达实智能:2021年第三季度报告

深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002421证券简称：达实智能公告编号：2021-050
深圳达实智能股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比上年本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末同期增减
营业收入（元）823205065.3610.87%2349968312.0012.58%归属于上市公司股东的
83661813.4315.12%246551248.2417.03%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净80226829.2914.83%222320872.487.66%利润（元）经营活动产生的现金流
————-242046007.89-542.91%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.043715.30%0.129817.57%
稀释每股收益（元/股）0.043515.69%0.128117.42%
加权平均净资产收益率2.57%0.13%7.72%0.45%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）8977279535.037992937125.0512.32%归属于上市公司股东的
3281901905.063092138235.936.14%
所有者权益（元）
1深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
459561.546132749.05的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3846761.6222242271.80额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-407868.58539558.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目-948.37266484.24
减：所得税影响额460425.964915769.88
少数股东权益影响额（税后）2096.1134918.18
合计3434984.1424230375.76--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元报表项目变动金额变动比例变动原因主要原因是本报告期母公司预付供应商材料采购款和工程款增
预付款项58707086.1244.36%加所致。
主要原因是本报告期出售母公司和子公司上海沧洱持有待售不
持有待售资产-15367367.66-100.00%动产所致。
其他流动资产62618802.3451.81%主要原因是本报告期末子公司洪泽湖达实待抵扣税额增加所致。
主要原因是本报告期公司投资的联营企业融智节能注销，收回投长期股权投资-8673670.96-64.61%资款所致。
主要原因是本报告期公司收到被投资公司嘉诚富通返还投资本
其他权益工具投资-22816516.30-37.85%
金1893.16万元所致。
主要原因是根据《企业会计准则解释第14号》及《PPP项目合在建工程 -968532444.75 -99.13% 同社会资本方会计处理实施问答和应用案例》规定，SPV公司对PPP项目建设成本调整至合同履约成本核算所致。
使用权资产11067938.44100.00%主要原因是根据新租赁准则调整增加长期租赁资产所致。
开发支出14464628.4742.11%主要原因是本报告期末母公司和子公司久信医疗尚未开发完成
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的软件研发项目增加所致。
主要原因是根据《企业会计准则解释第14号》及《PPP项目合同社会资本方会计处理实施问答和应用案例》相关规定，对PPP其他非流动资产1827439551.676722.79%
项目建设成本调整至合同履约成本核算，并根据其期限长短在其他非流动资产列示所致。
主要原因是子公司达实租赁上年预收的利息在本年按月摊销计
预收款项-1082464.47-42.98%入收入所致。
应付职工薪酬-30471368.36-50.98%主要原因是上年计提的年终奖在本年支付所致。
应交税费-15572782.15-30.37%主要原因是上年计提的企业所得税在本报告期汇算清缴所致。
一年内到期的非流动负主要原因是子公司洪泽湖达实一年内需偿还的银行长期借款增
92030088.6277.44%债加所致。
主要原因是根据PPP项目进展及资金需求，取得的银行长期借款长期借款564693054.3232.31%增加所致。
租赁负债7868149.37100.00%主要原因是根据新租赁准则调整增加的长期租赁应付租金所致。
递延收益-8052678.77-35.79%主要原因是本报告期母公司政府补助项目验收转其他收益所致。
主要原因是第三期股权激励第二次考核业绩达标，限制性股票解库存股-17771080.00-41.63%锁所致。
主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实收到少数股东资本金投
少数股东权益87286011.0795.92%入所致。
报表项目变动金额变动比例变动原因
主要原因是本报告期母公司收到工业企业扩大产能奖励、战略性
其他收益11719827.1453.34%新兴产业和未来产业资助验收从递延收益转入其他收益所致。
主要原因是本报告期母公司收到被投资公司威立雅分红款
投资收益4656238.52284.13%
619.32万元所致。
主要原因是本报告期母公司根据账龄计提的眉山中医院履约押
信用减值损失-9800723.09-201.14%金信用减值损失增加以及恒大集团商票到期未支付转为应收账款按账龄计提减值准备所致。
资产处置收益157836.86396.52%主要原因是本报告期母公司持有待售资产出售收益增加所致。
营业外支出-5172405.06-83.03%主要原因是上年同期公司新冠疫情捐赠支出较大所致。
主要原因是子公司达实信息弥补完前期亏损后在本报告期盈利
所得税费用12862175.9731.86%计提所得税费用增加所致。
购买商品接受劳务支付主要原因是本报告期母公司支付工程款、采购款增加；前期开出
426968620.7134.29%
的现金的银行承兑汇票在本报告期到期兑付金额增加所致。
主要原因是公司本报告期汇算清缴2020年企业所得税增加所
支付的各项税费60402782.54101.33%致。
取得投资收益收到的现主要原因是本报告期母公司收到被投资公司威立雅分红款
6193173.33100.00%
金619.32万所致。
主要原因是本报告期子公司达实租赁收回的融资保理款减少所
收回投资收到的现金-94696964.10-45.85%致。
处置固定资产、无形资
产和其它长期资产收回1391202.1814150.70%主要原因是本报告期母公司收到持有待售资产出售款增加所致。
的现金净额处置子公司及其他营业主要原因是上期母公司收回威立雅能源股权处置款4000万元
-31226294.56-78.07%单位收到的现金净额所致。
3深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
收到其他与投资活动有
-1688942661.64-100.00%主要原因是本报告期投资理财交易减少所致。
关的现金
购建固定资产、无形资 主要原因是本报告期子公司洪泽湖医养融合体PPP项目、桃江县
产和其它长期投资支付 223815540.00 57.70% 人民医院南院院区PPP项目、山南医院PPP项目投入支出增加所的现金致。
投资支付的现金-114360187.82-92.54%主要是子公司达实租赁本期融资保理放款减少所致。
取得子公司及其他营业主要原因是上期购买上海沧洱股权支付的现金大于收购日上海
-27669712.00-100.00%单位支付的现金净额沧洱账面现金所致。
支付其他与投资活动有
-1814082302.01-100.00%主要原因是本报告期投资理财交易减少所致。
关的现金主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实收到少数股东资本金投
吸收投资收到的现金59375900.00202.90%入所致。
收到其他与筹资活动有主要原因是本报告期子公司久信数字收到票据贴现款3000万
31111120.602106.73%
关的现金元所致。
主要原因是上期子公司达实信息固定资产贷款转经营性贷款所
偿还债务支付的现金-586612743.18-49.78%致。
分配股利、利润或偿付主要原因是本报告期母公司支付的利润分红款和各公司支付的
33977621.8830.35%
利息支付的现金银行借款利息增加所致。
支付其他与筹资活动有主要原因是上期公司支付限制性股票回购款1977.9万元、子公
-25050657.89-56.79%关的现金司洪泽湖达实支付银行融资费用2277万元所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数826560
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量昌都市达实投资
境内非国有法人16.13%3103468810质押135040000发展有限公司
刘磅境内自然人6.81%13105703198292773质押80000000深圳市投控资本
有限公司－深圳
投控共赢股权投其他4.94%951080000资基金合伙企业（有限合伙）
张慧境内自然人1.93%370957000
房志刚境内自然人0.74%141515910
贾虹境内自然人0.72%138005000香港中央结算有
境外法人0.67%129110070限公司
李葛卫境内自然人0.63%121500000
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王丹宇境内自然人0.50%96000000
程朋胜境内自然人0.48%92293786922033质押5500000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量昌都市达实投资发展有限公司310346881人民币普通股310346881
深圳市投控资本有限公司－深圳投控共赢股权投资基金合伙企业95108000人民币普通股95108000（有限合伙）张慧37095700人民币普通股37095700刘磅32764258人民币普通股32764258房志刚14151591人民币普通股14151591贾虹13800500人民币普通股13800500香港中央结算有限公司12911007人民币普通股12911007李葛卫12150000人民币普通股12150000王丹宇9600000人民币普通股9600000刘向阳8575600人民币普通股8575600
昌都市达实投资发展有限公司为控股股东；刘磅先生为公司实际控制人、董事长、总经
上述股东关联关系或一致行动的理；贾虹女士曾任公司董事；房志刚先生为公司全资子公司久信医疗创始人，曾任久信说明医疗总经理；程朋胜先生为公司副总经理、董事。除上述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
昌都市达实投资发展有限公司通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有102000250股股份；张慧通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账前10名股东参与融资融券业务情户持有36500000股股份；李葛卫通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券
况说明（如有）账户持有12150000股股份；刘向阳通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有8575600股股份。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳达实智能股份有限公司
2021年09月30日
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单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1203378674.371324533735.53结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据281950531.71355722818.82
应收账款1205535026.881308038698.91应收款项融资
预付款项191057228.62132350142.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款84995526.0075520742.64
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货540714467.12433701219.15
合同资产1665628039.561374039969.44
持有待售资产15367367.66
一年内到期的非流动资产16825371.1618844535.25
其他流动资产183486135.60120867333.26
流动资产合计5373571001.025158986563.16
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款180324036.60199534073.07
长期股权投资4750508.3213424179.28
其他权益工具投资37458710.0160275226.31其他非流动金融资产
投资性房地产559445307.92542107073.53
固定资产409523336.24455219780.84
在建工程8465353.22976997797.97生产性生物资产油气资产
使用权资产11067938.44
6深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
无形资产187079355.35200648976.48
开发支出48812834.1634348205.69
商誉152292789.75152292789.75
长期待摊费用76069883.45100137798.76
递延所得税资产73796157.2771781888.60
其他非流动资产1854622323.2827182771.61
非流动资产合计3603708534.012833950561.89
资产总计8977279535.037992937125.05
流动负债：
短期借款440871241.71435590000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据431803210.67408959063.13
应付账款1469172597.881382946260.12
预收款项1435961.102518425.57
合同负债250723331.65220025700.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬29302498.3759773866.73
应交税费35703874.3551276656.50
其他应付款122718216.37147832533.88
其中：应付利息4519574.983737233.03
应付股利918176.00674100.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债210865187.42118835098.80
其他流动负债189785971.25211840280.65
流动负债合计3182382090.773039597885.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2312392422.441747699368.12应付债券
其中：优先股永续债
7深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
租赁负债7868149.37长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益14449843.8122502522.58递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2334710415.621770201890.70
负债合计5517092506.394809799776.61
所有者权益：
股本1923488229.001924629229.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积182036341.44174663952.61
减：库存股24921920.0042693000.00
其他综合收益-43034200.49-39149451.71专项储备
盈余公积159858766.43140372373.31一般风险准备
未分配利润1084474688.68934315132.72
归属于母公司所有者权益合计3281901905.063092138235.93
少数股东权益178285123.5890999112.51
所有者权益合计3460187028.643183137348.44
负债和所有者权益总计8977279535.037992937125.05
法定代表人：刘磅主管会计工作负责人：黄天朗会计机构负责人：朱家富
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2349968312.002087386845.79
其中：营业收入2349968312.002087386845.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2075932635.001848144198.65
其中：营业成本1627142205.481444490958.02利息支出
8深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8172627.286466156.63
销售费用201967823.10171922066.15
管理费用133642336.66123544375.81
研发费用57312510.1756945043.87
财务费用47695132.3144775598.17
其中：利息费用55294523.8951136275.92
利息收入8508065.738985059.40
加：其他收益33693587.4521973760.31投资收益（损失以“－”号填
6294989.101638750.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
1263156.771638750.58
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-14673261.18-4872538.09号填列）资产减值损失（损失以“-”-1613619.42-2076106.22号填列）资产处置收益（损失以“-”
118031.77-39805.09号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）297855404.72255866708.63
加：营业外收入1595319.471917061.87
减：营业外支出1057310.746229715.80四、利润总额（亏损总额以“－”号填
298393413.45251554054.70
列）
减：所得税费用53229563.6240367387.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）245163849.83211186667.05
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”245163849.83211186667.05
9深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润246551248.24210680075.27
2.少数股东损益-1387398.41506591.78
六、其他综合收益的税后净额-3884748.78-3397810.98归属母公司所有者的其他综合收益
-3884748.78-3397810.98的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-3884907.30-3427916.44合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-3884907.30-3427916.44价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
158.5230105.46
收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额158.5230105.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额241279101.05207788856.07归属于母公司所有者的综合收益
242666499.46207282264.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额-1387398.41506591.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.12980.1104
（二）稀释每股收益0.12810.1091
10深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：刘磅主管会计工作负责人：黄天朗会计机构负责人：朱家富
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1908637582.331729986802.42客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还15197965.8511726288.68
收到其他与经营活动有关的现金75376428.3959139828.84
经营活动现金流入小计1999211976.571800852919.94
购买商品、接受劳务支付的现金1672153187.511245184566.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
314476563.04250057042.04
金
支付的各项税费120015162.8659612380.32
支付其他与经营活动有关的现金134613071.05191349418.19
经营活动现金流出小计2241257984.461746203407.35
经营活动产生的现金流量净额-242046007.8954649512.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金111841438.69206538402.79
11深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
取得投资收益收到的现金6193173.33
处置固定资产、无形资产和其他
1401033.519831.33
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
8773705.4440000000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1688942661.64
投资活动现金流入小计128209350.971935490895.76
购建固定资产、无形资产和其他
611730051.76387914511.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金9220808.81123580996.63质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
27669712.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1814082302.01
投资活动现金流出小计620950860.572353247522.40
投资活动产生的现金流量净额-492741509.60-417756626.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金88639400.0029263500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
88639400.0029263500.00
收到的现金
取得借款收到的现金1257854649.031553271934.08
收到其他与筹资活动有关的现金32587869.001476748.40
筹资活动现金流入小计1379081918.031584012182.48
偿还债务支付的现金591878084.431178490827.61
分配股利、利润或偿付利息支付
145916530.78111938908.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金19060117.5844110775.47
筹资活动现金流出小计756854732.791334540511.98
筹资活动产生的现金流量净额622227185.24249471670.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-883.6852897.41影响
五、现金及现金等价物净增加额-112561215.93-113582546.14
加：期初现金及现金等价物余额1210007932.02909414049.44
六、期末现金及现金等价物余额1097446716.09795831503.30
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
12深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1324533735.531324533735.53结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据355722818.82355722818.82
应收账款1308038698.911308038698.91应收款项融资
预付款项132350142.50132340241.51-9900.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款75520742.6475520742.64
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货433701219.15433701219.15
合同资产1374039969.441374039969.44
持有待售资产15367367.6615367367.66一年内到期的非流动
18844535.2518844535.25
资产
其他流动资产120867333.26120867333.26
流动资产合计5158986563.165158976662.17-9900.99
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款199534073.07199534073.07
长期股权投资13424179.2813424179.28
其他权益工具投资60275226.3160275226.31其他非流动金融资产
投资性房地产542107073.53542107073.53
固定资产455219780.84455219780.84
13深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程976997797.9714473806.14-962523991.83生产性生物资产油气资产
使用权资产12518782.4312518782.43
无形资产200648976.481082902084.56
开发支出34348205.6934348205.69
商誉152292789.75152292789.75
长期待摊费用100137798.76100137798.76
递延所得税资产71781888.6071781888.60
其他非流动资产27182771.61989706763.44962523991.83
非流动资产合计2833950561.892846469344.3212518782.43
资产总计7992937125.058005446006.4912508881.44
流动负债：
短期借款435590000.00435590000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据408959063.13408959063.13
应付账款1382946260.121382946260.12
预收款项2518425.572518425.57
合同负债220025700.53220025700.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬59773866.7359773866.73
应交税费51276656.5051276656.50
其他应付款147832533.88147832533.88
其中：应付利息3737233.033737233.03
应付股利674100.00674100.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
118835098.80118835098.80
负债
其他流动负债211840280.65211840280.65
流动负债合计3039597885.913039597885.91
非流动负债：
14深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款1747699368.121747699368.12应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12508881.4412508881.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益22502522.5822502522.58递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1770201890.701782710772.1412508881.44
负债合计4809799776.614822308658.0512508881.44
所有者权益：
股本1924629229.001924629229.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积174663952.61174663952.61
减：库存股42693000.0042693000.00
其他综合收益-39149451.71-39149451.71专项储备
盈余公积140372373.31140372373.31一般风险准备
未分配利润934315132.72934315132.72归属于母公司所有者权益
3092138235.933092138235.93
合计
少数股东权益90999112.5190999112.51
所有者权益合计3183137348.443183137348.44
负债和所有者权益总计7992937125.058005446006.4912508881.44调整情况说明
1、财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号--租赁〉的通知》(财会
[2018]35号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据财政部要求，公司自2021年1月1日起执行"新租赁准则"，对公司年初财务报表影响数如下：
15深圳达实智能股份有限公司2021年第三季度报告
单位：元报表项目2020年12月31日调整数2021年01月01日
使用权资产12518782.4312518782.43
租赁负债12508881.4412508881.44
预付账款132350142.50-9900.99132340241.51
2、财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》。2021年8月10日，财政部针对
上述解释第 14 号发布了 PPP 项目合同社会资本方会计处理实施问答和应用案例，进一步明确了相关会计处理规定，公司自2021年1月1日起执行，对公司年初财务报表影响数如下：
单位：元报表项目2020年12月31日调整数2021年01月01日
在建工程976997797.97-962523991.8314473806.14
其他非流动资产433701219.15962523991.831396225210.98
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
深圳达实智能股份有限公司董事会
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