鲁商发展:鲁商健康产业发展股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600223证券简称：鲁商发展
鲁商健康产业发展股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入2281769622.97-34.606349215017.19-9.75
归属于上市公司股东的净利润192056196.9311.00503153321.4621.90归属于上市公司股东的扣除非
197826094.4619.10507430526.5628.16
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用4803700841.44209.62
基本每股收益（元/股）0.1911.760.5021.95
稀释每股收益（元/股）0.1911.760.4919.51
1/162021年第三季度报告
本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
减少1.32减少2.49个百
加权平均净资产收益率（%）4.52个百分点11.61分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产63628537354.9061498584742.773.46归属于上市公司股东的所有者
4325768512.824080050127.326.02
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计
60637.935407.52提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家主要系医药研发
6784927.3116540941.32
政策规定、按照一定标准定额或定补助量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
26094.8469514.99
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入
-27271710.82-32917141.97和支出其他符合非经常性损益定义的损益
-48.49项目
减：所得税影响额-5074339.67-4650379.63
少数股东权益影响额（税后）-9555813.54-7373741.90
合计-5769897.53-4277205.10
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2/162021年第三季度报告
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系本期交付项目较同期减少影响所
营业收入（2021年7-9月）-34.60致。
经营活动产生的现金流量净额
209.62主要系销售回款增加影响所致。
（2021年1-9月）
二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数570750
股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结持有有限情况持股比股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
山东省商业集团有限公司国有法人52473920052.000质押20000000共青城和莲投资合伙企业（有未知269166682.670无0限合伙）
鲁商集团有限公司国有法人172100001.710无0
淄博市城市资产运营有限公司国有法人121562501.200无0
中国工商银行股份有限公司－
广发多因子灵活配置混合型证未知109441181.080无0券投资基金
山东世界贸易中心国有法人98360000.970无0
香港中央结算有限公司未知76918160.760无0
靳玉德未知64737000.640无0
何增茂未知47401740.470无0国寿养老策略4号股票型养老
金产品－中国工商银行股份有未知47107000.470无0限公司前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量山东省商业集团有限公司524739200人民币普通股524739200共青城和莲投资合伙企业（有
26916668人民币普通股26916668限合伙）鲁商集团有限公司17210000人民币普通股17210000淄博市城市资产运营有限公司12156250人民币普通股12156250
3/162021年第三季度报告
中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证10944118人民币普通股10944118券投资基金山东世界贸易中心9836000人民币普通股9836000香港中央结算有限公司7691816人民币普通股7691816靳玉德6473700人民币普通股6473700何增茂4740174人民币普通股4740174国寿养老策略4号股票型养老
金产品－中国工商银行股份有4710700人民币普通股4710700限公司
上述股东关联关系或一致行动前十名股东中，山东省商业集团有限公司、山东世界贸易中心、鲁商的说明集团有限公司存在关联关系，其他股东关联关系未知。
注：2021年9月，公司控股股东山东省商业集团有限公司将其持有的本公司20000000股无限售流通股质押给商业集团非公开发行2021年可交换公司债券（第一期）的受托管理人，并将该部分股份划转至在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立的质押专户“山东省商业集团有限公司-非公开发行2021年可交换公司债券（第一期）质押专户”。
截止报告期末，公司控股股东山东省商业集团有限公司持有公司股份524739200股，占公司总股本的52.00%；其中，通过自有普通证券账户持有公司股份504739200股，占公司总股本的
50.02%；通过山东省商业集团有限公司－非公开发行2021年可交换公司债券（第一期）质押专户
持有公司股份20000000股，占公司总股本的1.98%。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、主要经营情况
公司持续聚焦大健康产业总体布局，实施生物医药和生态健康产业双轮驱动，2021年1-9月份，公司实现营业收入63.49亿元，同比减少9.75%；实现归属于母公司所有者的净利润
5.03亿元，同比增长21.90%。截至2021年9月30日，公司总资产636.29亿元，归属于母公司
所有者的净资产43.26亿元，分别比期初增长3.46%和6.02%。公司旗下山东福瑞达医药集团有限公司（合并口径）1-9月实现营业收入14.79亿元，实现利润总额1.64亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1.33亿元，分别同比增长90.85%、109.71%和168.58%。主要经营情况如下：
在健康地产方面，公司积极拓宽销售渠道，推广使用智慧案场管理系统，持续扩大销售规模，
2021年1-9月，健康地产实现签约金额117.44亿元，同比增加11.05%；实现营业收入42.50亿元，同比减少25.80%，毛利率22.23%。
在健康美业方面，公司旗下山东福瑞达生物股份有限公司化妆品“智美科创园”一期项目，已于今年10月份取得生产许可证，目前已投产使用；参与编制的《皮肤微生态与皮肤健康中国
4/162021年第三季度报告专家共识》正式发布；“颐莲”品牌在第七届中国化妆品百强连锁会议上荣获“2021中国专营店最佳合作品牌”和“2021唯美优秀合作伙伴”。2021年1-9月，化妆品板块营业收入9.93亿元，同比增长174.58%，毛利率63.21%。其中“瑷尔博士”品牌2021年1-9月实现收入4.88亿元，“颐莲”品牌2021年1-9月实现收入4.27亿元。
在生物医药方面，公司旗下山东福瑞达医药集团有限公司在全国工商联医药业商会主办的“首届泰山医药论坛暨2020年度中国医药行业最具影响力榜单发布会”上，荣获2020年度“中国医药制造业百强企业”和“中国医药行业成长五十强企业”。2021年1-9月，医药板块营业收入3.96亿元，同比增长22.14%，毛利率58.32%。
在原料及添加剂方面，公司旗下山东焦点福瑞达生物股份有限公司入选国家工信部第二批第一年建议支持的国家级专精特新“小巨人”企业暨国家重点“小巨人”企业，“透明质酸钠”入选“2021年山东创新工业产品”，“兽疫链球菌高产透明质酸钠工业化技术研究”荣获曲阜市
2020年度科技创新一等奖。2021年1-9月，原料及添加剂板块营业收入1.76亿元，同比增长
35.26%，毛利率40%。
2、其他事项（1）2021年9月23日，公司第十一届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议案》，根据《公司2018年股票期权激励计划（草案修订稿）》及公司2020年利润分配实施情况，公司首次授予的股票期权行权价格由2.67元/股调整为2.47元/股，预留授予的股票期权行权价格由3.42元/股调整为3.22元/股。
会议同时审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》，公司首次授予部分第二个行权期行权条件已成就，公司符合行权条件的224名员工可行权的股票期权数量为7269032份，行权价格为2.47元/股，公司本次行权尚需按照《上市公司股权激励管理办法》等相关法规规定在规定期限内向上海证券交易所、中国结算上海分公司办理相应手续。
（2）2021年9月23日，公司第十一届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资扩股引入战略投资者的议案》，同意公司全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司通过山东产权交易中心公开挂牌增资扩股引入战略投资者。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资扩股引入战略投资者的公告》（临2021-050）。报告期内，山东福瑞达生物股份有限公司已于山东产权交易中心网站发布挂牌公告，挂牌起止日期为2021年9月24日至
2021年 11月 23日，具体内容可查询山东产权交易中心网站 www.sdcqjy.com。
（3）为加强战略合作，提升管理水平，公司拟将控股下属公司烟台捷兴企业管理有限公司
5/162021年第三季度报告
持有的烟台鲁茂置业有限公司（以下简称“烟台鲁茂”）12%的股权通过山东产权交易中心公开挂牌方式转让。根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的资产评估报告（万隆评报字（2021）
第10555号），烟台鲁茂评估基准日12%股权对应价值为8531.08万元，挂牌底价为8531.08万元，最终交易价格以实际成交价为准。
四、季度财务报表审计意见类型
□适用√不适用财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金4527659519.915073947631.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款268155897.64190876167.62
应收款项融资61488000.49256811240.51
预付款项3861725510.765142931723.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款571554401.30400424982.62
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货49569958015.3546664870520.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
6/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日
其他流动资产2083620721.761386926555.01
流动资产合计60944162067.2159116788820.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资26921279.8037629985.40其他债权投资长期应收款
长期股权投资620897756.63485387932.40
其他权益工具投资131000000.00110500000.00其他非流动金融资产
投资性房地产10009309.478159435.65
固定资产947455320.55954165241.12
在建工程379617304.85247046482.59生产性生物资产油气资产
使用权资产1069508.53
无形资产209197279.81215701728.27
开发支出1951726.641951726.64
商誉164311642.90164311642.90
长期待摊费用28568486.5936012063.43
递延所得税资产144472842.58105424315.61
其他非流动资产18902829.3415505367.88
非流动资产合计2684375287.692381795921.89
资产总计63628537354.9061498584742.77
流动负债：
短期借款4499674450.034303297457.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1702868988.52887770253.41
应付账款6206765818.487499967641.25预收款项
合同负债24403766133.9418560560051.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
7/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日代理承销证券款
应付职工薪酬76157214.51114041764.27
应交税费643137477.02689352096.62
其他应付款12896756832.0215098467774.47
其中：应付利息
应付股利88920973.1630668813.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2821776475.622737552394.89
其他流动负债928683955.02594781618.99
流动负债合计54179587345.1650485791052.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款3197830833.684427438374.52应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款1548040.21长期应付职工薪酬
预计负债6400000.00
递延收益63525750.3953453982.40
递延所得税负债5568899.216542212.21其他非流动负债
非流动负债合计3266925483.284495382609.34
负债合计57446512828.4454981173661.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1009152199.001009152199.00
其他权益工具900000000.00900000000.00
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积44316085.3740683321.26
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积152524028.15152524028.15
8/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日一般风险准备
未分配利润2219776200.301977690578.91归属于母公司所有者权益（或股东权
4325768512.824080050127.32
益）合计
少数股东权益1856256013.642437360954.01
所有者权益（或股东权益）合计6182024526.466517411081.33负债和所有者权益（或股东权
63628537354.9061498584742.77
益）总计
公司负责人：葛健主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛合并利润表
2021年1—9月
编制单位：鲁商健康产业发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入6349215017.197035478934.19
其中：营业收入6349215017.197035478934.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5745132765.656511871846.67
其中：营业成本4311051877.145215622582.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加299184409.43509177255.81
销售费用803677309.31520122035.46
管理费用249780893.05210675874.99
研发费用80350688.8246364779.30
财务费用1087587.909909318.14
其中：利息费用27886237.0922424744.04
利息收入26504790.9615936304.02
加：其他收益16131973.2918693179.95
9/162021年第三季度报告
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）投资收益（损失以“－”
100077104.3960621056.87号填列）
其中：对联营企业和合营
100007637.8951754094.33
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-45715780.8030961529.35“－”号填列）资产减值损失（损失以
331411.40636318.68“－”号填列）资产处置收益（损失以-44307.9282874.56“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
674862651.90634602046.93
填列）
加：营业外收入2889110.384859665.71
减：营业外支出35347568.886123859.89四、利润总额（亏损总额以
642404193.40633337852.75“－”号填列）
减：所得税费用145837485.24171580450.34五、净利润（净亏损以“－”号
496566708.16461757402.41
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏
496566708.16461757402.41损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
503153321.46412768515.64利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损-6586613.3048988886.77以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
10/162021年第三季度报告
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额496566708.16461757402.41
（一）归属于母公司所有者的
503153321.46412768515.64
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
-6586613.3048988886.77收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.500.41
（二）稀释每股收益(元/股)0.490.41
公司负责人：葛健主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：鲁商健康产业发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12858971909.9410306276214.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
11/162021年第三季度报告
项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12569438.1730205017.49
收到其他与经营活动有关的现金1321528335.37743347128.82
经营活动现金流入小计14193069683.4811079828360.40
购买商品、接受劳务支付的现金5975420998.817372615936.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金513473079.93361888720.19
支付的各项税费1506909338.051129465018.42
支付其他与经营活动有关的现金1393565425.25664370416.57
经营活动现金流出小计9389368842.049528340091.51
经营活动产生的现金流量净额4803700841.441551488268.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10708705.6045189361.30
取得投资收益收到的现金63704021.3244734054.75
处置固定资产、无形资产和其他长期
538084.44342772.12
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现33047000.25金净额
收到其他与投资活动有关的现金29321380.00407931200.00
投资活动现金流入小计137319191.61498197388.17
购建固定资产、无形资产和其他长期
190749356.51120182542.16
资产支付的现金
投资支付的现金119636692.6723008000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
235441065.48
金净额
支付其他与投资活动有关的现金100155546.00219661050.89
投资活动现金流出小计410541595.18598292658.53
投资活动产生的现金流量净额-273222403.57-100095270.36
12/162021年第三季度报告
项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金31020.001115606290.10
其中：子公司吸收少数股东投资收到
31020.00405206290.10
的现金
取得借款收到的现金3060400000.006206923988.10
收到其他与筹资活动有关的现金1603196341.495564806222.33
筹资活动现金流入小计4663627361.4912887336500.53
偿还债务支付的现金3997688685.576064413677.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1336437430.381460654277.33
金
其中：子公司支付给少数股东的股
33534777.98
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4785435708.035922916085.72
筹资活动现金流出小计10119561823.9813447984040.82
筹资活动产生的现金流量净额-5455934462.49-560647540.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-19413.74-2029780.88响
五、现金及现金等价物净增加额-925475438.36888715677.36
加：期初现金及现金等价物余额2640081870.751649210571.41
六、期末现金及现金等价物余额1714606432.392537926248.77
公司负责人：葛健主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金5073947631.285073947631.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款190876167.62190876167.62
应收款项融资256811240.51256811240.51
预付款项5142931723.185142931723.18应收保费
13/162021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款400424982.62400424982.62
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货46664870520.6646664870520.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1386926555.011386926555.01
流动资产合计59116788820.8859116788820.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资37629985.4037629985.40其他债权投资长期应收款
长期股权投资485387932.40485387932.40
其他权益工具投资110500000.00110500000.00其他非流动金融资产
投资性房地产8159435.658159435.65
固定资产954165241.12954165241.12
在建工程247046482.59247046482.59生产性生物资产油气资产
使用权资产1250000.091250000.09
无形资产215701728.27215701728.27
开发支出1951726.641951726.64
商誉164311642.90164311642.90
长期待摊费用36012063.4334762063.34-1250000.09
递延所得税资产105424315.61105424315.61
其他非流动资产15505367.8815505367.88
非流动资产合计2381795921.892381795921.89
资产总计61498584742.7761498584742.77
流动负债：
短期借款4303297457.124303297457.12向中央银行借款拆入资金
14/162021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数交易性金融负债衍生金融负债
应付票据887770253.41887770253.41
应付账款7499967641.257499967641.25预收款项
合同负债18560560051.0818560560051.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬114041764.27114041764.27
应交税费689352096.62689352096.62
其他应付款15098467774.4715098467774.47
其中：应付利息
应付股利30668813.3530668813.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2737552394.892737552394.89
其他流动负债594781618.99594781618.99
流动负债合计50485791052.1050485791052.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款4427438374.524427438374.52应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款1548040.211548040.21长期应付职工薪酬
预计负债6400000.006400000.00
递延收益53453982.4053453982.40
递延所得税负债6542212.216542212.21其他非流动负债
非流动负债合计4495382609.344495382609.34
负债合计54981173661.4454981173661.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1009152199.001009152199.00
15/162021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
其他权益工具900000000.00900000000.00
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积40683321.2640683321.26
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积152524028.15152524028.15一般风险准备
未分配利润1977690578.911977690578.91归属于母公司所有者权益
4080050127.324080050127.32（或股东权益）合计
少数股东权益2437360954.012437360954.01所有者权益（或股东权
6517411081.336517411081.33
益）合计负债和所有者权益（或
61498584742.7761498584742.77股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用特此公告。
鲁商健康产业发展股份有限公司董事会
2021年10月27日