中文在线:2021年第三季度报告

中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300364证券简称：中文在线公告编号：2021-084
中文在线数字出版集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末比本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减
营业收入（元）321499612.4241.07%850633778.1432.32%
归属于上市公司股东的净利润（元）29711022.2342.30%57395671.0223.82%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
19826035.68426.53%12842510.23135.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）34535518.94162.95%4032405.99-96.52%
基本每股收益（元/股）0.040942.51%0.078923.86%
稀释每股收益（元/股）0.039843.17%0.076922.84%
加权平均净资产收益率1.98%0.54%3.86%0.63%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2100179857.201980089115.366.06%
归属于上市公司股东的所有者权益1520324531.821453573019.664.59%
1中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-30065.71-21045.71计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
1561450.405655973.35政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
2280460.992280460.99
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金4833282.4430697814.13融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6200000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出937385.43718782.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目301968.60980520.39
减：所得税影响额-2707.94853762.15
少数股东权益影响额（税后）2203.541105582.39
合计9884986.5544553160.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元资产负债表项目本报告期末本年初变动率变动原因分析
应收账款107540008.45171977716.88-37.47%主要系本期应收账款收回致应收账款期
2中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
末金额减少主要系本期预付版税及推广费金额增加
预付款项129241384.3283407958.0054.95%致预付款项期末金额增加主要系本期影视剧本金额增加致存货期
存货8072171.445658795.3242.65%末金额增加主要系本期文学业务附条件收取合同对
合同资产39715503.884260465.29832.19%价权利金额增加致合同资产期末金额增加主要系本期待抵扣进项税金额增加致其
其他流动资产11033410.174090692.42169.72%他流动资产期末金额增加主要系本期包含重大融资成分合同收入
长期应收款23290612.33-100.00%增加致长期应收款期末金额增加主要系本期股权项目投资金额增加致其
其他权益工具投资68488483.1015000000.00356.59%他权益工具投资期末金额增加其他非流动金融资主要系本期股权项目投资金额增加致其
53005586.8313405500.00295.40%
产他非流动金融资产期末金额增加主要系本期根据新租赁准则确认使用权
使用权资产18395329.39-100.00%资产所致主要系本期装修费摊销致长期待摊费用
长期待摊费用4711786.026895679.71-31.67%期末金额减少
主要系本期子公司 CRAZY MAPLESTUDIOINC.(以下简称“海外公司”）
递延所得税资产2786558.241595170.8374.69%所在地税收优惠政策影响致递延所得税资产期末金额增加主要系本期股权投资处置款收回致其他
其他非流动资产5774501.5714654391.57-60.60%非流动资产期末金额减少主要系本期银行借款金额增加致短期借
短期借款180950000.00126874786.1242.62%款期末金额增加主要系本期预收房屋出租金额增加致预
预收款项2696038.581145244.25135.41%收款项期末金额增加主要系本期合同负债预收款项相关项目
合同负债103538513.55149595477.11-30.79%达到收入确认条件致合同负债期末金额减少主要系本期职工薪酬发放致应付职工薪
应付职工薪酬49757971.1872578486.67-31.44%酬期末金额减少主要系本期海外公司计提所得税费用致
应交税费20981511.825442838.94285.49%应交税费期末金额增加一年内到期的非流主要系本期根据新租赁准则确认一年内
11068902.07-100.00%
动负债到期的租赁负债所致主要系本期根据新租赁准则确认租赁负
租赁负债6526249.68-100.00%债所致主要系本期控股子公司盈利致少数股东
少数股东权益43277121.347527318.62474.93%权益期末金额增加
2、利润表项目
利润表项目年初至本报告期末上年同期变动率变动原因分析
营业收入850633778.14642868690.8732.32%主要系本期文学业务收入规模增加所致主要系本期海外公司业务规模增加使得管
管理费用111801995.2074587136.9749.89%理费用增加所致
3中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
研发费用91117105.0650267877.4281.26%主要系本期海外公司研发投入增加所致主要系本期利息费用金额增加及银行存款
财务费用3772383.14-9236262.00140.84%利息收入金额减少所致主要系本期政府补助金额较上年同期金额
其他收益6988021.124797532.1845.66%增加所致主要系上年同期存在股权投资处置收益本
投资收益13097522.9755374811.76-76.35%期无此事项所致主要系本期金融资产公允价值变动金额增
公允价值变动收益14021447.951871633.04649.16%加所致主要系本期应收账款收回金额增加带来应
信用减值损失4319442.50-2104066.17305.29%收账款坏账准备金额减少所致主要系本期合同资产金额增加带来合同资
资产减值损失-723572.24-30762.37-2252.13%产计提减值准备金额增加所致主要系本期收到股权投资处置款资金利息
营业外收入3461143.882060062.9368.01%所致
营业外支出482946.42187169.18158.03%主要系本期其他营业外支出金额增加所致主要系本期海外公司计提所得税费用金额
所得税费用21592984.093070113.26603.33%增加所致
少数股东损益34991895.429324428.36275.27%主要系本期控股子公司盈利金额增加所致
3、现金流量表项目
现金流量表项目年初至本报告期末上年同期变动率变动原因分析
主要系本期海外业务研发投入、营销经营活动产生的现
4032405.99115838145.47-96.52%推广费用、管理费用金额增加致经营
金流量净额活动产生的现金流量净额减少主要系本期部分交易性金融资产到期投资活动产生的现
-104429148.11-492368657.4278.79%收回致投资活动产生的现金流量净额金流量净额增加筹资活动产生的现主要系本期归还到期银行借款致筹资
8266524.9737559360.22-77.99%
金流量净额活动产生的现金流量净额减少
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数359820数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
童之磊境内自然人13.71%9971241674784312
深圳市利通产业投资基金有限公司境内非国有法人5.00%363647660
上海阅文信息技术有限公司境内非国有法人5.00%363647660
上海七猫文化传媒有限公司境内非国有法人5.00%363647660
王志锋境内自然人1.64%119521000
4中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
中信信托有限责任公司－中信信托
成泉汇涌八期金融投资集合资金信其他1.24%89873000托计划
北京创造栗信息科技有限责任公司境内非国有法人1.11%80480410
北京启迪华创投资咨询有限公司境内非国有法人1.07%77613680
中信信托有限责任公司－中信信托
鑫涌成泉金融投资集合资金信托计其他0.85%61878000划
王梦非境内自然人0.81%58582050前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市利通产业投资基金有限公司36364766人民币普通股36364766上海阅文信息技术有限公司36364766人民币普通股36364766上海七猫文化传媒有限公司36364766人民币普通股36364766童之磊24928104人民币普通股24928104王志锋11952100人民币普通股11952100
中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信8987300人民币普通股8987300托计划北京创造栗信息科技有限责任公司8048041人民币普通股8048041北京启迪华创投资咨询有限公司7761368人民币普通股7761368
中信信托有限责任公司－中信信托鑫涌成泉金融投资集合资金信托计6187800人民币普通股6187800划王梦非5858205人民币普通股5858205
深圳市利通产业投资基金有限公司为上海阅文信息技术有限公司控股股东，双方存在上述股东关联关系或一致行动的说关联关系；中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计
明划、中信信托有限责任公司－中信信托鑫涌成泉金融投资集合资金信托计划为同一管理人，双方存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务股股东王志锋通过普通证券账户持有0股，通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担东情况说明（如有）保证券账户持有11952100股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
5中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中文在线数字出版集团股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金362798928.74429924720.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产456276454.48469029442.31衍生金融资产应收票据
应收账款107540008.45171977716.88应收款项融资
预付款项129241384.3283407958.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款23663115.9019035921.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货8072171.445658795.32
合同资产39715503.884260465.29持有待售资产
一年内到期的非流动资产123079029.8496967440.00
其他流动资产11033410.174090692.42
流动资产合计1261420007.221284353152.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款23290612.33
长期股权投资168563708.88157113562.55
其他权益工具投资68488483.1015000000.00
其他非流动金融资产53005586.8313405500.00
投资性房地产92605923.9788031033.70
固定资产30291105.7037530293.03在建工程
6中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产18395329.39
无形资产228382289.28223365007.22
开发支出126366229.32122047588.81
商誉16097735.3516097735.35
长期待摊费用4711786.026895679.71
递延所得税资产2786558.241595170.83
其他非流动资产5774501.5714654391.57
非流动资产合计838759849.98695735962.77
资产总计2100179857.201980089115.36
流动负债：
短期借款180950000.00126874786.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款119012766.04127923996.97
预收款项2696038.581145244.25
合同负债103538513.55149595477.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬49757971.1872578486.67
应交税费20981511.825442838.94
其他应付款16389416.4313625753.36
其中：应付利息135273.64153972.25应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债11068902.07
其他流动负债5054614.89672641.57
流动负债合计509449734.56497859224.99
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6526249.68
7中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债6000000.006000000.00
递延收益13598792.8313895774.74
递延所得税负债1003426.971233777.35其他非流动负债
非流动负债合计27128469.4821129552.09
负债合计536578204.04518988777.08
所有者权益：
股本727295310.00727295310.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2492443962.032481851204.55
减：库存股
其他综合收益-20669702.40-19432786.06专项储备
盈余公积30930203.9130930203.91一般风险准备
未分配利润-1709675241.72-1767070912.74
归属于母公司所有者权益合计1520324531.821453573019.66
少数股东权益43277121.347527318.62
所有者权益合计1563601653.161461100338.28
负债和所有者权益总计2100179857.201980089115.36
法定代表人：童之磊主管会计工作负责人：杨锐志会计机构负责人：杨锐志
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入850633778.14642868690.87
其中：营业收入850633778.14642868690.87利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本777334287.37645824307.66
其中：营业成本253200710.09200972357.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
8中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
保单红利支出分保费用
税金及附加2395366.941977979.96
销售费用315046726.94327255217.83
管理费用111801995.2074587136.97
研发费用91117105.0650267877.42
财务费用3772383.14-9236262.00
其中：利息费用4213206.311042013.67
利息收入2728812.707472234.32
加：其他收益6988021.124797532.18
投资收益（损失以“－”号填列）13097522.9755374811.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3578843.21-10337907.18以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填
14021447.951871633.04
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）4319442.50-2104066.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）-723572.24-30762.37
资产处置收益（损失以“-”号填列）-79220.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）111002353.0756874310.97
加：营业外收入3461143.882060062.93
减：营业外支出482946.42187169.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）113980550.5358747204.72
减：所得税费用21592984.093070113.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）92387566.4455677091.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）92387566.4455677091.46
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润57395671.0246352663.10
2.少数股东损益34991895.429324428.36
六、其他综合收益的税后净额-1232530.23-10472114.38
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1236916.34-10356501.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1236916.34-10356501.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益
9中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1236916.34-10356501.86
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额4386.11-115612.52
七、综合收益总额91155036.2145204977.08
归属于母公司所有者的综合收益总额56158754.6835996161.24
归属于少数股东的综合收益总额34996281.539208815.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.07890.0637
（二）稀释每股收益0.07690.0626
法定代表人：童之磊主管会计工作负责人：杨锐志会计机构负责人：杨锐志
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金823363003.66716592943.97客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还16885.69
收到其他与经营活动有关的现金12498530.6242450389.37
经营活动现金流入小计835878419.97759043333.34
购买商品、接受劳务支付的现金240750294.71182370676.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金224694445.97142916920.43
10中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
支付的各项税费27710252.1617962335.75
支付其他与经营活动有关的现金338691021.14299955255.35
经营活动现金流出小计831846013.98643205187.87
经营活动产生的现金流量净额4032405.99115838145.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1600683258.79603510235.00
取得投资收益收到的现金17802636.502221025.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
150.0336228.80
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额27804728.90
收到其他与投资活动有关的现金3506595.50
投资活动现金流入小计1621992640.82633572218.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
50643199.3735635448.98
的现金
投资支付的现金1673231966.791069569000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19500000.00
支付其他与投资活动有关的现金2546622.771236426.57
投资活动现金流出小计1726421788.931125940875.55
投资活动产生的现金流量净额-104429148.11-492368657.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金167950000.00124109266.52
收到其他与筹资活动有关的现金50924297.40794560.61
筹资活动现金流入小计218874297.40124903827.13
偿还债务支付的现金121000000.0031380000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3817141.082505181.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1565421.86
支付其他与筹资活动有关的现金85790631.3553459285.00
筹资活动现金流出小计210607772.4387344466.91
筹资活动产生的现金流量净额8266524.9737559360.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1191693.48-6258859.45
五、现金及现金等价物净增加额-93321910.63-345230011.18
加：期初现金及现金等价物余额360725039.37589195441.90
六、期末现金及现金等价物余额267403128.74243965430.72
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
11中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金429924720.62429924720.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产469029442.31469029442.31衍生金融资产应收票据
应收账款171977716.88171977716.88应收款项融资
预付款项83407958.0081903180.23-1504777.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19035921.7519035921.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货5658795.325658795.32
合同资产4260465.294260465.29持有待售资产
一年内到期的非流动资产96967440.0096967440.00
其他流动资产4090692.424090692.42
流动资产合计1284353152.591282848374.82-1504777.77
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资157113562.55157113562.55
其他权益工具投资15000000.0015000000.00
其他非流动金融资产13405500.0013405500.00
投资性房地产88031033.7088031033.70
固定资产37530293.0337530293.03在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产25913966.3025913966.30
12中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
无形资产223365007.22223365007.22
开发支出122047588.81122047588.81
商誉16097735.3516097735.35
长期待摊费用6895679.716895679.71
递延所得税资产1595170.831595170.83
其他非流动资产14654391.5714654391.57
非流动资产合计695735962.77721649929.0725913966.30
资产总计1980089115.362004498303.8924409188.53
流动负债：
短期借款126874786.12126874786.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款127923996.97127923996.97
预收款项1145244.251145244.25
合同负债149595477.11149595477.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬72578486.6772578486.67
应交税费5442838.945442838.94
其他应付款13625753.3613408211.31-217542.05
其中：应付利息153972.25153972.25应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债10949953.3410949953.34
其他流动负债672641.57672641.57
流动负债合计497859224.99508591636.2810732411.29
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债13676777.2413676777.24长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债6000000.006000000.00
13中文在线数字出版集团股份有限公司2021年第三季度报告
递延收益13895774.7413895774.74
递延所得税负债1233777.351233777.35其他非流动负债
非流动负债合计21129552.0934806329.3313676777.24
负债合计518988777.08543397965.6124409188.53
所有者权益：
股本727295310.00727295310.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2481851204.552481851204.55
减：库存股
其他综合收益-19432786.06-19432786.06专项储备
盈余公积30930203.9130930203.91一般风险准备
未分配利润-1767070912.74-1767070912.74
归属于母公司所有者权益合计1453573019.661453573019.66
少数股东权益7527318.627527318.62
所有者权益合计1461100338.281461100338.28
负债和所有者权益总计1980089115.362004498303.8924409188.53
调整情况说明：无。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
中文在线数字出版集团股份有限公司董事会
2021年10月26日
14