光云科技:2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：688365证券简称：光云科技
杭州光云科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入130442564.990.49396439014.178.78归属于上市公司股东的
-7275711.45-132.12-30257669.51-151.60净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-11505471.90-164.68-49972614.83-229.03利润
1/192021年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用-53851476.84-182.90量净额基本每股收益（元/-0.02-134.21-0.08-150.00
股）稀释每股收益（元/-0.02-134.21-0.08-150.00
股）
加权平均净资产收益率减少6.61减少8.74个
-2.09-2.69
（%）个百分点百分点
研发投入合计41881959.4450.04113544942.4941.15
研发投入占营业收入的增加10.60增加6.57个
32.1128.64比例（%）个百分点百分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产1412121201.021299369906.648.68归属于上市公司股东的
1060627811.781132628610.73-6.36
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损
益（包括已计提资产-23.79200183.71减值准备的冲销部
分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按800000.0010152900.00软件名城创建补助款等照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
2/192021年第三季度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理主要系持有的银行理财
4326367.3112058871.98
资产的损益产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性
3/192021年第三季度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其
-59988.02-57928.40他营业外收入和支出其他符合非经常性损
-243297.90个税手续费返还益定义的损益项目
减：所得税影响额-883417.45-2954837.10少数股东权益影
46822.4072457.23响额（税后）
合计4229760.4519714945.32
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因软件产品销售税退税1175850.97自2000年国务院发布《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号）文件以来，即实行“对增值税一般纳税人销售其自
行开发生产的软件产品，对实际税负超过3%的部分即征即退”的税收优惠政策，该项税收优惠政策长期保持稳定，预期未来相当长一段时间内将继续保持；且软件产品增值税即征即退收入与公
司产品销售情况密切相关，是常态化的补助。故将该项收入定义为经常性损益。
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
4/192021年第三季度报告
项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金-92.37期末银行存款活期余额减少所致
应收各平台未结款项增加、新增
应收账款32.63合并主体所致
存货85.05本期备货较上年末增加所致本期期末支付宝未提现金额增
其他流动资产345.78
多、计提合同取得成本所致。
长期股权投资89.19新增投资所致
固定资产90.80新增合并主体所致在建工程随工程项目进度变化而
在建工程121.66增长使用权资产不适用会计政策变更所致
商誉386.49新增合并主体所致
长期待摊费用83.69新增接口费分摊所致
递延所得税资产4933.35主要系可抵扣亏损计提递延导致
短期借款166.67期末借款增加所致主要系各业务待分摊金额增长所
合同负债69.85致
应交税费-33.35主要系企业所得税减少所致主要系待支付投资款本期新增所
其他应付款1704.12致。
租赁负债不适用会计政策变更所致主要系并购深绘智能无形资产应
递延所得税负债33.87纳税暂时性差异导致。
主要系本期进一步扩大快麦
ERP、智能美工等产品的线下销
销售费用92.25售团队，人员增加导致销售费用上涨。
主要系公司规模扩张，本期为适应公司业务团队的人数增长，管管理费用57.13理人员数量及薪酬也呈现了一定的增长，因此本期支付的人员薪酬较上期呈现一定的增长。
本期公司持续加大研发投入，研发费用41.15研发人员数量增加导致研发费用上涨。
财务费用-103.68主要系利息金额变动所致。
其他收益-30.89主要系加计扣除金额变动所致。
资产减值损失-143.45变动金额较小。
资产处置收益2081.02上期金额较小。
营业外收入131.24主要系政府补助增加所致。
营业外支出-78.54本期金额较小。
所得税费用-235.99主要系可抵扣亏损计提递延导致
5/192021年第三季度报告
本期经营活动现金流量净额较上
经营活动产生的现金流年略有下降，主要系本期存货金-182.90
量净额额、预付款金额、支付的员工薪酬较上期有所增加所致。
上年同期收到募集资金
389480000.00元，故上年同
期筹资活动现金流入较多，本期筹资活动产生的现金流
-92.09筹资活动现金流出主要系偿还债量净额
务支付的现金，基本无相关额外资金流入导致本期筹资活动产生的现金流量净额下降。
6/192021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数9147无数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通借出质押、标记或冻结情况持股比持有有限售条件股东名称股东性质持股数量股份的限售股份
例(%)股份数量数量股份状态数量境内非国有15432084
杭州光云投资有限公司38.48154320840154320840无0法人0
谭光华境内自然人4363281010.884363281043632810无0境内非国有
海南祺御企业管理合伙企业（有限合伙）4080585210.1800无0法人境内非国有
杭州华营投资合伙企业（有限合伙）327336308.163273363032733630无0法人境内非国有
杭州阿里创业投资有限公司173232004.3200无0法人境内非国有
杭州华彩投资合伙企业（有限合伙）135458973.3800无0法人境内非国有
杭州南海成长投资合伙企业（有限合伙）97774902.4400无0法人
7/192021年第三季度报告
深圳市赛富动势股权投资基金管理企业境内非国有（有限合伙）－深圳市福田赛富动势股权36090000.9000无0法人
投资基金合伙企业（有限合伙）
林天翼境内自然人27826440.6900无0
中金公司－广发银行－中金公司光云1号
员工参与科创板战略配售集合资产管理计其他19976440.5000无0划前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
海南祺御企业管理合伙企业（有限合伙）40805852人民币普通股40805852杭州阿里创业投资有限公司17323200人民币普通股17323200
杭州华彩投资合伙企业（有限合伙）13545897人民币普通股13545897
杭州南海成长投资合伙企业（有限合伙）9777490人民币普通股9777490深圳市赛富动势股权投资基金管理企业（有限合伙）－深圳市福田赛富动势股权3609000人民币普通股3609000
投资基金合伙企业（有限合伙）林天翼2782644人民币普通股2782644
中金公司－广发银行－中金公司光云1号员工参与科创板战略配售集合资产管理计1997644人民币普通股1997644划周水文1500000人民币普通股1500000
博时基金－国新投资有限公司－博时基金
1450485人民币普通股1450485
－国新2号单一资产管理计划王庭亮1015500人民币普通股1015500
8/192021年第三季度报告1、谭光华系杭州光云投资有限公司控股股东、实际控制人。2、谭光华系杭州华营投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人；3、谭光华系杭州华彩投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙上述股东关联关系或一致行动的说明人；4、公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融
上述股东不存在参与融资融券的情况，此外，公司未知悉上述股东是否参与转融通业务。
资融券及转融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
9/192021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:杭州光云科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金34444428.99451707937.89
结算备付金-
拆出资金-
交易性金融资产470502794.52385210958.90
衍生金融资产-
应收票据-
应收账款59115105.0144571244.49
应收款项融资-
预付款项40639837.2932395232.80
应收保费-
应收分保账款-
应收分保合同准备金-
其他应收款11491652.8612524479.75
其中：应收利息--
应收股利-
买入返售金融资产-
存货13407090.507245296.94
合同资产-
持有待售资产-
一年内到期的非流动资产-
其他流动资产46267475.3410379101.49
流动资产合计675868384.51944034252.26
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资327749281.76173236000.00
10/192021年第三季度报告
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产-
投资性房地产-
固定资产11753492.806160218.00
在建工程23406279.2210559704.83
生产性生物资产-
油气资产-
使用权资产17527597.67-
无形资产105364019.2689528112.29
开发支出-
商誉191745537.1639414260.47
长期待摊费用2687958.621463293.70
递延所得税资产13794650.02274065.09
其他非流动资产42224000.0034700000.00
非流动资产合计736252816.51355335654.38
资产总计1412121201.021299369906.64
流动负债：
短期借款40000000.0015000000.00
向中央银行借款-
拆入资金-
交易性金融负债-
衍生金融负债-
应付票据-
应付账款7165701.747342247.54
预收款项12266967.9414050190.56
合同负债115078590.9667754756.40
卖出回购金融资产款-
吸收存款及同业存放-
代理买卖证券款-
代理承销证券款-
应付职工薪酬44612090.7136765744.46
应交税费6367773.309553972.58
其他应付款35408294.301962632.42
其中：应付利息-
应付股利-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债-
其他流动负债8539980.734077986.14
流动负债合计269439399.68156507530.10
非流动负债：
11/192021年第三季度报告
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债16441305.18-
长期应付款-
长期应付职工薪酬-
预计负债41832.6658208.77
递延收益-
递延所得税负债12413041.589272262.56
其他非流动负债-
非流动负债合计28896179.429330471.33
负债合计298335579.10165838001.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）401000000.00401000000.00
其他权益工具-
其中：优先股-
永续债-
资本公积441684722.01465978317.85
减：库存股-
其他综合收益-7240335.83-
专项储备-
盈余公积21297827.7521297827.75
一般风险准备-
未分配利润203885597.85244352465.13归属于母公司所有者权益（或股东权
1060627811.781132628610.73
益）合计
少数股东权益53157810.14903294.48
所有者权益（或股东权益）合计1113785621.921133531905.21负债和所有者权益（或股东权
1412121201.021299369906.64
益）总计
公司负责人：谭光华主管会计工作负责人：张凯隆会计机构负责人：马悦合并利润表
2021年1—9月
编制单位：杭州光云科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入396439014.17364455621.17
其中：营业收入396439014.17364455621.17
12/192021年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本463940652.29329053532.73
其中：营业成本140646385.42132181108.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1809352.841826819.94
销售费用129403918.9567308904.75
管理费用78420662.9849909283.20
研发费用113544942.4980440378.51
财务费用115389.61-2612962.51
其中：利息费用752100.36239729.63
利息收入784676.572895897.48
加：其他收益2622304.693794136.75投资收益（损失以
12058871.9814739778.08“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-788269.13-1101362.96以“－”号填列）资产减值损失（损失
34816.95-80139.71以“－”号填列）资产处置收益（损失
270362.0712396.13以“－”号填列）三、营业利润（亏损以-53303551.5652766896.73“－”号填列）
加：营业外收入10216513.104418055.71
13/192021年第三季度报告
减：营业外支出141719.86660380.95四、利润总额（亏损总额以-43228758.3256524571.49“－”号填列）
减：所得税费用-11422850.53-1533590.71五、净利润（净亏损以-31805907.7958058162.20“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
-31805907.7958058162.20（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”-30257669.5158638408.25号填列）2.少数股东损益（净-1548238.28-580246.05亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
-7240335.83额
（一）归属母公司所有者
-7240335.83的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
-7240335.83其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转
-6740335.83损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投
-500000.00资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
14/192021年第三季度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-39046243.6257477916.15
（一）归属于母公司所有
-37498005.3458058162.20者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-1548238.28-580246.05综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
-0.080.10
股)
（二）稀释每股收益(元/
-0.080.10
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：谭光华主管会计工作负责人：张凯隆会计机构负责人：马悦合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：杭州光云科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金391751967.47352443885.11客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还192149.611479192.90
收到其他与经营活动有关的现金36041149.6014328943.80
经营活动现金流入小计427985266.68368252021.81
购买商品、接受劳务支付的现金96062084.8981885332.19客户贷款及垫款净增加额
15/192021年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金288785355.44168611033.02
支付的各项税费25520136.6921439878.57
支付其他与经营活动有关的现金71469166.5031353092.13
经营活动现金流出小计481836743.52303289335.91
经营活动产生的现金流量净额-53851476.8464962685.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1298450000.001239140000.00
取得投资收益收到的现金11776236.3614655197.98
处置固定资产、无形资产和其他长期
6000.0014926.42
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1310232236.361253810124.40
购建固定资产、无形资产和其他长期
19890289.6434278885.81
资产支付的现金
投资支付的现金1675178800.001606075000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计1695069089.641640353885.81
投资活动产生的现金流量净额-384836853.28-386543761.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金13000000.00389480000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金279981019.9976200000.00
收到其他与筹资活动有关的现金758151.67
筹资活动现金流入小计293739171.66465680000.00
偿还债务支付的现金262064748.9461200000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
5969172.7060484265.06
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金-19031356.91
筹资活动现金流出小计268033921.64140715621.97
16/192021年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额25705250.02324964378.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-8023.98-21853.94响
五、现金及现金等价物净增加额-412991104.083361448.58
加：期初现金及现金等价物余额471585591.7038892351.90
六、期末现金及现金等价物余额58594487.6242253800.48
公司负责人：谭光华主管会计工作负责人：张凯隆会计机构负责人：马悦
(二)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币
2020年12月31
项目2021年1月1日调整数日
流动资产：
货币资金451707937.89451707937.89结算备付金拆出资金
交易性金融资产385210958.90385210958.90衍生金融资产应收票据
应收账款44571244.4944571244.49应收款项融资
预付款项32395232.8032395232.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款12524479.7512524479.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货7245296.947245296.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产10379101.4910379101.49
流动资产合计944034252.26944034252.26
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
17/192021年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资173236000.00173236000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产6160218.006160218.00
在建工程10559704.8310559704.83生产性生物资产油气资产
使用权资产2730140.652730140.65
无形资产89528112.2989528112.29开发支出
商誉39414260.4739414260.47
长期待摊费用1463293.701463293.70
递延所得税资产274065.09274065.09
其他非流动资产34700000.0034700000.00
非流动资产合计355335654.38358065795.032730140.65
资产总计1299369906.641302100047.292730140.65
流动负债：
短期借款15000000.0015000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款7342247.548062421.27720173.73
预收款项14050190.5614050190.56-
合同负债67754756.4067754756.40-
卖出回购金融资产款-
吸收存款及同业存放-
代理买卖证券款-
代理承销证券款-
应付职工薪酬36765744.4636765744.46-
应交税费9553972.589553972.58-
其他应付款1962632.421962632.42-
其中：应付利息-
应付股利-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债-
其他流动负债4077986.144077986.14-
18/192021年第三季度报告
流动负债合计156507530.10157227703.83720173.73
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2195156.122195156.12长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债58208.7758208.77递延收益
递延所得税负债9272262.569272262.56其他非流动负债
非流动负债合计9330471.3311525627.452195156.12
负债合计165838001.43168753331.282915329.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）401000000.00401000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积465978317.85465978317.85
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积21297827.7521297827.75一般风险准备
未分配利润244352465.13244167275.93-185189.20归属于母公司所有者权益
1132628610.731132443421.53-185189.20（或股东权益）合计
少数股东权益903294.48903294.48所有者权益（或股东权
1133531905.211133346716.01-185189.20
益）合计负债和所有者权益（或
1299369906.641302100047.292730140.65股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用特此公告。
杭州光云科技股份有限公司董事会
2021年10月27日