纳川股份:2021年第三季度报告

福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300198证券简称：纳川股份公告编号：2021-126
福建纳川管材科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）120404294.47-54.70%372606204.65-39.12%归属于上市公司股东的
-25631918.38-204.31%-25061046.05-158.03%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-23736655.42-215.39%-25510931.83-187.57%利润（元）经营活动产生的现金流
————-56081794.3532.98%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0248-204.20%-0.0243-158.00%
稀释每股收益（元/股）-0.0248-204.20%-0.0243-158.00%
加权平均净资产收益率-1.78%-3.51%-1.74%-4.79%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3602430653.423749253387.09-3.92%
归属于上市公司股东的1427192400.641449431684.97-1.53%
1福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
120972.8566483.78的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定883392.494257039.95额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3477652.56-4174762.70
减：所得税影响额-625575.99-125170.46
少数股东权益影响额（税后）47551.73-175954.29
合计-1895262.96449885.78--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因：
资产负债表项目2021年9月30日2020年12月31日变动幅度变动原因说明
货币资金147493665.63320356267.27-53.96%年初到报告期末经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致
交易性金融资产0.0020230958.90-100.00%主要系年初存在挂钩利率结构性存款2000
万元及其产生的应计收益，而报告期末无此项目
应收票据3428445.92977053.85250.90%报告期末未贴现及背书的商业承兑汇票增加所致
应收款项融资0.00381400.00-100.00%年初到报告期末银行承兑汇票已全部贴
现、转让或到期收款
一年内到期的非流动资产158963836.4675065072.54111.77%年初到报告期末长期应收款重分类至此科目所致
使用权资产3993840.180.00/主要系年初到报告期末执行新租赁准则
应付票据140600000.00235650000.00-40.34%年初到报告期末部分应付票据到期还款等所致
应付职工薪酬6724774.8813854854.57-51.46%主要系年初计提年终奖金等原因导致
其他应付款177414450.38253544105.41-30.03%主要系年初到报告期末公司支付福建万润股权受让款等前期款项及子公司福建万润将获取办公楼使用权的方式由购买变更为租赁，冲减应付购楼款一年内到期的非流动负债128697027.1280275364.5860.32%主要系报告期末，长期借款中的部分还款期限进入一年以内，对该部分进行重分类
2福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
所致
其他流动负债 11043070.83 8073793.60 36.78% 主要系年初到报告期末PPP项目待转销项税重分类至其他流动负债增加等所致
租赁负债4060230.300.00/主要系年初到报告期末执行新租赁准则
2、利润表项目重大变动情况及原因：
利润表项目年初到报告期末上年同期数变动幅度变动原因说明
营业收入372606204.65612047284.84-39.12%主要系年初到报告期末贸易业务板块营业
收入较上年同期减少26872.09万元，管材板块营业收入较上年同期减少1446.44万元，基建板块营业收入较上年同期增加
3998.86万元，新能源板块营业收入较上年
同期增加375.56万元
营业成本286403693.63480094095.49-40.34%年初到报告期末营业收入下降等综合所致
财务费用10785336.0520939271.92-48.49%主要系年初到报告期末利息费用较上年同
期增加415.92万元，利息收入较上年同期增加1472.19万元等综合所致，其中利息收入方面，PPP项目未实现融资收益摊销较上年同期增加2089.54万元，同时年初到报告期末较上年同期减少对黄石新港计提的
利息收入730.78万元
其他收益4257039.958857220.96-51.94%年初到报告期末获得的政府补助较上年同期减少所致
投资收益13461833.1951024042.47-73.62%年初到报告期末参股企业启源纳川实现的
净利润较上年同期下降幅度较大，同时公司上年同期确认了部分债务重组收益而本期无此情况等综合所致
信用减值损失-394788.3813420696.28-102.94%年初到报告期末部分应收债权账龄增加导致计提的减值损失较上年同期增加
资产减值损失-1708642.540.00/年初到报告期末计提的合同资产减值准备较上年同期增加等综合所致
营业外支出4856405.0210548527.21-53.96%主要系年初到报告期末确认的诉讼赔偿损
失为379.90万元，上年同期确认的诉讼赔偿损失为1002.08万元，二者差异导致所得税费用-19212792.753781890.49-608.02%年初到报告期末利润总额减少等综合所致
3、现金流量表项目重大变动情况及原因：
现金流量表项目年初到报告期末上年同期数变动幅度变动原因说明
销售商品、提供劳务收到的现金542829606.73956898340.92-43.27%主要系年初到报告期末营业收入较上年同期减少等综合所致
收到其他与经营活动有关的现金225950894.89343638507.65-34.25%主要系年初到报告期末收回的限制性货币资金较上年同期减少等综合所致
购买商品、接受劳务支付的现金505892041.29804522414.95-37.12%主要系年初到报告期末营业收入较上年同期减少致原料采购减少等综合所致
支付其他与经营活动有关的现金219284938.94487814727.07-55.05%主要系年初到报告期末支出的限制性货币资金较上年同期减少等综合所致
取得投资收益收到的现金405000.001012500.00-60.00%主要系年初到报告期末收到参股公司江西川安的收益分红较上年同期减少所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资产533987.2858000.00820.67%主要系年初到报告期末处置收回的现金净额非流动资产收到的款项较上年同期增加所致
处置子公司及其他营业单位收到的现金4716280.450.00/主要系年初到报告期末处置净额子公司富源纳川部分股权收
3福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
到的股权转让款所致
购建固定资产、无形资产和其他长期资产178725808.23439434911.78-59.33%主要系年初到报告期末支付
支付的现金 的PPP项目款较上年同期减少等综合所致
投资支付的现金23431235.31100000000.00-76.57%主要系上年同期对参股企业启源纳川增资并实缴1亿元而年初到报告期末支付的福建万润股权受让款仅为
2343.12万元所致
支付其他与投资活动有关的现金27428344.3116400000.0067.25%主要系年初到报告期末购买全国银行间债券支出
1000.75万元所致
收到其他与筹资活动有关的现金17800000.0026400000.00-32.58%主要系年初到报告期末收到的融资性售后回租款较上年同期减少所致
偿还债务支付的现金695063691.62505466706.6337.51%主要系年初到报告期末到期还款的银行借款较上年同期增加所致
分配股利、利润或偿付利息支付的现金47743266.1034860197.4736.96%主要系年初到报告期末公司银行借款余额较上年同期增加所致
支付其他与筹资活动有关的现金11521852.702659214.10333.28%主要系年初到报告期末对融资性售后回租业务的租金支付较上年同期增加所致
汇率变动对现金及现金等价物的影响16685.69-855250.39-101.95%主要系年初到报告期末受市场汇率变动影响所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数359540
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量质押131478341
陈志江境内自然人15.94%164395110162056769冻结10400000长江生态环保集
国有法人15.28%1576622470团有限公司三峡资本控股有
国有法人5.01%516805820限责任公司
林绿茵境内自然人3.39%350036640
孙正贵境内自然人1.66%171131000
翁龙顺境内自然人1.32%135702360
张鸿助境内自然人1.21%125097000北京天象道通资
产管理有限公司其他1.00%103140020
－天象13号私募
4福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券投资基金
黄琼梅境内自然人0.97%100558300
刘荣旋境内自然人0.83%85988260前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量长江生态环保集团有限公司157662247人民币普通股157662247三峡资本控股有限责任公司51680582人民币普通股51680582林绿茵35003664人民币普通股35003664孙正贵17113100人民币普通股17113100翁龙顺13570236人民币普通股13570236张鸿助12509700人民币普通股12509700北京天象道通资产管理有限公司
10314002人民币普通股10314002
－天象13号私募证券投资基金黄琼梅10055830人民币普通股10055830刘荣旋8598826人民币普通股8598826梁磊4788500人民币普通股4788500上述股东关联关系或一致行动的股东长江生态环保集团有限公司与三峡资本控股有限责任公司为一致行动人关系。除上说明述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
公司股东孙正贵通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有17113100股，实际合计持有17113100股。公司股东张鸿助通过普通证券账户持有9999700股，通过联储证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2510000股，实际合计持前10名股东参与融资融券业务股
有12509700股。公司股东北京天象道通资产管理有限公司－天象13号私募证券投资东情况说明（如有）
基金通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有10314002股，实际合计持有10314002股。公司股东黄琼梅通过山西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有10055830股，实际合计持有10055830股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数按高管锁定股的陈志江16205676900162056769高管锁定股规定解限按高管锁定股的肖仁建817310081731高管锁定股规定解限
合计16213850000162138500----
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）重大已签订单及进展情况
（1）公司于2012年9月4日中标崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配套管网一期工程项目，总投资额约56238万元。截至
5福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
2021年09月30日，该项目累计已完成金额约37782.06万元，累计已收到回购款、建设期利息、回购期利息约31596.76万元。
其中，崇山污水处理厂、崇山污水处理厂一期配套管网、惠西污水处理厂及惠西污水处理厂一期配套管网工程已竣工并经第三方机构审核造价，尚未出具最终财政审核结算造价，惠西污水处理厂二、三期配套管网已初验并经第三方机构审核造价，尚未出具最终财政审核结算造价。
（2）公司于2013年2月21日中标泉港区南山片区地下管网BT项目，并于2013年3月18日签订《泉港区南山片区地下管 网特许投资建设及回购（BT）协议》，总投资额约44386.2万元。最终将以经泉港区审计局审核的工程结算造价为准。截至2021年09月30日，该项目累计完成金额约23091.10万元，累计已收到回购款、建设期利息、回购期利息约18397.13万元。其中泉港北部城区市政工程管道（一）、南埔路、施厝路已竣工结算；仑埔路、经六路、柳厝路、东邱路（一期）、桥溪路（一期）
已竣工待结算；桥溪路（二期）、仑埔路（二期）处在建设中。
（3）公司于2015年12月16日中标龙岩市四个县（区）乡镇污水处理厂网一体化PPP项目，并分别于2016年6月16日签订《龙岩市连城县乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》；2016年8月15日签订《龙岩市新罗区乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》；2016年11月17日签订《龙岩市永定区乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》；2016年8月24日签订《武平县乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》，总投资额约58842.38万元，最终将以经各县区审计局审核的工程结算造价为准。截至
2021年09月30日，该项目累计完成金额约46148.37万元，除新罗区苏坂子项目由于政府征拆原因处于暂缓实施状态，其他子
项目均已竣工验收并进入运营状态，已累计收到政府可用性付费约7667.32万元。
（4）公司于2017年4月6日签订《泉港区北部城区防洪排涝及相关配套基础设施PPP项目合同》，总投资额约68768.77万元，最终将以经泉港区审计局审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：道路工程；子项目二：防洪排涝工程，截至2021年09月30日，子项目一累计完成金额31126.67万元，其中：经八路、福盛路、柳厝路、东邱路、经六路、桥溪路已竣工验收并进入运营阶段，其他子项目处于竣工待验收状态，子项目二：防洪排涝工程由于国家政策调整致使海域使用获批时间无法确定及该子项目投资规模发生重大变化等问题被取消，减少建安工程合同造价约18827.41万元；已累计收到政府可用性付费约1289.98万元。
（5）公司于2017年11月15签订《长泰县主要乡镇场区污水管网等设施建设工程PPP项目合同》，总投资额约43381.97万元，最终将以财政审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：污水管网铺设；子项目二：建设相关泵站1座，污水提升泵站3座。截至2021年09月30日，该项目累计完成金额约32200.31万元，正处在建设期阶段，已累计收到政府可用性付费约5118.22万元。
（6）公司于2017年12月20日签订《龙岩市永定区城区道路基础设施PPP项目合同》，总投资额约41882.21万元，最终将以
财政审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：创业大道（西环路-沿河西路）及周边土方工程；子项目二：
体育大道（环城西路-永杭路）；子项目三：金凤桥（金凤路跨永定河）。截至2021年09月30日，项目累计完成金额17157.74万元，其中，体育大道已竣工验收待结算，金凤廊桥由于政府方原因尚未开工，创业大道正处在建设阶段；已累计收到政府可用性付费约476.07万元。
（7）公司于2018年11月26日签订《洛江区污水管网配套建设工程PPP项目合同》，总投资额约30101.71万元，最终以实际
审核结算价为准。项目内容主要包括3个新建子项目及1个存量子项目。截至2021年09月30日，该项目累计完成金额约20359.39万元，正处在建设阶段。已累计收到政府可用性付费约277.00万元。
（8）公司于2013年10月23日同江西中越建设有限公司签订了总金额为11595.68万元的合同，截至2021年09月30日，该合同
累计发货值为9615.79万元，合同已履行完毕。
（9）公司于2020年10月26日同山东电力建设第三工程有限公司签订了《孟加拉艾萨拉姆2x660MW燃煤电站项目物资采购合同》，总金额为7351.48万元，截至2021年09月30日，该合同已履行完毕。
（10）公司于2020年11月9日同长江三峡绿洲技术发展有限公司签订了《长江大保护江西区域2020年-2021年上半年HDPE管材类物资集中采购合同》，承担总金额为4000万元，截至2021年09月30日，该合同累计发货值为1539.73万元。
（11）公司于2020年12月2日同徐州市水利工程建设中心签订了《徐州市区污水管网提质增效一期工程-软件园路等6条道路污水管网工程施工2标段合同协议书》，合同总金额为4199.63万元，截至2021年09月30日，该合同累计已完成产值3459.98万元，已收到回款1941.64万元。
（12）2021年1月，公司与中国化学工程第四建设有限公司签订了《岳阳市中心城区污水系统综合治理工程项目聚乙烯缠绕结构壁管（B型）采购合同》，合同金额为3963.36万元，截至2021年09月30日，该合同累计发货值为393.26万元。
（13）公司于2021年3月18日同长江三峡绿洲技术发展有限公司签订了《长江大保护安徽区域2021年-2022年HDPE缠绕结构壁管集中采购合同》，签约合同总价（合同暂定总价）为2020.78万元，截至2021年09月30日，该合同累计发货值为880.32万元。
（14）2021年5月5日，公司与中核华辰建筑工程有限公司签订了《甘肃省酒泉市、嘉峪关市在建项目高密度聚乙烯缠绕管B型采购框架协议》，合同金额为2456.70万元，截至2021年09月30日，该合同累计发货值为1131.41万元。
（15）2021年8月3日，公司与福建永荣科技有限公司签订了《HDPE管框架采购协议》，合同暂定总价为2000万元，截至2021年09月30日，该合同暂未发货。
（16）2021年8月20日，公司与中国核工业二三建设有限公司签订了《XXX工程PVC、PVDF、HDPE类材料框架采购合同》，合同金额为2009.48万元，截至2021年09月30日，该合同累计发货值为743.84万元。
（二）立案调查情况2021年7月9日，公司收到公司董事长陈志江先生和由陈志江先生担任法人代表的公司全资子公司福建纳川贸易有限公司（以下简称“纳川贸易”）通知，获悉于2021年7月8日分别收到中国证券监督管理委员会下发的《调查通知书》（深专调查字2021344号、深专调查字2021342号），因纳川贸易、陈志江、张晓樱等涉嫌共同操纵“纳川股份”股票，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对纳川贸易及陈志江先生进行立案调查。本次调查不会对公司日常生产经营活动产生重大影响，亦不
6福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
影响陈志江先生的正常履职，公司及子公司目前生产经营秩序正常，各项业务稳步推进。在调查期间，纳川贸易及陈志江先生将积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
（三）公司于2019年5月9日披露《关于大理白族自治州剑川县澜沧江上游剑湖流域水环境综合治理工程（PPP）项目进展的公告（公告编号：2019-067），由于云南省PPP项目督察组提出本项目整改要求，同时因国家金融市场环境发生了较大变化，公司融资出现较大困难，导致项目推进缓慢，根据督察意见和自身困难，公司与中标本项目的联合体其他成员签订了《云南省大理州剑川县澜沧江上游剑湖流域水环境综合治理PPP项目联合体合作补充协议》，对项目总投资额、项目公司股权比例进行调整。根据上述签订的补充协议约定，新的项目公司组建成立后，原项目公司大理剑湖纳川环境科技有限公司做好清算交割工作。报告期内，公司控股子公司大理剑湖纳川环境科技有限公司完成注销手续，不再纳入本公司合并财务报表范围内。
（四）公司于2021年9月24日披露了《关于联合体预中标公示的提示性公告》（公告编号：2021-122），由长江生态环保集
团有限公司作为牵头人与三峡绿色发展有限公司、上海宝冶集团有限公司、中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司、福建纳川管材科技股份有限公司、三峡生态环境有限公司组成的联合体成为阳新县长江大保护水环境综合治理PPP项目（一期工程）的预中标单位。上述项目的总投资为241310.55万元。本次若能最终中标，将进一步提升公司管材产品及管网工程服务在市场的认可度和品牌知名度，增强公司的综合实力和核心竞争力；将成为公司探索以ppp联合体成员模式参与长江大保护实现的零的突破，为公司继续深入参与长江大保护打下新合作模式的坚实基础，有利于公司的长远发展。公司尚未收到上述项目的《中标通知书》，其中标、合同签订等后续工作尚具有不确定性，公司将根据项目的进展情况及时履行信息披露义务。公司若收到上述招标项目的《中标通知书》，将及时披露项目中标的有关情况。敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建纳川管材科技股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金147493665.63320356267.27结算备付金拆出资金
交易性金融资产20230958.90衍生金融资产
应收票据3428445.92977053.85
应收账款368989394.95391494697.19
应收款项融资381400.00
预付款项9526501.609665964.56应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款47402547.2838782470.97
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货128319383.66119572594.57
合同资产55929340.8950579351.10
7福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产158963836.4675065072.54
其他流动资产81830322.8386179163.90
流动资产合计1001883439.221113284994.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款667976676.98712585627.07
长期股权投资518382113.92475486958.30
其他权益工具投资1000000.001000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产301531874.80338132744.35
在建工程38100710.8333470867.02生产性生物资产油气资产
使用权资产3993840.18
无形资产92905355.9189452358.57开发支出商誉
长期待摊费用1885951.682532022.66
递延所得税资产142150382.23118495286.83
其他非流动资产832620307.67864812527.44
非流动资产合计2600547214.202635968392.24
资产总计3602430653.423749253387.09
流动负债：
短期借款544579322.89537839026.42向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据140600000.00235650000.00
应付账款289874077.79337944545.34预收款项
合同负债70105286.2165877290.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6724774.8813854854.57
应交税费13694295.0413462382.11
其他应付款177414450.38253544105.41
8福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债128697027.1280275364.58
其他流动负债11043070.838073793.60
流动负债合计1382732305.141546521362.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款651750000.00618250000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4060230.30
长期应付款17124842.9314733723.54长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8362261.8910948337.36
递延所得税负债39619168.4538570873.57
其他非流动负债38260110.0640101369.13
非流动负债合计759176613.63722604303.60
负债合计2141908918.772269125666.29
所有者权益：
股本1031548540.001031548540.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积66350255.5063520512.20
减：库存股
其他综合收益118247.46126229.04专项储备
盈余公积66624667.4866624667.48一般风险准备
未分配利润262550690.20287611736.25
归属于母公司所有者权益合计1427192400.641449431684.97
少数股东权益33329334.0130696035.83
所有者权益合计1460521734.651480127720.80
负债和所有者权益总计3602430653.423749253387.09
法定代表人：陈志江主管会计工作负责人：汪海会计机构负责人：连海阳
9福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入372606204.65612047284.84
其中：营业收入372606204.65612047284.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本424753908.57627838046.40
其中：营业成本286403693.63480094095.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3127891.513924309.18
销售费用38171192.1945302045.14
管理费用69670338.5759258765.37
研发费用16595456.6218319559.30
财务费用10785336.0520939271.92
其中：利息费用36507008.5732347813.48
利息收入31820409.0317098533.81
加：其他收益4257039.958857220.96投资收益（损失以“－”号填
13461833.1951024042.47
列）
其中：对联营企业和合营企业
4456245.1024286856.39
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-394788.3813420696.28
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1708642.54
列）资产处置收益（损失以“-”号填
66483.782506.34
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-36465777.9257513704.49
加：营业外收入681642.32766045.25
10福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
减：营业外支出4856405.0210548527.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-40640540.6247731222.53
减：所得税费用-19212792.753781890.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-21427747.8743949332.04
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-21427747.8743949332.04号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-25061046.0543186969.24
2.少数股东损益3633298.18762362.80
六、其他综合收益的税后净额-7981.58-176903.28归属母公司所有者的其他综合收益
-7981.58-176903.28的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-7981.58-176903.28收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-7981.58-176903.28
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-21435729.4543772428.76归属于母公司所有者的综合收益
-25069027.6343010065.96总额
归属于少数股东的综合收益总额3633298.18762362.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.02430.0419
11福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
（二）稀释每股收益-0.02430.0419
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈志江主管会计工作负责人：汪海会计机构负责人：连海阳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金542829606.73956898340.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2202068.571825423.09
收到其他与经营活动有关的现金225950894.89343638507.65
经营活动现金流入小计770982570.191302362271.66
购买商品、接受劳务支付的现金505892041.29804522414.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
76462394.2764649425.95
金
支付的各项税费25424990.0429051099.13
支付其他与经营活动有关的现金219284938.94487814727.07
经营活动现金流出小计827064364.541386037667.10
经营活动产生的现金流量净额-56081794.35-83675395.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金405000.001012500.00
处置固定资产、无形资产和其他
533987.2858000.00
长期资产收回的现金净额
12福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到
4716280.45
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金138668580.32107030835.48
投资活动现金流入小计144323848.05108101335.48
购建固定资产、无形资产和其他
178725808.23439434911.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金23431235.31100000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金27428344.3116400000.00
投资活动现金流出小计229585387.85555834911.78
投资活动产生的现金流量净额-85261539.80-447733576.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金771064858.32938989211.43
收到其他与筹资活动有关的现金17800000.0026400000.00
筹资活动现金流入小计788864858.32965389211.43
偿还债务支付的现金695063691.62505466706.63
分配股利、利润或偿付利息支付
47743266.1034860197.47
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金11521852.702659214.10
筹资活动现金流出小计754328810.42542986118.20
筹资活动产生的现金流量净额34536047.90422403093.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
16685.69-855250.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额-106790600.56-109861128.90
加：期初现金及现金等价物余额182868837.21210545549.12
六、期末现金及现金等价物余额76078236.65100684420.22
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
年初本公司租赁业务分为经营租赁与融资性售后回租，其情况如下：
1、经营租赁业务均为短期租赁和低价值租赁，本公司不确认使用权资产和租赁负债；
2、融资性售后回租业务所涉及的资产转让不满足收入准则所规范的“销售”，本公司继续确认被转让资产以及对应的金融负债。
13福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
福建纳川管材科技股份有限公司董事会
2021年10月29日
14