全通教育:2021年第三季度报告

全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300359证券简称：全通教育公告编号：2021-061
全通教育集团（广东）股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）166504849.8817.14%442184473.0814.29%
归属于上市公司股东的5275716.95-71.58%13007001.62-54.50%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净5748428.39-66.94%4441681.74-81.47%利润（元）经营活动产生的现金流
————-33259649.13-349.23%量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.01-66.67%0.02-60.00%
稀释每股收益（元/股）0.01-66.67%0.02-60.00%
加权平均净资产收益率0.67%-2.24%1.64%-2.84%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1224404586.381342069036.57-8.77%归属于上市公司股东的
678823514.99675741884.340.46%所有者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-193425.50-230121.05固定资产处置报废净损的冲销部分）失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
708105.754762710.69政府补助、进项税加计密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定抵扣、增值税减免额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1517301.485717134.76处置联营企业产生的收
益、对外捐赠等
理财产品投资收益385081.331059807.89理财产品投资收益
减：所得税影响额-98378.121856780.69
少数股东权益影响额（税后）-46450.34887431.72
合计-472711.448565319.88--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
项目2021年9月30日2020年12月31日变动幅度变动说明
货币资金339042353.82526613501.35-35.62%主要是本期归还银行借款、子公司分红和支付利息所致。
应收账款306926161.22226175778.0735.70%主要是继续教育业务应收账款增加所致。
其他应收款15590474.9023940996.40-34.88%主要是员工项目借款减少和收回处置子公司的股权款所致。
存货16203748.737686950.82110.80%主要是本期深圳外国语学校项目硬件采购增加所致。
合同资产6072652.5610425834.99-41.75%主要是本期收回款项所致。
其他流动资产6495013.0711830221.42-45.10%主要是本期赎回理财产品所致。
在建工程1910218.21426445.19347.94%主要是本期正在安装的智能卡设备增加所致。
使用权资产19800163.63主要是按新租赁准则确认的租入办公场所使用权。
开发支出8453209.362334982.77262.02%主要是本期继续教育业务软件开发增加所致。
其他非流动资产544446.9614320545.12-96.20%主要是上年预付的慧谷、皇典
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股权款在本期完成工商变更所致。
应付职工薪酬13275484.3834205657.19-61.19%主要是本期支付上年末计提的年终奖所致。
应交税费7943716.5313148820.84-39.59%主要是本期支付上年末计提的增值税和企业所得税所致。
其他应付款56874681.4034769513.8763.58%主要是本期收到课后共管业务代收款和收回保证金所致。
一年内到期的非流动负债5638005.5622437756.11-74.87%主要是本期偿还一年内到期的长期借款所致。
租赁负债13728387.87主要是按新租赁准则确认的超过一年的应付办公场地租金。
预计负债1747067.08-100.00%主要是本期转让全中创新基金股权，结转超额亏损所致。
库存股2640000.004400000.00-40.00%主要是注销达不到行权条件的限制性股票所致。
2、利润表项目
项目本期发生额上期发生额变动幅度变动说明
营业成本302811898.17220366136.2437.41%主要是继续教育业务面授比例增加，对应的面授成本增加所致。
财务费用4870209.5311111340.54-56.17%主要是本期利息支出减少、利息收入增加所致。
投资收益6130091.051503033.72307.85%主要是本期收到全中创新基金
股权转让款586.17万所致。
信用减值损失-11702294.04-1044848.53-1020.00%主要是受财政资金影响，本期收回政府部门的应收账款同比减少所致。
资产处置收益9261.0847676.71-80.58%主要是本期处置固定资产收益减少所致。
营业外支出2363810.32641475.87268.50%主要是本期对外捐赠增加所致。
所得税费用5450789.0410180788.97-46.46%主要是本期利润总额减少所致。
3、现金流量表项目
项目本期发生额上期发生额变动幅度变动说明
经营活动产生的现金流量净额-33259649.13-7403622.39-349.23%主要是本期受财政资金影响，收回政府部门的应收账款减少
以及购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-16537843.0344234463.17-137.39%主要上年同期收回全中创新基金投资款4000万以及本期购建
固定资产、无形资产同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-108065656.06-52084348.57-107.48%主要是本期偿还的银行借款增加所致。
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二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数40905报告期末表决权恢复的优0
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量南昌经济技术开发区中文旭顺企
境内非国有法人14.90%944249740业管理合伙企业（有限合伙）冻结43487216
陈炽昌境内自然人10.75%681175110质押41945228中山市交通发展
国有法人9.19%582198740集团有限公司中山教育科技股
国有法人5.18%328000000份有限公司
林小雅境内自然人1.94%122716690质押12164459孝昌恒瑞天华投资中心（有限合境内非国有法人1.68%106269930伙）北京顺业恒通资
境内非国有法人1.50%95000000产管理有限公司
鹿星月境内自然人1.19%75106080北京丰昆科技企
境内非国有法人1.16%73813510业（有限合伙）冻结5050700
朱敏境内自然人0.80%50507000质押5050700前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量南昌经济技术开发区中文旭顺企94424974人民币普通股94424974
业管理合伙企业（有限合伙）陈炽昌68117511人民币普通股68117511中山市交通发展集团有限公司58219874人民币普通股58219874中山教育科技股份有限公司32800000人民币普通股32800000林小雅12271669人民币普通股12271669孝昌恒瑞天华投资中心（有限合
10626993人民币普通股10626993伙）
北京顺业恒通资产管理有限公司9500000人民币普通股9500000鹿星月7510608人民币普通股7510608
北京丰昆科技企业（有限合伙）7381351人民币普通股7381351朱敏5050700人民币普通股5050700
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上述股东关联关系或一致行动的1、截至报告期末，陈炽昌、林小雅是配偶关系，2人构成一致行动人。南昌经济技术说明开发区中文旭顺企业管理合伙企业（有限合伙）与陈炽昌、林小雅三方是一致行动人。
2、中山市交通发展集团有限公司、中山教育科技股份有限公司均隶属中山市人民政府
国有资产监督管理委员会。
3、除上述之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
前10名股东参与融资融券业务股无
东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数根据公司2019股权激励限售股年限制性股票与及高管锁定（离股票期权激励计刁学军300000150000150000300000任后6个月内不划（草案）的有得转让所持股关规定执行解
份）锁；2021年10月28日。
根据公司2019年限制性股票与亓敏增15000075000075000股票期权激励计股权激励限售股划（草案）的有关规定执行解锁。
根据公司2019年限制性股票与
6000030000030000股票期权激励计李鹏股权激励限售股划（草案）的有关规定执行解锁。
根据公司2019年限制性股票与闫为云6000030000030000股票期权激励计股权激励限售股划（草案）的有关规定执行解锁。
根据公司2019年限制性股票与魏晓春6000030000030000股票期权激励计股权激励限售股划（草案）的有关规定执行解锁。
谈亚妮3000015000015000根据公司2019股权激励限售股年限制性股票与
5全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
股票期权激励计划（草案）的有关规定执行解锁。
合计660000330000150000480000----
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、关于2019年限制性股票与股票期权激励计划的事项：
2021年7月1日第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于2019年限制性股票与股票期权激励计划第二个限售期解除限售条件成就及第二个行权期行权条件成就的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》。
根据《公司2019年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》规定，公司2019年限制性股票及股票期权激励计划第二个限售期解除限售条件及第二个权行期行权条件已经成就，公司为6名激励对象办理第二个限售期的330000股限制性股票解除限售手续，为94名激励对象办理第二个行权期的6285000份股票期权行权手续。
公司2019年限制性股票与股票期权激励计划中2名已获授股票期权的原激励对象已离职，已不具备激励对象的资格，公司将上述离职员工已获授但尚未行权的120000份股票期权进行注销。
2、公司主要股东签署第二次股份转让协议的情况说明：
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人陈炽昌先生、林小雅女士、东台市蔚忞企业管理合伙企业（有限合伙）（曾用名“全鼎资本管理有限公司”，以下简称“东台蔚忞”）与南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“中文旭顺”）于2021年8月10日签署了《第二次股份转让协议》，约定陈炽昌先生、东台蔚忞将其持有的公司50728274股股份（占公司总股本的8%）转让给中文旭顺，其中陈炽昌先生转让18841167股股份（占公司总股本的2.9734%），东台蔚忞转让31887107股股份（占公司总股本的5.0322%）。
具体详见公司于2021年8月11日刊登在巨潮资讯网上的《关于公司股东签署股份转让协议的公告》（公告编号：20201051）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：全通教育集团（广东）股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
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货币资金339042353.82526613501.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产62510000.0066500000.00衍生金融资产应收票据
应收账款306926161.22226175778.07应收款项融资
预付款项15483813.0214378399.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15590474.9023940996.40
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货16203748.737686950.82
合同资产6072652.5610425834.99持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6495013.0711830221.42
流动资产合计768324217.32887551682.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资31193333.3331193333.33其他债权投资长期应收款
长期股权投资48224301.6050900196.58
其他权益工具投资26575962.1826125962.18其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产30612023.0634739598.25
在建工程1910218.21426445.19生产性生物资产油气资产
使用权资产19800163.63
无形资产110979918.56115575151.61
开发支出8453209.362334982.77
商誉123573864.60123573864.60
长期待摊费用6958983.016269344.34
递延所得税资产47253944.5649057930.39
其他非流动资产544446.9614320545.12
非流动资产合计456080369.06454517354.36
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资产总计1224404586.381342069036.57
流动负债：
短期借款148000000.00198113435.24向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款63654382.2780207208.27预收款项
合同负债118235264.85135031521.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13275484.3834205657.19
应交税费7943716.5313148820.84
其他应付款56874681.4034769513.87
其中：应付利息
应付股利3920000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5638005.5622437756.11
其他流动负债2291148.522476128.41
流动负债合计415912683.51520390041.31
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债13728387.87长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1747067.08
递延收益29105833.3029754583.33
递延所得税负债1011220.961099939.12
其他非流动负债2400000.002400000.00
非流动负债合计46245442.1335001589.53
负债合计462158125.64555391630.84
所有者权益：
股本633663422.00634103422.00
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其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积989805231.031000037786.95
减：库存股2640000.004400000.00其他综合收益专项储备
盈余公积23860151.6923961433.20一般风险准备
未分配利润-965865289.73-977960757.81
归属于母公司所有者权益合计678823514.99675741884.34
少数股东权益83422945.75110935521.39
所有者权益合计762246460.74786677405.73
负债和所有者权益总计1224404586.381342069036.57
法定代表人：庄文瑀主管会计工作负责人：王鹿浔会计机构负责人：刘惠碧
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入442184473.08386907651.60
其中：营业收入442184473.08386907651.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本414934391.80343786313.90
其中：营业成本302811898.17220366136.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1510516.231200748.67
销售费用22770918.0920816713.49
管理费用65984035.2166349103.74
研发费用16986814.5723942271.22
财务费用4870209.5311111340.54
其中：利息费用6751494.5511436292.71
利息收入2318674.71772143.48
加：其他收益4660767.305772614.60
9全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告投资收益（损失以“－”号填
6130091.051503033.72列）
其中：对联营企业和合营企
-2675894.98449173.97业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11702294.04-1044848.53填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号9261.0847676.71填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）26347906.6749399814.20
加：营业外收入197328.20249768.89
减：营业外支出2363810.32641475.87四、利润总额（亏损总额以“－”号填
24181424.5549008107.22列）
减：所得税费用5450789.0410180788.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）18730635.5138827318.25
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”18730635.5138827318.25号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润13007001.6228589878.20
2.少数股东损益5723633.8910237440.05
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
10全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额18730635.5138827318.25归属于母公司所有者的综合收益
13007001.6228589878.20总额
归属于少数股东的综合收益总额5723633.8910237440.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.020.05
（二）稀释每股收益0.020.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：庄文瑀主管会计工作负责人：王鹿浔会计机构负责人：刘惠碧
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金391288209.52438806534.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还669063.3626527.68
收到其他与经营活动有关的现金64754574.3812526791.86
经营活动现金流入小计456711847.26451359854.31
11全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金291965550.05238578580.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
144596913.48145709109.54金
支付的各项税费20493446.2622440000.97
支付其他与经营活动有关的现金32915586.6052035786.14
经营活动现金流出小计489971496.39458763476.70
经营活动产生的现金流量净额-33259649.13-7403622.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金215611700.00184490000.00
取得投资收益收到的现金1206936.851053859.75
处置固定资产、无形资产和其他
401863.12279831.13长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计217220499.97185823690.88
购建固定资产、无形资产和其他19942563.617955347.99长期资产支付的现金
投资支付的现金213815779.39129933879.72质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
3700000.00的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计233758343.00141589227.71
投资活动产生的现金流量净额-16537843.0344234463.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1960000.00
其中：子公司吸收少数股东投资1960000.00收到的现金
取得借款收到的现金48000000.0047859685.24收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计48000000.0049819685.24
偿还债务支付的现金120259685.2474910000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19049688.0126594033.81的现金
其中：子公司支付给少数股东的
11868130.0213226909.80股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16756282.81400000.00
12全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
筹资活动现金流出小计156065656.06101904033.81
筹资活动产生的现金流量净额-108065656.06-52084348.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-157863148.22-15253507.79
加：期初现金及现金等价物余额488457674.62356302109.26
六、期末现金及现金等价物余额330594526.40341048601.47
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金526613501.35526613501.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产66500000.0066500000.00衍生金融资产应收票据
应收账款226175778.07226175778.07应收款项融资
预付款项14378399.1614288274.16-90125.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款23940996.4023940996.40
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货7686950.827686950.82
合同资产10425834.9910425834.99持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11830221.4211830221.42
流动资产合计887551682.21887461557.21-90125.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
13全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
债权投资31193333.3331193333.33其他债权投资长期应收款
长期股权投资50900196.5850900196.58
其他权益工具投资26125962.1826125962.18其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产34739598.2534739598.25
在建工程426445.19426445.19生产性生物资产油气资产
使用权资产16248854.0316248854.03
无形资产115575151.61115575151.61
开发支出2334982.772334982.77
商誉123573864.60123573864.60
长期待摊费用6269344.346269344.34
递延所得税资产49057930.3949057930.39
其他非流动资产14320545.1214320545.12
非流动资产合计454517354.36470766208.3916248854.03
资产总计1342069036.571358227765.6016158729.03
流动负债：
短期借款198113435.24198113435.24向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款80207208.2780207208.27预收款项
合同负债135031521.38135031521.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬34205657.1934205657.19
应交税费13148820.8413148820.84
其他应付款34769513.8734769513.87
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动22437756.1126791793.174354037.06
14全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
负债
其他流动负债2476128.412476128.41
流动负债合计520390041.31524744078.374354037.06
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12817507.0012817507.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1747067.081747067.08
递延收益29754583.3329754583.33
递延所得税负债1099939.121099939.12
其他非流动负债2400000.002400000.00
非流动负债合计35001589.5347819096.5312817507.00
负债合计555391630.84572563174.9017171544.06
所有者权益：
股本634103422.00634103422.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1000037786.951000037786.95
减：库存股4400000.004400000.00其他综合收益专项储备
盈余公积23961433.2023860151.69-101281.51一般风险准备
未分配利润-977960757.81-978872291.33-911533.52归属于母公司所有者权益
675741884.34674729069.31-1012815.03合计
少数股东权益110935521.39110935521.39
所有者权益合计786677405.73785664590.70-1012815.03
负债和所有者权益总计1342069036.571358227765.6016158729.03调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
15全通教育集团（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
全通教育集团（广东）股份有限公司董事会
2021年10月27日
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