全聚德:2021年第三季度报告

中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002186证券简称：全聚德公告编号：2021-30
中国全聚德(集团)股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）246947000.4221.64%726382359.6240.87%归属于上市公司股东的
-24372258.6954.68%-66825182.9566.95%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-28804136.6650.45%-79342677.0663.01%利润（元）经营活动产生的现金流
————-23781797.7476.67%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.079454.47%-0.217566.82%
稀释每股收益（元/股）0.00000.00%0.00000.00%
加权平均净资产收益率-2.67%1.39%-6.30%8.22%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1904687614.301743057709.839.27%
1中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
1120203213.661216235240.09-7.90%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
490005.48375785.84的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定1228636.863076906.18额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、1844338.014963260.28交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出922282.164375662.70
减：所得税影响额10029.9815942.07
少数股东权益影响额（税后）43354.56258178.82
合计4431877.9712517494.11--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目变动原因（单位：人民币元）
项目2021年9月30日2020年12月31日增减变动率变动原因说明
交易性金融资产223019205.48322133260.27-30.77%主要为报告期公司购买结构性存款减少所致。
预付款项1157835.79599065.7393.27%主要为报告期公司预付货款增加所致。
存货77687937.8953851046.6644.26%主要为报告期公司实现销售存货余额上升所致。
长期应收款14377412.81100.00%主要为报告期执行新租赁准则影响所致。
在建工程11853017.8820143596.99-41.16%主要为报告期门店装修、改造工程减少所致。
使用权资产203636803.46100.00%主要为报告期执行新租赁准则影响所致。
应交税费5501289.832136175.09157.53%主要为报告期资源税、应交增值税增加所致。
2中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
租赁负债198576566.36100.00%主要为报告期执行新租赁准则影响所致。
库存股15369025.405223118.00194.25%主要为报告期回购股份所致。
2、利润表项目变动原因（单位：人民币元）
项目2021年1-9月2020年1-9月增减变动率变动原因说明
营业收入726382359.62515624321.6040.87%主要为报告期疫情逐渐稳定，收入增加所致。
销售费用26100759.2053857101.61-51.54%主要为报告期压缩费用所致。
研发费用1844717.031117031.3265.14%主要为报告期研发支出增加所致。
财务费用7411216.03-28537.4626070.13%主要为报告期按照新租赁准则规定租赁负债的利息费用列支在财务费用所致。
公允价值变动收益3019205.4815232.8819720.32%主要为报告期购买结构性存款所致。
信用减值损失1533902.92191414.49701.35%主要为报告期加大应收和其他应收款回收力度所致。
资产处置收益375785.84-617249.91160.88%主要为报告期部分门店终止确认使用权资产和租赁负债所致。
营业外收入2469380.24492188.08401.71%主要为报告期收取加盟企业的违约金所致。
所得税费用-5928559.451044619.08-667.53%主要为报告期退税所致。
3、现金流量表项目变动原因（单位：人民币元）
项目2021年1-9月2020年1-9月增减变动率变动原因说明
销售商品、提供劳务收724776213.24541529078.6233.84%主要为报告期收入增加所致。
到的现金
购买商品、接受劳务支382955353.49265294686.2344.35%主要为报告期疫情逐渐稳定，付的现金公司支付货款所致。
支付的各项税费21293130.8831516853.19-32.44%主要为报告期所得税费用减少所致。
经营活动产生的现金-23781797.74-101955130.3976.67%主要为报告期收入增加所致。
流量净额
取得投资收益收到的20864471.2738377326.30-45.63%主要为报告期收到分红减少所现金致。
收到其他与投资活动359406031.10759001430.13-52.65%主要为报告期结构性存款减少有关的现金所致。
购建固定资产、无形资30858421.7413075830.12136.00%主要为报告期构建固定资产、产和其他长期资产支装修项目增加所致。
付的现金
支付其他与投资活动250000000.001070000000.00-76.64%主要为报告期结构性存款减少有关的现金所致。
投资活动产生的现金99532261.07-285646789.16134.84%主要为报告期结构性存款减少流量净额所致。
支付其他与筹资活动46419576.49855380.635326.77%主要为报告期按照新租赁准则有关的现金规定增加支付的租赁负债本金和利息所致。
筹资活动产生的现金-42219576.49-19684788.29-114.48%主要为报告期增加回购股份以流量净额及按照新租赁准则规定增加支付的租赁负债本金和利息所致。
现金及现金等价物净33530886.84-407286707.84108.23%主要为报告期投资活动现金流增加额增加所致。
3中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数235150
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量北京首都旅游集
国有法人43.67%1346914760团有限责任公司北京轫开投资有
境内非国有法人1.93%59680000限公司
李明军境内自然人1.39%42777830
王建国境内自然人0.62%19194000
谢凌志境内自然人0.45%13799600
凌舒宇境内自然人0.41%12753000
张亮境内自然人0.40%12230000
杨芳境内自然人0.38%11737000
黄河戟境内自然人0.34%10530040
邢颖境内自然人0.34%10450000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量北京首都旅游集团有限责任公司134691476人民币普通股134691476北京轫开投资有限公司5968000人民币普通股5968000李明军4277783人民币普通股4277783王建国1919400人民币普通股1919400谢凌志1379960人民币普通股1379960凌舒宇1275300人民币普通股1275300张亮1223000人民币普通股1223000杨芳1173700人民币普通股1173700黄河戟1053004人民币普通股1053004邢颖1045000人民币普通股1045000公司未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东与前10名股东上述股东关联关系或一致行动的
之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一说明
致行动人，明示相同“股东名称”者除外。
前十名普通股股东中第二名股东北京轫开投资有限公司通过中银国际证券有限责任公
司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5968000股;第三名股东李明军通过海通证前10名股东参与融资融券业务情券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3347272股；第六名股东凌
况说明（如有）舒宇通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1275300
股；第七名股东张亮通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1223000股。
4中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年1-9月，公司继续围绕老字号“守正创新”工作主线，开源节流，降本增效，努力提升经营效果。上半年经营收入逐月提升，第二季度实现盈利，但自8月份新一轮疫情发生后，营业收入再次出现明显下滑，对第三季度经营成果产生较大影响。
报告期内，公司多措并举推动餐饮经营恢复，全聚德前门店品·味光影主题餐厅塑造国潮老字号新形象，全聚德环球城市大道店如期开业，环球团膳连续盈利。各品牌推广招牌“讲究菜”，围绕2022年北京冬奥会主题研发冬奥菜品。搭建线上商城，开展私域流量运营。公司继续落实餐饮产品食品化，食品生产许可项目建成投产，加大产品研发力度，发力专项单品销售，力争尽快形成新的收入增长点。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金257413385.46223873774.99结算备付金拆出资金
交易性金融资产223019205.48322133260.27衍生金融资产应收票据
应收账款38279115.0241204352.62应收款项融资
预付款项1157835.79599065.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款16061126.6218487785.77
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货77687937.8953851046.66
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合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产3140796.18
其他流动资产39195340.4731762828.14
流动资产合计655954742.91691912114.18
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款14377412.81
长期股权投资361667983.86362801883.93其他权益工具投资
其他非流动金融资产456391.74456391.74
投资性房地产109878740.25112999351.35
固定资产373006989.78386578362.70
在建工程11853017.8820143596.99生产性生物资产油气资产
使用权资产203636803.46
无形资产92987975.5795918707.19开发支出商誉
长期待摊费用70454494.2561727964.78
递延所得税资产9960261.7910066536.97
其他非流动资产452800.00452800.00
非流动资产合计1248732871.391051145595.65
资产总计1904687614.301743057709.83
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款196979057.28156456426.64
预收款项2015814.191826482.54
合同负债84327956.6784021775.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬39827516.1550213775.85
应交税费5501289.832136175.09
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其他应付款148175930.26153801101.55
其中：应付利息
应付股利18000.0018000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债42563801.45
其他流动负债4294399.464838069.86
流动负债合计523685765.29453293806.85
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债198576566.36长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益16402618.8318231864.22
递延所得税负债3671076.923730532.05其他非流动负债
非流动负债合计218650262.1121962396.27
负债合计742336027.40475256203.12
所有者权益：
股本308463955.00308463955.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积549797413.65549797413.65
减：库存股15369025.405223118.00其他综合收益专项储备
盈余公积155893906.63155893906.63一般风险准备
未分配利润121416963.78207303082.81
归属于母公司所有者权益合计1120203213.661216235240.09
少数股东权益42148373.2451566266.62
所有者权益合计1162351586.901267801506.71
负债和所有者权益总计1904687614.301743057709.83
法定代表人：白凡主管会计工作负责人：石磊会计机构负责人：王冉然
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2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入726382359.62515624321.60
其中：营业收入726382359.62515624321.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本842898127.12759433221.43
其中：营业成本669037997.20578430271.91利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10068022.669768019.73
销售费用26100759.2053857101.61
管理费用128435415.00116289334.32
研发费用1844717.031117031.32
财务费用7411216.03-28537.46
其中：利息费用8742440.2231709.67
利息收入3558370.911973061.67
加：其他收益5589512.445206351.51投资收益（损失以“－”号填
21962668.6021076991.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
19730571.1912075561.06
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3019205.4815232.88“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
1533902.92191414.49
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填
375785.84-617249.91
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-84034692.22-217936159.67
加：营业外收入2469380.24492188.08
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减：营业外支出606323.80556335.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-82171635.78-218000307.15
减：所得税费用-5928559.451044619.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-76243076.33-219044926.23
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-76243076.33-219044926.23号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-66825182.95-202209630.63
2.少数股东损益-9417893.38-16835295.60
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-76243076.33-219044926.23归属于母公司所有者的综合收益
-66825182.95-202209630.63总额
归属于少数股东的综合收益总额-9417893.38-16835295.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.2175-0.6555
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（二）稀释每股收益0.00000.0000
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：白凡主管会计工作负责人：石磊会计机构负责人：王冉然
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金724776213.24541529078.62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金14609660.3715244166.12
经营活动现金流入小计739385873.61556773244.74
购买商品、接受劳务支付的现金382955353.49265294686.23客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
293461242.13281836591.26
金
支付的各项税费21293130.8831516853.19
支付其他与经营活动有关的现金65457944.8580080244.45
经营活动现金流出小计763167671.35658728375.13
经营活动产生的现金流量净额-23781797.74-101955130.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金20864471.2738377326.30
处置固定资产、无形资产和其他
120180.4450284.53
长期资产收回的现金净额
10中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金359406031.10759001430.13
投资活动现金流入小计380390682.81797429040.96
购建固定资产、无形资产和其他
30858421.7413075830.12
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金250000000.001070000000.00
投资活动现金流出小计280858421.741083075830.12
投资活动产生的现金流量净额99532261.07-285646789.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1800000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1800000.00
收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2400000.00
筹资活动现金流入小计4200000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18829407.66
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
327184.31
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金46419576.49855380.63
筹资活动现金流出小计46419576.4919684788.29
筹资活动产生的现金流量净额-42219576.49-19684788.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额33530886.84-407286707.84
加：期初现金及现金等价物余额209077338.48697787664.53
六、期末现金及现金等价物余额242608225.32290500956.69
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金223873774.99223873774.99
11中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产322133260.27322133260.27衍生金融资产应收票据
应收账款41204352.6241204352.62应收款项融资
预付款项599065.73599065.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18487785.7718487785.77
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货53851046.6653851046.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
5769061.635769061.63
资产
其他流动资产31762828.1431762828.14
流动资产合计691912114.18697681175.815769061.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款17960360.4017960360.40
长期股权投资362801883.93362801883.93其他权益工具投资
其他非流动金融资产456391.74456391.74
投资性房地产112999351.35112999351.35
固定资产386578362.70386578362.70
在建工程20143596.9920143596.99生产性生物资产油气资产
使用权资产211228563.55211228563.55
无形资产95918707.1995918707.19开发支出商誉
长期待摊费用61727964.7860204904.78-1523060.00
递延所得税资产10066536.9710066536.97
其他非流动资产452800.00452800.00
非流动资产合计1051145595.651278811459.60227665863.95
12中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
资产总计1743057709.831976492635.41233434925.58
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款156456426.64156456426.64
预收款项1826482.541826482.54
合同负债84021775.3284021775.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬50213775.8550213775.85
应交税费2136175.092136175.09
其他应付款153801101.55153801101.55
其中：应付利息
应付股利18000.0018000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
52951755.9852951755.98
负债
其他流动负债4838069.864838069.86
流动负债合计453293806.85506245562.8352951755.98
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债199544105.68199544105.68长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益18231864.2218231864.22
递延所得税负债3730532.053730532.05其他非流动负债
非流动负债合计21962396.27221506501.95199544105.68
负债合计475256203.12727752064.78252495861.66
所有者权益：
13中国全聚德(集团)股份有限公司2021年第三季度报告
股本308463955.00308463955.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积549797413.65549797413.65
减：库存股5223118.005223118.00其他综合收益专项储备
盈余公积155893906.63155893906.63一般风险准备
未分配利润207303082.81188242146.73-19060936.08归属于母公司所有者权益
1216235240.091197174304.01-19060936.08
合计
少数股东权益51566266.6251566266.62
所有者权益合计1267801506.711248740570.63-19060936.08
负债和所有者权益总计1743057709.831976492635.41233434925.58调整情况说明
根据财政部于2018年发布《企业会计准则第21号-租赁》（财会2018[35]号）规定，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
中国全聚德（集团）股份有限公司董事会
2021年10月26日
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