期计入其他 其他变 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额
金额 收益金额 动 与收益相关入金额
年产 1000吨高效节能汽车 VVT系
178800.00 89400.00 89400.00 与资产相关统粉末冶金零件生产技改项目
年产 1500吨高强度汽车发动机粉
338730.67 84682.28 254048.39 与资产相关末冶金链轮生产线技改项目
年产 1200吨高精度粉末冶金油泵
934995.95 155970.72 779025.23 与资产相关转子生产线技改项目
年产 1500吨高强度汽车真空刹车
1453933.60 174200.02 1279733.58 与资产相关助力泵转子生产线技改项目
年产 1000吨高精度变量泵转子生
1020500.20 102049.98 918450.22 与资产相关产线技改项目
年产 2000吨高精度粉末冶金齿毂
1596908.17 134950.02 1461958.15 与资产相关生产线技改项目东睦粉末冶金材料省级重点研究
2235170.85 159655.08 2075515.77 与资产相关院项目的补助资金
鄞州区 2017年度技术改造项目补
2125000.00 150000.00 1975000.00 与资产相关助资金
鄞州工业园区管委会 2017年度工
业投资（技术改造）第一、二批 3613400.00 243600.00 3369800.00 与资产相关部分竣工项目补助资金科达磁电公司新工厂基础设施补
3801073.30 108602.10 3692471.20 与资产相关助项目德清县级高新技术产业投资项目
462343.32 41403.90 420939.42 与资产相关设备补助
科达磁电公司低功耗、高 DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化 1096666.58 70000.02 1026666.56 与资产相关项目天津东睦汽车齿套生产线建设项
1341625.71 96985.02 1244640.69 与资产相关目技改资金
2000 吨汽车动力系统零部件技改
3089436.76 201484.98 2887951.78 与资产相关项目资金
山西东睦年产 8500吨粉末冶金烧
879999.72 160000.02 719999.70 与资产相关结炉清洁生产改造项目
山西东睦年产 15万套高强度摆线
1133000.29 205999.98 927000.31 与资产相关液压马达零件项目
山西东睦年产 200 万套汽车发动
233332.80 35000.04 198332.76 与资产相关机输油泵转子生产线项目
山西东睦技术改造项目资金 1066666.80 79999.98 986666.82 与资产相关
高精度高性能粉末冶金汽车零部
651997.08 50325.00 601672.08 与资产相关件生产线技术改造项目连云港生产基地建设项目扶持基
12204166.36 505000.02 11699166.34 与资产相关金
鄞州工业园管委会 2018年度鄞
1352000.08 84499.98 1267500.10 与资产相关州区智能技术改造专项资金宁波市 2018年度工业投资（技术改造）第一批部分竣工项目补助 2726033.26 166900.02 2559133.24 与资产相关资金科达磁电公司县级技术创新重大
535000.00 30000.00 505000.00 与资产相关产业化项目天津东睦促进工业企业创新驱动
964871.22 58477.08 906394.14 与资产相关发展专项资金天津东睦年新增2000吨汽车动力
1754133.24 114400.02 1639733.22 与资产相关系统零部件技改项目资金山西东睦2018高强度粉末冶金汽
1586666.55 112000.02 1474666.53 与资产相关车链轮激光淬火生产线项目广东东睦 2019 年（工业企业转型426944.72 26970.00 399974.72 与资产相关
升级）支持企业技术改造资金广东东睦2019年广东省省级促进经济发展专项（企业技术改造用 744976.63 47059.98 697916.65 与资产相关途）资金天津东睦年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金（2020 1754133.24 114400.02 1639733.22 与资产相关年度）深圳富优驰高精度及形状复杂的
248000.00 24000.00 224000.00 与资产相关精密微型卡托的研究开发项目深圳富优驰高精密度金属注射成
535714.34 89285.70 446428.64 与资产相关形（MIM）技术改造提升项目
上海富驰高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金 1000000.00 -1000000.00 与资产相关材料组件研制及产业化项目上海富驰精密零部件近净成型技
1497962.79 93622.68 1404340.11 与资产相关术（PIM）研究中心建设项目深圳富优驰精密注射成形技术改
1507916.71 117499.98 1390416.73 与资产相关造智能化提升项目上海富驰可变截面涡轮增压器叶
3898020.83 278430.06 3619590.77 与资产相关片和调整环零件开发项目
山西东睦 2020 年产 5000 吨高性
能粉末冶金软磁芯材料生产性建 1983333.34 99999.96 1883333.38 与资产相关设项目
科达磁电公司 2019年度智能化技
2918077.51 149644.98 2768432.53 与资产相关术改造项目奖励资金宁波鄞州工业园区管理委员会
2019 年度鄞州区智能技术改造专 2750000.00 150000.00 2600000.00 与资产相关项资金
2020 年技术改造补助资金 1717963.33 86620.02 1631343.31 与资产相关东莞华晶公司广东省工业和信息
化厅 2021年省级促进经济高质量
1538769.17 77584.98 1461184.19 与资产相关发展专项企业技术改造资金（第一批）项目计划东莞华晶公司东莞市工业和信息
2115070.02 109119.96 2005950.06 与资产相关
化局稳增长 20 年市技改项目
宁波市 2019年度工业投资技术改
4842900.00 232216.66 4610683.34 与资产相关造竣工项目补助
东莞华晶公司 2021年省级促进经
济高质量发展专项企业技术改造 1169400.00 29235.00 1140165.00 与资产相关资金（第二批）连云港富驰生产基地建设项目扶
17310000.00 146075.94 17163924.06 与资产相关持基金
小 计 73013335.14 22322300.00 5287352.20 90048282.94
说明： “本期新增补助金额”中包含 1000000.00 元政府补助退回，具体情况以及政府补助本期计入其他收益金额情况详见本财务报表附注七/62之说明。
其他说明：
√适用 □不适用1) 根据《关于下达宁波市2011年度新兴产业和优势产业重点技术改造项目第二批、装备制造产业链技术改造项目第三批、重点技术改造专项项目补助资金的通知》（甬经信技术﹝2011﹞1505号），公司于2012年收到年产1000吨高效节能汽车 VVT 系统粉末冶金零件生产技改项目的补助资金1788000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益89400.00元计入其他收益。
2) 根据《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改造项目第一批补助资金的通知》（鄞经信﹝2013﹞149号），公司于2013年收到年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目的补助资金1604000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益84682.28元计入其他收益。
3) 根据《关于下达2013年度技改项目（第二批）补助资金的通知》（鄞经信﹝2013﹞205号）
及《关于下达宁波市2014年度重点产业技术改造项目（第一批）补助资金的通知》（鄞经信﹝2014﹞14号文件），公司2014年收到年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目的补助资金3106000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益155970.72元计入其他收益。
4）根据《关于公布2015年度宁波市竣工技术改造专项项目（第一批）、完成年度投资自动化（智能化）成套装备培育试点项目的通知》（甬经信技改﹝2015﹞103号）及《关于下达鄞州区2014年度技改项目补助资金（第二批）的通知》（鄞经信﹝2014﹞213号），公司于2015年收到年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目的补助资金3484000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益174200.02元计入其他收益。
5) 根据2015年12月19日宁波市鄞州区经济和信息化局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于下达鄞州区2015年度技术改造专项资金的通知》（鄞经信﹝2015﹞175号），公司于2016年收到年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目的补助资金2041000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益102049.98元计入其他收益。
6) 根据2016年11月17日宁波市鄞州区经济和信息化局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于下达鄞州区2016年度技术改造专项资金的通知》（鄞经信﹝2016﹞135号），公司于2016年收到年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目的补助资金2699000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益134950.02元计入其他收益。
7) 根据2017年10月27日宁波市鄞州区科学技术局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于转发宁波市2017年度第三批科技项目经费计划及宁波市2017年度中国制造2025专项资金项目经费的通知》（鄞经信﹝2017﹞89号），公司于2017年收到东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金5000000.00元，其中补贴材料试验款2000000.00元、设备款3000000.00元，根据实际发生的费用及相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益159655.08元计入其他收益。
8) 根据《关于下达鄞州区2017年度技术改造专项资金和鄞州区“机器人换人”示范企业奖励资金的通知》（鄞经信﹝2018﹞11号），公司于2018年收到技术改造专项补助资金3000000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益150000.00元计入其他收益。
9) 根据《关于下达宁波市2017年度工业投资（技术改造）第一、第二批部分竣工项目补助资金的通知》（鄞经信﹝2018﹞48号），公司于2018年收到工业投资（技术改造）竣工项目补助资金4872000.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益243600.00元计入其他收益。
10) 根据武康镇人民政府与本公司签订的协议书，科达磁电公司投资建设年产2万吨高性能软磁金属磁粉芯项目，作为鼓励项目就土地出让金给予建设补助7.3万元每亩。科达磁电公司目前已投入土地60亩建设，2017年收到补助资金3475267.00元，2019年收到补助资金238924.62元。
新厂房于2018年6月达到预定可使用状态，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益108602.10元计入其他收益。
11) 根据《关于下达2017年度县级高新技术产业投资项目的通知》（德科﹝2017﹞79号），科达磁电公司于2017年收到设备补助1000000.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益41403.90元计入其他收益。
12) 根据《德清县科学技术局关于下达2018年度县级技术创新（发明专利）重大产业化项目的通知》（德科﹝2018﹞50号），科达磁电公司2018年收到低功耗、高 DC Bias 特性鉄硅 EQ磁粉芯研发与产业化项目的补助资金1400000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益70000.02元计入其他收益。
13) 根据《关于做好2017年区级工业企业技术改造第二批扶持项目申报工作的通知》，天津东睦公司于2017年收到汽车齿套生产线建设项目的补助资金1939700.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益96985.02元计入其他收益。
14) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》（西青共信字﹝2018﹞17号），天津东睦公司于2018年收到2000吨汽车动力系统零部件技改项目的补助资金4029700.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益201484.98元计入其他收益。
15) 根据《关于下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算（拨款）的通知》（运财建﹝2013﹞132号），山西东睦公司于2013年收到年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造项目的补助资金3200000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益160000.02元计入其他收益。
16) 根据《关于下达2013年节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二批）中央基建投资预算（拨款）的通知》（运财建﹝2013﹞127号），山西东睦公司于2013年收到年万套高强度摆线液压马达零件项目的补助资金4120000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益205999.98元计入其他收益。
17) 根据《关于下达2014年中小企业技术创新项目资金的通知》（运财企﹝2014﹞10号），山西东睦公司于2014年收到年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目的补助资金
700000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益35000.04元计入其他收益。
18) 根据《关于下达2017年山西省技术改造项目资金（第一批）的通知》（临财建一﹝2017﹞15号），山西东睦公司于2017年收到技术改造项目补助资金1600000.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益79999.98元计入其他收益。
19) 根据《江门市经济和信息化局江门市财政局关于下达2017年省级工业与信息化发展专项资金（支持企业技术改造）项目计划的通知》（江经信技术﹝2018﹞12号），广东东睦公司2018年收到高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目发展专项资金1006500.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益50325.00元计入其他收益。
20) 根据2011年4月1日连云港经济技术开发区管理委员会与本公司签订的《东睦公司连云港新材料生产基地项目投资意向协议书补充协议》约定，连云港经济技术开发区管理委员会为了支持项目尽快开工建设、竣工投产，按每亩10.1万元（共200亩）的标准给予连云港新材料生产基地建设项目扶持基金。连云港新材料公司于2012年收到上述款项20200000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益505000.02元计入其他收益。
21) 根据《关于下达2018年度鄞州区智能技术改造专项资金和鄞州区“机器换人”示范企业奖励资金的通知》（鄞经信﹝2018﹞129号），公司于2020年收到鄞州区智能技术改造专项资金1690000.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益84499.98元计入其他收益。
22) 根据《关于下达宁波市2018年度工业投资（技术改造）第一批部分竣工项目补助资金的通知》（鄞经信﹝2019﹞9号），公司于2020年收到宁波市2018年度工业投资（技术改造）第一批部分竣工项目补助资金3338000.00元，根据相关资产折旧年限，本期分摊递延收益166900.02元计入其他收益。
23) 根据《关于下达2019年度第三批科技创新专项资金的通知》（德科﹝2019﹞54号），科达磁电公司于2020年收到县级技术创新重大产业化项目的补助资金600000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益30000.00元计入其他收益。
24) 根据《关于下达2018年西青区支持企业开展智能升级项目资金计划的通知》（西青工信字﹝2019﹞16号），天津东睦公司于2020年收到促进工业企业创新驱动发展项目的补助资金1169541.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益58477.08元计入其他收益。
25) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》（西青工信字﹝2018﹞17号），天津东睦公司于2020年收到年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金2288000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益114400.02元计入其他收益。
26) 根据《关于山西东睦华晟粉末冶金有限公司高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目备案的通知》（临经信字﹝2018﹞5号），山西东睦公司于2020年收到高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目的补助资金2240000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益112000.02元计入其他收益。
27) 根据《江门市2019年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）支持企业技术改造资金项目计划》（江工信技改﹝2019﹞15号），广东东睦公司于2020年收到江门市2019年（工业企业转型升级）支持企业技术改造项目的补助资金539400.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益26970.00元计入其他收益。
28) 根据《关于组织2019年促进经济发展专项（企业技术改造用途）资金（新一轮企业技术改造政策支持）项目入选项目库的通知》（粤工信技改函﹝2018﹞440 号），广东东睦公司于2020年收到广东省省级促进经济发展专项项目的补助资金941200.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益47059.98元计入其他收益。
29) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》（西青工信字﹝2018﹞17号），天津东睦公司于2020年收到年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金2288000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益114400.02元计入其他收益。
30) 根据深圳市科技创新委员会《高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发》(深和技创
新函﹝2016﹞583号)，深圳富优驰公司于2016年收到高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发项目的补助资金600000.00元，纳入公司合并范围前已根据相关资产的折旧年限摊销312000.00元，本期分摊递延收益24000.00元计入其他收益。
31) 根据深圳市经贸信息委《关于组织实施2016年度“中国制造2025"资金(社区股份合作公司产业园区改造提升、技术装备及管理提升、企业品牌培育项目奖励)第二批扶持计划的通知》(深经贸信息预算字﹝2016﹞32号)，深圳富优驰公司于2017年收到高精密度金属注射成形（MIM）技术改造提升项目的补助资金1250000.00元，纳入公司合并范围前已根据相关资产的折旧年限摊销526309.53元，本期分摊递延收益89285.70元计入其他收益。
32) 根据中共上海市委军民融合发展委员会《关于下达2019年度上海市军民融合发展专项(产
业)第一批项目计划的通知》(沪融办﹝2019﹞64号)，上海富驰公司于2019年收到高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目的补助资金1000000.00元，该项目已确认中止进行，且预期无法完成该项目的补助要求，暂不进行摊销。2021年6月，公司已退回该笔补助资金1000000.00元。
33) 根据上海财政局《上海张江国家自主创新示范区发展资金使用和管理办法》（沪财预﹝2016﹞第149号），上海富驰公司于2019年收到精密零部件近净成型技术（PIM）研究中心建设项目的补助资金3250000.00元，纳入公司合并范围前已根据相关资产的折旧年限摊销1595999.41元，本期分摊递延收益93622.68元计入其他收益。
34) 根据深圳市工业和信息化局《关于2019年技术改造倍增专项技术装备及管理智能化提升
项目第一批资助计划公示的通知》(深工信投创字﹝2019﹞135号)，深圳富优驰公司于2019年收到
精密注射成形技术改造智能化提升项目的补助资金1880000.00元，纳入公司合并范围前已根据相关资产的折旧年限摊销176249.96元，本期分摊递延收益117499.98元计入其他收益。
35) 根据上海市财政局《上海张江国家自主创新示范区发展资金使用和管理办法》（沪财预﹝2016﹞第149号），上海富驰公司于2017年收到可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目的补助资金4200000.00元，于2018年收到1400000.00元，纳入公司合并范围前已根据相关资产的折旧年限摊销1237929.07元，本期分摊递延收益278430.06元计入其他收益。
36) 根据临猗县财政局《关于拨付运城市2020年市级技术改造项目资金（第二批）的通知》
（临财建二（2020）25号），公司于2020年收到2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目的补助资金2000000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益99999.96元计入其他收益。
37) 根据德清县经济和信息化局《关于下达2019年度智能化技术改造项目奖励资金的通知》（德经信发[2020]7号），公司于2020年收到2019年度智能化技术改造项目奖励资金的补助资金2992900.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益149644.98元计入其他收益。
38) 根据宁波市鄞州区经济和信息化局、宁波市鄞州区财政局《关于下达2019年度鄞州区智能技术改造专项资金和2018年度市数字化车间竣工项目补助资金的通知》（鄞经信[2020]3号），公司于2020年收到宁波鄞州工业园区管理委员会2019年度鄞州区智能技术改造专项资金的补助资
金3000000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益150000.00元计入其他收益。
39) 根据宁波市鄞州区经济和信息化局、宁波市鄞州区财政局《关于下达2020年度鄞州区智能技术改造专项资金和通知》（鄞经信[2020]84号），公司于2020年收到2020年度鄞州区智能技术改造项目资金补助的补助资金1732400.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益86620.02元计入其他收益。
40) 根据广东省工业和信息化厅《广东省工业和信息化厅关于下达2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金（第一批）项目计划的通知》（粤工信技改函[2020]1048号），公司于2020年收到省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金的补助资金1551700.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益77584.98元计入其他收益。
41) 根据东莞市工业和信息化局《关于拨付2020年度东莞市技术改造设备奖补项目（第二批）资金的通知》，公司于2020年收到东莞市工业和信息化局稳增长2020年市技改项目的补助资金2182400.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益109119.96元计入其他收益。
42）根据宁波市鄞州区经济和信息化局、宁波市鄞州区财政局《关于下达宁波市2019年度工业投资（技术改造）第一批竣工项目补助资金的通知》（鄞经信[2020]88号），公司于2021年收到2019年度工业投资技术改造竣工项目补助资金4842900.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益232216.66元计入其他收益。
43）根据东莞市工业和信息化局《关于拨付2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金（第二批）项目计划的通知》（东工信函〔2021〕16 号），公司于2021年收到2021年度省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金1169400.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益29235.00元计入其他收益。
44）根据2020年8月14日连云港经济技术开发区管理委员会与本公司签订的《粉末注射智能制造产业园项目投资协议 连云港经济开发区用地项目投资协议书补充协议》约定，连云港经济技术开发区管理委员会为了支持项目尽快开工建设、竣工投产，按每亩11.74万元（共184.4亩）的标准给予连云港富驰生产基地建设项目扶持基金。根据工程进展及实际产出情况，于项目开工时，给予扶持基金的80%。连云港富驰公司于2021年收到上述款项17310000.00元，根据相关资产的折旧年限，本期分摊递延收益146075.94元计入其他收益。
35、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 616389397 -5920 -5920 616383477
说明：本期股本减少系回购股权激励限制性股票，详见财务报表附注七/36之说明。
36、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1041727124.13 1041727124.13
其他资本公积 180306187.06 1257105.00 29122.55 181534169.51
合计 1222033311.19 1257105.00 29122.55 1223261293.64其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加系本期应摊销的股份支付费用，计入其他资本公积 1257105.00 元。
其他资本公积本期减少系 2021年 4月 29日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》，公司董事会同意公司以自有资金回购注销 1 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票，回购股票数量共计 5920股，回购价格为 4.76 元/股，回购总金额为 28179.20 元（不含印花税、佣金等交易费用）。公司已于 2021年 6 月 18 日完成注销手续，公司总回购成本为 28218.55 元，尚未发放的现金红利为 6824.00 元，注销减少资本公积29122.50元。
37、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未解锁限制性股票 18194920.00 18194920.00
未解锁限制性股票股利 -3089688.00 -454492.00 -3544180.00
合计 15105232.00 -454492.00 14650740.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 未解锁限制性股票说明根据 2021年 4 月 29日公司第七届董事会第十五次会议审议通过的《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》，以自有资金回购注销 1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 5920.00股，回购总金额为 35040.00元。
根据 2021年 6 月 22日公司第七届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》，公司本期限制性股票解锁2868240.00 股（除权前数量为 1938000.00 股，公司于 2018 年 4 月 26 日实施了资本公积转增股本，每 10股转增 4.80股），每股价格 5.92 元，共计 16976880.00元。截至 2021年 6月30日，第三期股权激励首次授予的限制性股票已全部解锁。
根据 2021年 6 月 22日公司第七届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》，公司本期限制性股票解锁 207200.00股（除权前数量为 140000.00 股，公司于 2018年 4月 26日实施了资本公积转增股本，每 10股转增 4.80股），每股价格 5.71元，共计 1183000.00 元。截至 2021年 6月 30日，第三期股权激励授予的预留限制性股票已全部解锁。
2）未解锁限制性股票股利说明
本期增加：
根据 2021 年 5 月 21 日召开的公司 2020 年年度股东大会决议（每 10 股派发现金股利 1.50元(含税)）以及 2020年末第三期未解锁限制性股票 308.136万股扣除于 2021年 6月 18日完成注
销手续的 1 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 5920 股，以及回购尚未解锁的限制性股份尚未发放的现金股利 6824.00元，确认限制性股票回购义务 454492.00元。
本期减少：
根据 2018 年 4 月 10 日召开的公司 2017 年年度股东大会决议（每 10 股派发现金股利 3.00元(含税)），公司本期限制性股票解锁 307.544万股，相应转回限制性股票回购义务 623400.00元。根据 2018年 8月 20日召开的公司 2018年第一次临时股东大会决议（每 10股派发现金股利2.00元(含税)，公司本期限制性股票解锁307.544万股，相应转回限制性股票回购义务615088.00元。根据 2019 年 5 月 17 日召开的公司 2018 年年度股东大会决议（每 10 股派发现金股利 4.00元(含税)），公司本期限制性股票解锁 307.544万股，相应转回限制性股票回购义务 1230176.00元。根据 2020 年 5 月 21 日召开的公司 2019 年年度股东大会决议（每 10 股派发现金股利 2.00元(含税)），公司本期限制性股票解锁 307.544万股，相应转回限制性股票回购义务 615088.00元。
根据 2021 年 5 月 21 日召开的公司 2020 年年度股东大会决议（每 10 股派发现金股利 1.50元(含税)）以及 2020年末第三期未解锁限制性股票 308.136万股扣除于 2021年 6月 18日完成注
销手续的 1 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 5920 股，本期确认限制性股票回购义务461316.00 元，公司本期限制性股票解锁 307.544 万股，相应转回限制性股票回购义务 888.00元。
38、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生金额
期初 减：前期计 减：前期计 减：所 期末 项目余额 本期所得税 入其他综合 入其他综合 税后归属于 税后归属于得税费 余额
前发生额 收益当期转 收益当期转 母公司 少数股东用
入损益 入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损
922746.39 -799171.63 -599378.72 -199792.91 323367.67益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折
922746.39 -799171.63 -599378.72 -199792.91 323367.67算差额
其他综合收益合计 922746.39 -799171.63 -599378.72 -199792.91 323367.67其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：不适用39、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 190633633.39 190633633.39任意盈余公积储备基金
企业发展基金其他
合计 190633633.39 190633633.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用40、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 619740429.94 671640543.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -1163121.67调整后期初未分配利润 618577308.27 671640543.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 60654954.54 87499091.91减：提取法定盈余公积 16202110.51提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利 92458409.55 123290903.40转作股本的普通股股利
减：回购已授予未解锁限制性股票股利 -6824.00 -93808.00期末未分配利润 586780677.26 619740429.94
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1163121.67元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
41、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1719329274.08 1310937236.13 1321769808.79 1004592620.24
其他业务 15061256.98 5380116.02 40728731.55 4327312.70
合计 1734390531.06 1316317352.15 1362498540.34 1008919932.94
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合同分类 粉末冶金制品 软磁材料 消费电子产品 其他 分部间抵消 合计按经营地区分类
境内 822130111.79 179972471.55 313697373.91 12257556.15 -11311522.70 1316745990.70
境外 206273539.38 45899718.71 162667581.44 414840839.53
按商品转让的时间分类
商品（在某一时点转 1028403651.17 225872190.26 476364955.35 12257556.15 -11311522.70 1731586830.23
让）
合计 1028403651.17 225872190.26 476364955.35 12257556.15 -11311522.70 1731586830.23
合同产生的收入说明：
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 2069045.28元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
42、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额消费税营业税
城市维护建设税 3567169.23 2644352.96
教育费附加 1680219.93 1208135.36资源税
房产税 5007457.15 4186268.53
土地使用税 1058628.44 1254231.69
车船使用税 18472.59 23451.68
印花税 778406.87 1092860.44
地方教育附加 1120146.62 805423.56
环境保护税 51069.76 23159.33
合计 13281570.59 11237883.55
43、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17484429.92 12375624.71
业务招待费 4214329.05 2587719.90
佣金 1621164.97 2136602.61
差旅费 1129925.04 682528.18
咨询费及会务费 107653.88 2641.51
业务宣传费、展览费及广告费 154393.61 232151.05邮电费 211398.74 190296.91
储运费 21749783.82
其他 2460861.96 2022165.46
合计 27384157.17 41979514.15
44、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 49096373.51 34087078.70
折旧及无形资产摊销 27789055.92 31528798.68
办公费及差旅费 5926057.34 5346860.95
长期待摊费用摊销 3585811.62 3901210.36
咨询审计费 6880513.71 4610849.68
修理费及水电费 3428493.18 2432032.75
股权激励费 1257105.00 3739250.90
业务招待费 2853954.02 1909555.82
物料消耗 5695454.06 6325757.07
汽车费用 1074356.35 1354504.72
税金 26593.13
租赁及保险费 7404612.32 3680562.27
保安物业费 1601530.81 1720864.45
其他 4660295.19 3614294.54
合计 121253613.03 104278214.02
45、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 74254243.91 43576427.17
试验材料费 16864605.16 10052982.08
折旧与摊销 12089261.92 8368885.97
物料消耗 39475360.83 37239385.02
燃料动力 2048074.36 1746630.77
其他 3856394.56 1543405.58
合计 148587940.74 102527716.59
46、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40961020.38 31991660.75
利息收入 -1056045.99 -1155291.69
汇兑损益 4553790.72 -4219501.55
手续费 292214.41 311244.74
合计 44750979.52 26928112.25
47、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助[注] 5287352.20 4450141.94
与收益相关的政府补助[注] 4850375.01 9424594.87
代扣个人所得税手续费返还 391322.14 568710.68
合计 10529049.35 14443447.49
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七/62之说明。
48、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -573312.15 -70006.07处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
资金拆借利息收入 17461.67 571408.06处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
240582.50 -920750.00融资产取得的投资收益
票据贴现利息 -1513921.38 -801693.67
银行理财收益 0.04 194098.30
合计 -1829189.32 -1026943.38
49、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -178133.57 -141172.18
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益远期结售汇投资产生的公允价值变动收益 -178133.57 -141172.18
交易性金融负债 -359674.76
其中：货币掉期投资产生的公允价值变动收益 -359674.76按公允价值计量的投资性房地产
合计 -537808.33 -141172.18
50、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 1178797.81 -45540.15
应收账款坏账损失 5504898.32 -3959577.22
其他应收款坏账损失 -278041.80 2678554.85债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 6405654.33 -1326562.52
51、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -9669490.84 148658.36
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他 35000.00
合计 -9634490.84 148658.36
说明：“其他”为合同资产减值损失。
52、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 2290223.25 -3964.97
在建工程处置收益 21201.12
合计 2311424.37 -3964.97
其他说明：
√适用 □不适用
资产处置收益计入本期非经常性损益的金额为 2311424.37元。
53、 营业外收入√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
无需支付的款项 0.11 125604.24 0.11
罚没收入 398339.89 168332.59 398339.89
其他 185950.66 352824.86 185950.66
合计 584290.66 646761.69 584290.66计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
54、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 20000.00 1019142.60 20000.00
非流动资产毁损报废损失 278711.88 105101.37 278711.88
无法收回款项 75059.59 75059.59
罚款滞纳金支出 42809.97 11585.29 42809.97
赔款支出 1373709.67 159595.51 1373709.67
水利建设专项基金 37306.86
搬迁补偿支出 4365059.13 4365059.13
其他 33589.61 9344.14 33589.61
合计 6226246.71 1304768.91 6188939.85
55、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12786054.10 5866568.29
递延所得税费用 -12933491.53 2077944.44
合计 -147437.43 7944512.73
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 64417601.37
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 505155.64
调整以前期间所得税的影响 -450851.28
非应税收入的影响 85996.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 144098.21使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -79419.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1315767.63
按母公司适用税率计算的所得税费用 9662640.21
研发加计扣除 -11330824.93
所得税费用 -147437.43
56、 其他综合收益√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注七/38之说明。
57、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 27563480.46 15179602.22
房屋出租收入 2103594.39 287731.44
收回的票据保证金 34902087.98 19172824.41
银行存款利息收入 993881.90 1662448.14
收到的押金保证金 3929377.88 1001025.05
收回职工备用金及借款 1457118.02 1759845.40
其他 1699608.37 2779748.71
合计 72649149.00 41843225.37
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
支付票据和信用证等保证金 20448400.00 35281533.27
业务招待费 6453392.15 3596907.08
支付职工备用金及借款 2877052.87 2952766.44
差旅费和汽车费 5917703.00 4375695.80
租金支出 3116738.03 5673482.55
咨询审计费 7819722.23 6551317.45
邮电、保险及修理费 3130078.83 3400564.44办公费和会务费 864795.76 204353.70
佣金 2411892.07 2232802.35
银行手续费 211385.44 255256.44
履约保证金及押金 3968736.00 375512.00
储运费 23953624.35
对外捐赠 20000.00 1019142.60
保洁费和保安服务费 2894044.34 4057402.00
搬迁支出 11493002.27
政府补助退回 1000000.00
其他 8177813.64 9787063.32
合计 80804756.63 103717423.79
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
东睦广泰公司往来款 245520657.68
赎回银行理财产品 48986619.25
收回远期结售汇保证金 1835572.53
合计 1835572.53 294507276.93
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
支付远期结售汇保证金 16043137.76
支付远期结售汇保证金 2150534.53
合计 2150534.53 16043137.76
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
东睦广泰公司往来款 24000000.00 30239342.32
嘉恒投资公司往来款 40000000.00
合计 24000000.00 70239342.32
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
嘉恒投资公司往来款 40000000.00
房租租赁 5209964.41
员工离职股份回购 28219.22 181507.20
合计 5238183.63 40181507.20
58、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 64565038.80 70118109.69
加：资产减值准备 9634490.84 -148658.36信用减值损失 -6405654.33 1326562.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 125985936.08 103084605.49使用权资产摊销 8307263.21
无形资产摊销 20909976.97 24288215.40
长期待摊费用摊销 20695409.73 13826314.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-2311424.37 3964.97益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 278711.88 105101.37
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 537808.33 141172.18
财务费用（收益以“－”号填列） 44888879.11 34153131.23
投资损失（收益以“－”号填列） 1829189.32 1026943.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10891367.97 -8406164.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2322569.49 10484109.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -143175329.81 -60808168.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 140509398.08 -103049283.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -137798816.84 3051144.36
其他 1257105.00 -21164445.88
经营活动产生的现金流量净额 136494044.54 68032653.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 270943956.96 317285547.47
减：现金的期初余额 416279305.14 328506581.37加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -145335348.18 -11221033.90
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 270943956.96 416279305.14
其中：库存现金 323141.10 344729.00可随时用于支付的银行存款 270620815.86 415934576.14可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 270943956.96 416279305.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
1）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元 币种：人民币项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 540700450.87 348998422.29
其中：支付货款 471321019.52 307391823.67支付固定资产等长期资产购置款 69379431.35 41606598.62
2）不属于现金及现金等价物的货币资金的说明
单位：元 币种：人民币项 目 期末数 期初数
其他货币资金-票据承兑保证金 14704906.88 29595600.17
其他货币资金-信用证保证金 600000.00 135822.85
其他货币资金-电费保证金 750000.00 750000.00
其他货币资金-远期结售汇保证金 1167912.00 852950.00
小 计 17222818.88 31334373.02
59、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
60、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17222818.88 主要系票据及远期结售汇保证金
应收票据 500000.00 已背书贴现尚未终止确认的票据存货
固定资产 141511391.53 借款抵押
无形资产 97535743.87 借款抵押
合计 256769954.28 /
61、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率余额
货币资金 - -
其中：美元 3115390.18 6.46010 20125732.10欧元 2633599.17 7.68620 20242369.94日元 33424782.05 0.05843 1952943.17
港币 27.40 0.83208 22.80应收账款
其中：美元 31689949.37 6.46010 204720242.09欧元 1337187.94 7.68620 10277894.12日元 13285436.28 0.05843 776241.47
港币 75528.00 0.83208 62845.34短期借款
其中：美元 3500000.00 6.46010 22610350.02应付账款 - -
其中：美元 808031.75 6.46010 5219965.91欧元 664778.66 7.68620 5109621.74日元 327343.95 0.05843 19126.05
瑞士法郎 607887.70 7.01340 4263359.60
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
62、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 90048282.94 其他收益 5287352.20
与收益相关的政府补助 4850375.01 其他收益 4850375.01
合计 94898657.95 10137727.21
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额 原因
上海富驰高性能惰性破片、活性破 该项目已确认中止进行，且预期无法完片、复合惰活性弹芯用钨合金材料 1000000.00 成该项目的补助要求，2021年 6月，组件研制及产业化项目 公司已全额退回该笔补助资金其他说明
1) 与资产相关的政府补助
单位：元 币种：人民币期初 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
年产1000吨高效节能汽车 VVT 系统粉 甬经信技术
178800.00 - 89400.00 89400.00 其他收益
末冶金零件生产技改项目 ﹝2011﹞1505号
年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶 鄞经信﹝2013﹞149
338730.67 - 84682.28 254048.39 其他收益
金链轮生产线技改项目 号
鄞经信﹝2013﹞205年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子
934995.95 - 155970.72 779025.23 其他收益 号、鄞经信﹝2014﹞生产线技改项目
14 号文件甬经信技改年产1500吨高强度汽车真空刹车助力
1453933.60 - 174200.02 1279733.58 其他收益 ﹝2015﹞103 号、鄞泵转子生产线技改项目
经信﹝2014﹞213号
年产1000吨高精度变量泵转子生产线 鄞经信﹝2015﹞175
1020500.20 - 102049.98 918450.22 其他收益
技改项目 号
年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产 鄞经信﹝2016﹞
1596908.17 - 134950.02 1461958.15 其他收益
线技改项目 135号
东睦粉末冶金材料省级重点研究院项 鄞经信﹝2017﹞89
2235170.85 - 159655.08 2075515.77 其他收益
目的补助资金 号
鄞州区2017年度技术改造项目补助资 鄞经信﹝2018﹞11
2125000.00 - 150000.00 1975000.00 其他收益
金 号鄞州工业园区管委会2017年度工业投
鄞经信﹝2018﹞48资（技术改造）第一、二批部分竣工项 3613400.00 - 243600.00 3369800.00 其他收益号目补助资金由湖州莫干山高新科达磁电公司新工厂基础设施补助项
3801073.30 - 108602.10 3692471.20 其他收益 技术产业开发区管目理委员会拨付德清县级高新技术产业投资项目设备
462343.32 - 41403.90 420939.42 其他收益 德科﹝2017﹞79 号补助
科达磁电公司低功耗、高 DC Bias 特性1096666.58 - 70000.02 1026666.56 其他收益 德科﹝2018﹞50 号
鉄硅 EQ 磁粉芯研发与产业化项目
天津东睦汽车齿套生产线建设项目技 由天津市西青区财
1341625.71 - 96985.02 1244640.69 其他收益
改资金 政局拨付
2000吨汽车动力系统零部件技改项目 西青共信字
3089436.76 - 201484.98 2887951.78 其他收益
资金 ﹝2018﹞17 号
山西东睦年产8500吨粉末冶金烧结炉 运财建﹝2013﹞132
879999.72 - 160000.02 719999.70 其他收益
清洁生产改造项目 号
山西东睦年产15万套高强度摆线液压 运财建﹝2013﹞127
1133000.29 - 205999.98 927000.31 其他收益
马达零件项目 号
山西东睦年产200万套汽车发动机输油 运财企﹝2014﹞10
233332.80 - 35000.04 198332.76 其他收益
泵转子生产线项目 号
临财建一﹝2017﹞
山西东睦技术改造项目资金 1066666.80 - 79999.98 986666.82 其他收益
15 号
高精度高性能粉末冶金汽车零部件生 江经信技﹝2018﹞
651997.08 - 50325.00 601672.08 其他收益
产线技术改造项目 12 号由连云港经济技术
连云港生产基地建设项目扶持基金 12204166.36 - 505000.02 11699166.34 其他收益 开发区管理委员会拨付
鄞州工业园管委会 2018年度鄞州区智 鄞经信﹝2018﹞129
1352000.08 - 84499.98 1267500.10 其他收益
能技术改造专项资金 号
宁波市2018年度工业投资（技术改造）
2726033.26 - 166900.02 2559133.24 其他收益 鄞经信﹝2019﹞9号
第一批部分竣工项目补助资金科达磁电公司县级技术创新重大产业
535000.00 - 30000.00 505000.00 其他收益 德科﹝2019﹞54 号化项目
天津东睦促进工业企业创新驱动发展 西青工信字
964871.22 - 58477.08 906394.14 其他收益
专项资金 ﹝2019﹞16 号
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统 西青工信字
1754133.24 - 114400.02 1639733.22 其他收益
零部件技改项目资金 ﹝2018﹞17 号
山西东睦2018高强度粉末冶金汽车链 临经信字﹝2018﹞5
1586666.55 - 112000.02 1474666.53 其他收益
轮激光淬火生产线项目 号
广东东睦2019年（工业企业转型升级） 江工信技改〔2019〕
426944.72 - 26970.00 399974.72 其他收益
支持企业技术改造资金 15 号
广东东睦2019年广东省省级促进经济 粤工信技改函
744976.63 - 47059.98 697916.65 其他收益
发展专项（企业技术改造用途）资金 〔2018〕440 号
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统 西青工信字
1754133.24 - 114400.02 1639733.22 其他收益
零部件技改项目资金（2020年度） ﹝2018﹞17 号
深圳富优驰高精度及形状复杂的精密 深和技创新函
248000.00 - 24000.00 224000.00 其他收益
微型卡托的研究开发项目 ﹝2016﹞583 号
深圳富优驰高精密度金属注射成形 深经贸信息预算字
535714.34 - 89285.70 446428.64 其他收益（MIM）技术改造提升项目 ﹝2016﹞32 号
上海富驰高性能惰性破片、活性破片、沪融办﹝2019﹞64
复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研 1000000.00 -1000000.00 - - 其他收益号制及产业化项目
上海富驰精密零部件近净成型技术 沪财预﹝2016﹞第
1497962.79 - 93622.68 1404340.11 其他收益（PIM）研究中心建设项目 149号
深圳富优驰精密注射成形技术改造智 深工信投创字
1507916.71 - 117499.98 1390416.73 其他收益
能化提升项目 ﹝2019﹞135 号
上海富驰可变截面涡轮增压器叶片和 沪财预﹝2016﹞第
3898020.83 - 278430.06 3619590.77 其他收益
调整环零件开发项目 149号
山西东睦2020年产5000吨高性能粉末 临财建二（2020）25
1983333.34 - 99999.96 1883333.38 其他收益
冶金软磁芯材料生产性建设项目 号科达磁电公司2019年度智能化技术改
2918077.51 - 149644.98 2768432.53 其他收益 德经信发[2020]7号造项目奖励资金
宁波鄞州工业园区管理委员会 2019年
2750000.00 - 150000.00 2600000.00 其他收益 鄞经信[2020]3 号度鄞州区智能技术改造专项资金
2020年技术改造补助资金 1717963.33 - 86620.02 1631343.31 其他收益 鄞经信[2020]84 号东莞华晶公司广东省工业和信息化厅粤工信技改函
2021年省级促进经济高质量发展专项 1538769.17 - 77584.98 1461184.19 其他收益
[2020]1048 号
企业技术改造资金（第一批）项目计划
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局 由东莞市工业和信
2115070.02 - 109119.96 2005950.06 其他收益
稳增长20年市技改项目 息化局拨付2019年度工业投资技术改造竣工项目
4842900.00 232216.66 4610683.34 其他收益 鄞经信[2020]88 号补助
2021年省级促进经济高质量发展专项 东工信函〔2021〕16
1169400.00 29235.00 1140165.00 其他收益
企业技术改造资金（第二批） 号由连云港经济技术连云港富驰生产基地建设项目扶持基
17310000.00 146075.94 17163924.06 其他收益 开发区管理委员会金拨付
小 计 73013335.14 22322300.00 5287352.20 90048282.94
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助单位：元 币种：人民币项 目 金额 列报项目 说明
主要由宁波鄞州工业园区管理委员会、科技奖励 1291066.06 其他收益上海市宝山区经济委员会拨付
主要由浙江省科技厅、宁波市鄞州区市专项补助 3559308.95 其他收益场监督管理局拨付
小 计 4850375.01
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
天津东睦公司 天津 天津 制造业 100 设立
山西东睦公司 山西运城 山西运城 制造业 75 设立
长春新材料公司 吉林长春 吉林长春 制造业 70 设立
连云港新材料公司 江苏连云港 江苏连云港 制造业 100 设立
广东东睦公司 广东江门 广东江门 制造业 60 设立
南京东睦公司 江苏南京 江苏南京 制造业 100 同一控制下合并
科达磁电公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 60 非同一控制下合并
上海富驰公司 上海 上海 制造业 75 非同一控制下合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
山西东睦公司 25 6505056.56 7500000.00 37011070.95
长春新材料公司 30 19387198.23 27028951.58
广东东睦公司 40 3464557.05 73796760.21
科达磁电公司 40 8010939.55 50656682.71
上海富驰公司 25 -2687445.93 187237438.26说明：1）报告期内，长春新材料公司吸收合并长春东睦公司，长春东睦公司期初少数股东权益 18447566.76元转入长春新材料公司；
2）报告期内，上海富驰公司同一控制下合并东莞华晶公司，东莞华晶公司期初少数股东权益12957994.40元转入上海富驰公司，执行新租赁准则对公司 2021年 1月 1日财务报表少数股东权益影响数-435547.05元。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
山西东睦公司 174366007.83 142565881.04 316931888.87 162359283.05 6189999.50 168549282.55 164768535.75 140250965.96 305019501.71 145133415.29 6882999.50 152016414.79
长春新材料公司 79738446.86 181910295.47 261648742.33 171118765.86 171118765.86 74218670.38 187053343.92 261272014.30 173941334.76 173941334.76
广东东睦公司 49999112.18 144671161.68 194670273.86 7369476.96 1699563.45 9069040.41 45124357.63 149505205.15 194629562.78 16027791.90 1823918.43 17851710.33
科达磁电公司 316277536.47 264584370.94 580861907.41 457133936.79 8772915.60 465906852.39 233650937.10 241193187.76 474844124.86 371986889.93 9172566.60 381159456.53
上海富驰公司 604397194.67 1114512243.21 1718909437.88 876215911.21 126852447.62 1003068358.83 797682293.33 938284685.15 1735966978.48 960577365.76 12369861.36 972947227.12
说明：长春新材料公司、上海富驰公司期初余额与上年年末数不一致，系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
山西东睦公司 178707270.77 25315615.89 25315615.89 11284715.52 123615896.72 17660527.62 17660527.62 12754695.46
长春新材料公司 69398528.72 3163981.83 3163981.83 -4002040.92 47305039.26 -206269.50 -206269.50 8250890.79
广东东睦公司 83334341.19 8800958.72 8800958.72 6686957.88 67860308.00 4895410.92 4895410.92 12930049.58
科达磁电公司 237447149.07 21239443.94 21239443.94 -27875420.07 125594058.46 6020791.47 6020791.47 -9222349.23
上海富驰公司 480496919.85 -44641916.59 -44641916.59 33990167.13 481130310.62 33468331.82 33212120.91 41631591.32
说明：长春新材料公司、上海富驰公司上期发生额与 2020年半年报披露数据不一致，系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合营企业或联 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 资的会计处理方法
嘉恒投资公司 浙江宁波 浙江宁波 投资 50 权益法核算
东睦广泰公司 浙江宁波 浙江宁波 投资 80 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司与宁波新金广投资管理有限公司合伙成立东睦广泰公司，注册资本为 250000000.00元，宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人，认缴出资 50000000.00元，出资比例 20.00%；
公司作为有限合伙人，认缴出资 200000000.00 元，出资比例 80.00%，公司不参与执行合伙企业事务，公司对东睦广泰公司不具有控制权。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
嘉恒投资公司 东睦广泰公司 嘉恒投资公司 东睦广泰公司
流动资产 152611286.87 236936591.72 156094322.22 236929426.80
非流动资产 15669579.05 10000000.00 15669579.05 10000000.00
资产合计 168280865.92 246936591.72 171763901.27 246929426.80
流动负债 115471202.62 117807613.68非流动负债
负债合计 115471202.62 117807613.68少数股东权益
归属于母公司股东权益 52809663.30 246936591.72 53956287.59 246929426.80
按持股比例计算的净资产份额 26404831.65 197549273.38 26978143.80 197543541.44调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 26404831.65 200000000.00 26978143.80 200000000.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入
净利润 -1146624.29 7164.92 -140012.14 9642.26终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 -1146624.29 7164.92 -140012.14 9642.26本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
根据本公司与宁波新金广投资管理有限公司签订的《合伙协议》，在合伙企业存续期间，宁波新金广投资管理有限公司保证本公司依据合伙协议实际缴纳的本金（出资额及提供的借款）安全，若其本金出现部分或全部无法收回的情形，由普通合伙人全额补偿。本公司不承担东睦广泰公司亏损，不确认相关投资损益。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七/3、七/4、七/5、七/7及七/9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2021 年 6月 30日，本公司应收账款的 14.78%(2020年 12月 31日：17.41%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元 币种：人民币期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1919039115.69 2035033737.26 1183490612.86 551827736.78 299715387.62
交易性金融负债 1482699.93 1482699.93 1482699.93
应付票据 72822000.00 72822000.00 72822000.00
应付账款 329239010.47 329239010.47 329239010.47
其他应付款 257308290.61 257308290.61 257308290.61
小 计 2579891116.70 2695885738.27 1844342613.87 551827736.78 299715387.62（续上表）期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1937739725.97 2056348752.63 1402116131.68 292352896.52 361879724.43
交易性金融负债 7963193.56 7963193.56 7963193.56
应付票据 147458230.87 147458230.87 147458230.87
应付账款 375976915.60 375976915.60 375976915.60
其他应付款 242344042.19 242344042.19 242344042.19
小 计 2711482108.19 2830091134.85 2175858513.90 292352896.52 361879724.43
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至 2021年 6月 30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1097280000.00元(2020年 12月 31日：人民币 1055280000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七/61之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 601499.49 601499.49
1.以公允价值计量且变动计入当期
601499.49 601499.49损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）远期结售汇 601499.49 601499.49
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 3200000.00 3200000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 104464939.78 104464939.78
持续以公允价值计量的资产总额 601499.49 107664939.78 108266439.27
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
1482699.93 1482699.93损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
货币掉期 1435820.68 1435820.68
远期结售汇 46879.25 46879.25
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 1482699.93 1482699.93
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
（1）远期结售汇业务系购买的未到期银行远期外汇收益，已按照银行公开信息进行估值。
（2）货币掉期业务系未到期的货币掉期业务，已按照银行提供的信息进行估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
（1）应收款项融资：因公司持有的应收票据期限较短，公允价值与账面金额相近，公司以票面金额确认其公允价值。
（2）其他权益工具投资系被投资企业宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司、浙江东海聚
合投资股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：日元母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)睦特殊金属工业株
日本 制造业 9040 10.62 10.62式会社本企业的母公司情况的说明睦特殊金属工业株式为公司单一第一大股东。
本企业最终控制方是：本公司无实际控制人和控股股东。
2、 本企业的子公司情况√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注九/1之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注九/3之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
东睦广泰公司 联营企业
嘉恒投资公司 联营企业
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
睦香港有限公司 股东的子公司
睦星塑胶(深圳)有限公司 股东的子公司睦龙（香港）有限公司 股东的子公司
睦龙塑胶（东莞）有限公司 股东的子公司
宁波新金广投资管理有限公司 管理层持股公司
宁波金广投资股份有限公司 管理层持股公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
睦特殊金属工业株式会社 采购材料 49166.09 30240.43
宁波新金广投资管理有限公司 采购材料 169742838.96 83429173.62
小 计 / 169792005.05 83459414.05
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
睦特殊金属工业株式会社 出售成品 4753589.23 2720297.52
睦香港有限公司 出售成品 220333.83
睦星塑胶（深圳）有限公司 出售成品 81722.72睦龙（香港）有限公司 出售成品 179531.44
睦龙塑胶（东莞）有限公司 出售成品 339737.72
宁波新金广投资管理有限公司 出售成品 240407.23
小 计 / 5272858.39 3262761.30
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
嘉恒投资公司 6250000.00 2018-10-16 [注]
东睦广泰公司 212639342.32 2020-04-08 [注]
东睦广泰公司 24000000.00 2021-04-02 [注]
[注]：公司期初应付嘉恒投资公司余额 6250000.00 元，本期无发生额，截至 2021年 6月30日公司尚有 6250000.00 元未归还。
根据公司 2019年第二次临时股东大会决议通过的《关于对外投资暨关联交易的议案》授权公
司董事会办理东睦广泰公司的融资，按公司的出资比例提供借款或担保，总金额不超过 2.50亿元，公司期初应付东睦广泰公司余额 212639342.32 元，本期向东睦广泰公司借入 24000000元，借款不计息，截至 2021年 6月 30日，公司应付东睦广泰公司 236639342.32 元。
(3). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(4). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(5). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 睦特殊金属工业株式会社 776241.47 38812.07 32116.45 1605.82
应收账款 睦龙（香港）有限公司 62845.33 3142.27 187818.87 9390.94
应收账款 睦龙塑胶（东莞）有限公司 314517.11 15725.86 14563.71 728.19
小 计 1153603.91 57680.20 234499.03 11724.95
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 睦特殊金属工业株式会社 19126.06 21399.06
应付账款 宁波新金广投资管理有限公司 2825028.63
小 计 19126.06 2846427.69
合同负债 睦香港有限公司 1706.84
小 计 1706.84
其他应付款 东睦广泰公司 236639342.32 212639342.32
其他应付款 嘉恒投资公司 6250000.00 6250000.00
小 计 242889342.32 218889342.32
7、 关联方承诺□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额 /
公司本期行权的各项权益工具总额 3075440
公司本期失效的各项权益工具总额 5920
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 /
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 /其他说明详见本财务报告附注库存股之说明。
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币公司根据授予日市价和限制性股票授予价格授予日权益工具公允价值的确定方法确定权益工具的公允价值。
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年可行权权益工具数量的确定依据度个人绩效考核系数的乘积确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 147173408.45
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1257105.00
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用2021 年 8 月 18 日，长春新材料公司公司取得由长春市规划和自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》（吉（2021）长春市不动产权第 0367056 号、吉（2021）长春市不动产权第 0367058号、吉（2021）长春市不动产权第 0367061 号、吉（2021）长春市不动产权第 0367062号、吉（2021）长春市不动产权第 0367130号），至此长春新材料公司厂房已全部取得产权证书。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对粉末冶金业务、软磁材料业务及消费电子产品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 粉末冶金制品 软磁材料 消费电子产品 分部间抵销 合计
主营业务收入 1006499429.77 247776411.66 476364955.35 11311522.70 1719329274.08
主营业务成本 773574939.35 182024632.90 366649186.58 11311522.70 1310937236.13
资产总额 4370501310.28 580861907.41 1718909437.88 841042492.74 5829230162.83
负债总额 1684138491.81 465906852.39 1003068358.83 316996892.87 2836116810.16
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用
（1）截至 2021 年 6 月 30 日，睦特殊金属工业株式会社持有公司股份的数量为 65467200股，占公司总股本的 10.62%，其中 35000000 股质押给兴业银行股份有限公司宁波北仑支行，占其持有公司股份总数的 53.46%。
（2）2017年 11月 2日，北京市朝阳区人民法院就上海富驰与乐视移动智能信息技术（北京）
有限公司（以下简称乐视移动公司）的买卖合同纠纷案件进行开庭审理，双方达成调解（（2017）京 0105 民初 60366 号），乐视移动公司认可欠款事实，应支付上海富驰逾期货款 9559258.05元及利息。鉴于乐视移动公司暂无可执行资产，上海富驰已全额计提坏账准备。上述诉讼及坏账准备提取均发生在 2020 年 3 月上海富驰纳入合并范围之前。2020 年公司已将此应收款项核销。
截止本财务报表批准报出日，乐视移动公司暂未申请破产，公司也将持续跟进事情进展。
（3）2018年 10月，控股子公司东莞华晶就其与斐翔供应链管理（上海）有限公司（以下简称“上海斐翔公司”）的买卖合同纠纷向上海市松江区人民法院提起诉讼，2018 年 11 月 1 日法院受理，2019 年 3 月 22 日公开开庭并判决上海斐翔公司支付东莞华晶逾期货款 19340606.34元。鉴于上海斐翔公司暂无可执行资产，东莞华晶在纳入合并范围之前已全额计提坏账准备。2021年 1月 20日，东莞华晶向上海市松江区人民法院申请执行，2021年 5月 18日，法院下达执行裁定书，鉴于上海斐翔公司暂无可执行资产，终止执行。鉴于上述情况，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备及核销部分应收账款的议案》，同意将此笔应收坏账核销，该项核销处理不影响当期损益。截止本财务报表批准报出日，上海斐翔公司暂未申请破产，公司也将持续跟进事情进展。
（4）2020 年 3 月，控股子公司东莞华晶就其与星星精密科技（东莞）有限公司（以下简称“星星精密公司”）的承揽合同纠纷向东莞市第二人民法院提起诉讼，2020年 4月法院受理，2020年 11月 17日公开开庭并判决星星精密公司支付东莞华晶逾期货款 1971642.08元及利息，由于星星精密不服判决向东莞市中级人民法院上诉，2021 年 5 月 14 日，东莞市中级人民法院终审判决维持一审判决结果。鉴于星星精密公司暂无可执行资产，东莞华晶已全额计提坏账准备。鉴于上述情况，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备及核销部分应收账款的议案》，同意将此笔应收坏账核销，该项核销处理不影响当期损益。截止本财务报表批准报出日，星星精密公司暂未申请破产，公司也将持续跟进事情进展。
（5）根据 2021 年 3 月 5日公司第七届董事会第十四次会议《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》，公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰公司新增股本。2021年 3月 23日，东莞华晶公司工商变更登记手续已完成，东莞华晶公司成为上海富驰公司的全资子公司，截至本财务报告出具日，上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
8、 其他√适用 □不适用
租赁事项说明如下：
（1）公司作为承租人
1）使用权资产相关信息详见本财务报表附注七/16之说明；
2）公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五/42(3)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
单位：元 币种：人民币项 目 本期数 上年同期数
短期租赁费用 11154732.52 14259233.81
低价值资产租赁费用（短期租赁除外） 126644.75 158788.68
合 计 11281377.27 14418022.49
3）与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元 币种：人民币项 目 本期数 上年同期数
租赁负债的利息费用 2172640.26计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 15300751.03 12660636.92售后租回交易产生的相关损益
（2）公司作为出租人
1）经营租赁
① 租赁收入
单位：元 币种：人民币项 目 本期数 上年同期数
租赁收入 2803700.83 785108.48
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入② 经营租赁资产
单位：元 币种：人民币项 目 期末数 上年年末数
固定资产 602838.63 813399.45无形资产
投资性房地产 24546963.17 25898863.95
小 计
说明：经营租出固定资产详见本财务报表附注七/21之说明。
③ 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额单位：元 币种：人民币剩余期限 期末数 上年年末数
1年以内 2571550.48 920283.42
1-2年 1844297.59
2-3年 850060.64
3-4年
4-5年5年以后
合 计 5265908.71 920283.42
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
1年以内小计 278465635.95
1至 2年 26737.59
2至 3年 4800.003年以上
3至 4年 41220.28
4至 5年5年以上
合计 278538393.82
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)按单项计提坏账准备按组合
计提坏 278538393.82 100.00 13948005.70 5.01 264590388.12 295085292.88 100.00 14773934.75 5.01 280311358.13账准备
其中：
账龄组
278538393.82 100.00 13948005.70 5.01 264590388.12 295085292.88 100.00 14773934.75 5.01 280311358.13合
合计 278538393.82 100.00 13948005.70 5.01 264590388.12 295085292.88 100.00 14773934.75 5.01 280311358.13
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 278465635.95 13923281.80 5.00
1-2年 26737.59 2673.76 10.00
2-3年 4800.00 1440.00 30.00
3-4年 41220.28 41220.28 50.00
合计 278538393.82 13948005.70 5.01
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额计提
转回 核销 变动
按组合计提坏账准备 14773934.75 -825929.05 13948005.70
合计 14773934.75 -825929.05 13948005.70
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户 A 29162752.22 10.47 1458137.61
客户 B 20754427.77 7.45 1037721.39
客户 C 18747139.72 6.73 937356.99
客户 D 12217991.56 4.39 610899.58
客户 E 11767582.73 4.22 588379.14
小 计 92649894.00 33.26 4632494.71
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利 22500000.00
其他应收款 438399846.33 401914296.49
合计 460899846.33 401914296.49应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山西东睦公司 22500000.00
合计 22500000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
1年以内小计 425245553.24
1至 2年 696668.74
2至 3年 60226.263年以上
3至 4年 5000.00
4至 5年 14473271.485年以上
合计 440480719.72
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2122055.10 1945395.10
往来款 437182606.74 400884732.28
职工备用金 1126057.88 1125697.39
应收暂付款 50000.00 3413.00
合计 440480719.72 403959237.77
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2021年1月1日余额 42024.65 24285.05 1978631.58 2044941.282021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 -34833.44 34833.44
--转入第三阶段 -988484.60 988484.60
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 21523.49 999032.98 -984624.36 35932.11本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 28714.70 69666.87 1982491.82 2080873.39
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动按账龄组合计提坏
2044941.28 35923.11 2080873.39账准备
合计 2044941.28 35923.11 2080873.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
科达磁电公司 往来款 171303713.66 1年以内 38.89
东莞华晶公司 往来款 111418181.16 1年以内 25.29
山西东睦公司 往来款 71957068.47 1年以内 16.34
长春新材料公司 往来款 39992295.91 1年以内 9.08
南京东睦公司 往来款 30000000.00 1年以内 6.81
合计 / 424671259.20 / 96.41
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1790806349.61 1790806349.61 1790555220.03 1790555220.03
对联营、合营企业投资 226404831.65 226404831.65 226978143.80 226978143.80合计 2017211181.26 2017211181.26 2017533363.83 2017533363.83
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
天津东睦公司 155758498.69 54822.48 155813321.17
山西东睦公司 47785228.48 63903.51 47849131.99
长春东睦公司 21253468.62 21253468.62 0.00
长春新材料公司 20220103.15 21288783.72 41508886.87
连云港新材料公司 152045972.87 25785.63 152071758.50
广东东睦公司 91453827.05 22422.28 91476249.33
南京东睦公司 23173521.79 17937.83 23191459.62
东莞华晶公司 135000000.00 135000000.00 0.00
科达磁电公司 104864599.38 30942.75 104895542.13
上海富驰公司 1039000000.00 135000000.00 1174000000.00
合计 1790555220.03 156504598.20 156253468.62 1790806349.61
说明：本期减少主要系：
1）根据 2020年 5 月 7 日公司第七届董事会第八次会议审议通过的《关于控股子公司吸收合并的议案》，长春新材料公司与长春东睦公司进行吸收合并，由长春新材料公司合并长春东睦公司，2021年 4月 29日，长春新材料公司完成工商变更手续，吸收合并事项完成。
2）根据 2021年 3 月 5 日公司第七届董事会第十四次会议《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》，公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰公司新增股本。2021年 3月 23日，东莞华晶公司工商变更登记手续已完成，东莞华晶公司成为上海富驰公司的全资子公司，截至本财务报告出具日，上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
投资 期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
单位 余额 追加 减少 权益法下确认 其合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投资 的投资损益 他
调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
嘉恒投资公司 26978143.80 -573312.15 26404831.65
东睦广泰公司 200000000.00 200000000.00
小计 226978143.80 -573312.15 226404831.65
合计 226978143.80 -573312.15 226404831.65
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 621734485.88 495976893.21 417973379.63 350769863.04
其他业务 7130804.25 3969352.83 33842630.23 2954099.07
合计 628865290.13 499946246.04 451816009.86 353723962.11
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合同分类 粉末冶金制品 其他 合计按经营地区分类
境内 426709662.86 5195459.14 431905122.00
境外 195024823.02 195024823.02按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让） 621734485.88 5195459.14 626929945.02
合计 621734485.88 5195459.14 626929945.02
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 522926.22元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 42500000.00 51250000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -573312.15 -70006.07处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
资金拆借利息收入 8735298.64 8137978.44
票据贴现投资收益 -599050.04 -542566.25
远期结售汇等外汇衍生工具损益 103982.50
合计 50166918.95 58775406.12
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2032712.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一10137727.21标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 17461.67
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生-297225.79
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5325937.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -181990.01
所得税影响额 -956151.03
少数股东权益影响额 -1115159.63
合计 4311437.60
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 涉及金额 原因
个人所得税手续费返还 391322.14 该事项为偶发性的款项
系其开发房地产项目取得的经营成果，与本公司从事的嘉恒投资公司投资收益 -573312.15 粉末冶金行业无直接关系，属于公司正常经营损益之外的偶发性收益
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.28 0.10 0.10扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.11 0.09 0.09股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他√适用 □不适用
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元 币种：人民币项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 60654954.54
非经常性损益 B 4311437.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 56343516.94
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2634614285.91
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 92451585.55减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0
股权激励增加的资本公积 I1 1257105.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
外币报表折算差额本期增加 I2 -599378.72
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
第三期股权激励解锁上市 I3 13670652.00
其他 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 0
第三期(预留）股权激励解锁上市 I4 944160.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 0
未解锁股份享有的 2020 年中期现金股利本期增
I5 462204.00加数
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 0
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+E×F/
K-G×H/K+I1×J1
加权平均净资产 /K+I2×J2/K+I3 2665270626.32
×J3/K+I4×J4/K
+I5×J5/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 2.28%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.11%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1）基本每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A1 60654954.54
扣除当期分配给未解锁股票的现金股利 A2扣除当期分配给未解锁股票的现金股利后归属于公司
A=A1-A2 60654954.54普通股股东的净利润
非经常性损益 B 4311437.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 56343516.94
期初股份总数 D 616389397.00
期初股权激励未解锁部分 E -3081360.00
本期第三期股权激励解锁股份 F1 2868240.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 0
本期第三期（预留）股权激励解锁股份 F2 207200.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2 0
回购注销减少的股份数 H1 5920.00
减少股份次月至报告期期末的累积月数 I1 0
回购注销减少的股份数 H2
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I2
报告期月份数 J 6
K=D+E+F1*G1/J+
发行在外的普通股加权平均数 613308037.00
F2*G2/J-H1*I1/J-H2*I2/J
基本每股收益 L =A/K 0.10
扣除非经常损益基本每股收益 M=C/K 0.09
2）稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 60654954.54
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 60654954.54
非经常性损益 D 4311437.60
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 E=C-D 56343516.94
发行在外的普通股加权平均数 F 616389397.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 G稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 616389397.00
稀释每股收益 M=C/H 0.10
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.09
董事长：朱志荣董事会批准报送日期：2021年 8月 30日修订信息
□适用 √不适用